Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las “normas básicas de control interno de las empresas” y sus directrices complementarias y otros requisitos de supervisión del control interno, y en combinación con el Manual de control interno y el Manual de evaluación, realizamos una autoevaluación de la eficacia del diseño y funcionamiento del control interno hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). El informe de evaluación será examinado y aprobado por el Consejo de Administración.
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz para garantizar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán las responsabilidades correspondientes por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo de la empresa. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De conformidad con las normas de evaluación de los defectos del control interno de los informes financieros, en la fecha de referencia del informe de evaluación no hay defectos importantes e importantes en el control interno de los informes financieros.
Sobre la base de las normas de evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno no se encontraron defectos importantes e importantes en el control interno de los informes no financieros y defectos generales en el control interno de los informes no financieros.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) determinar Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes: Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) Las principales actividades y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la estructura orgánica, la estrategia de desarrollo, el control de las inversiones, los recursos humanos, las actividades de financiación, las adquisiciones, la gestión de activos, la contratación externa, la presentación de informes financieros, la gestión de contratos, los sistemas de información y el control de las filiales.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
1. Nivel empresarial
1.1 entorno interno
Sobre la base del concepto básico de funcionamiento normalizado, debemos esforzarnos activamente por crear un buen entorno de control, que es la base de un control interno eficaz. El entorno de control interno Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) se refleja principalmente en los siguientes seis aspectos:
Cultura empresarial
Siempre se ha prestado atención a la creación y el mantenimiento de una atmósfera de buena fe y valores morales, se ha llevado a cabo la propaganda y la educación de la cultura espiritual, la cultura institucional, la cultura conductual y la cultura empresarial, se ha establecido una serie de normas internas, como el Código de conducta de los empleados y el Manual de los empleados, y se han creado y mantenido la buena fe y los valores morales mediante un sistema de sanciones severas y la práctica del personal directivo superior. Establecer un mecanismo de doble protección para prevenir el riesgo de integridad del personal, intercambiar ideas y prestar atención a la innovación cultural.
Atención a la competencia
En los últimos años se ha introducido continuamente personal altamente cualificado y altamente cualificado, se ha prestado gran atención a la formación de talentos, la Administración ha prestado gran atención a la creación del nivel de competencia necesario para un puesto de trabajo determinado y a los requisitos de conocimientos y competencias necesarios para alcanzar ese nivel. Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) \
Nivel de participación de la administración
Las responsabilidades de la administración están claramente definidas en los estatutos y políticas de la empresa. A través de sus propias actividades y con el apoyo del Comité de auditoría y gestión de riesgos, la administración supervisa las políticas contables de las empresas y la labor y los resultados de las auditorías internas y externas. Las responsabilidades de la Administración también incluyen la supervisión del diseño y la aplicación eficaces de las políticas y los procedimientos utilizados para examinar la eficacia de los controles internos.
Filosofía de gestión y visión de la empresa
En un entorno de control eficaz, el concepto de gestión puede crear un entorno positivo para promover el funcionamiento eficaz de los procesos institucionales y el control interno. Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) \ la dirección siempre se
Atribución de competencias y responsabilidades
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) El Departamento de Finanzas adopta diversas medidas para garantizar razonablemente que las actividades operacionales se lleven a cabo de conformidad con los mandatos apropiados; Garantizar razonablemente que las transacciones y los acontecimientos se registren en las cuentas apropiadas en la cantidad correcta y en el período contable adecuado, de manera que la preparación de los estados financieros se ajuste a los requisitos pertinentes de las normas contables para las empresas.
Responsabilidad Social
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) siempre ha prestado Gestión estricta de la calidad, mejora continua de la satisfacción del cliente y la lealtad; Prestar atención a la orientación de la planificación del desarrollo profesional de los empleados. Se han establecido y aplicado sistemas más científicos de gestión del personal, como la contratación, la capacitación, la rotación de puestos, la evaluación, la recompensa y el castigo, la contratación anual de nuevos graduados y el personal social en servicio para promover el empleo, la mejora del sistema de Seguridad Social para proteger los derechos e intereses legítimos de los empleados, la promoción de actividades de bienestar público, como la filantropía, y la atención al mantenimiento de las relaciones públicas.
1.2 evaluación de riesgos
Con el fin de garantizar el desarrollo sostenible y saludable de Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) \ \ \ Preparar e informar periódicamente sobre la supervisión de los riesgos y establecer un control interno basado en los riesgos.
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) Information Center se centra La Oficina del Consejo de Administración se encarga de la divulgación de información y la comunicación con los inversores, y de la gestión de las relaciones con los inversores. Establecer un mecanismo de comunicación interna sin obstáculos, proporcionar periódicamente a la administración información financiera, de Seguridad, de calidad y de otra índole para la adopción de decisiones, y mantener la confidencialidad de la información a fin de evitar fugas; Para asuntos y comportamientos sospechosos e inapropiados, abra el buzón de correo anónimo, desbloquee la comunicación directa y efectiva entre el personal y los altos directivos.
La especialización, sistematización y normalización de la gestión de la información proporcionan una buena plataforma para la transmisión y comunicación de la información interna y externa. La adecuación de la comunicación interna de la organización permite a los empleados desempeñar eficazmente sus funciones, comunicarse eficazmente con los clientes, los proveedores, los reguladores y otras personas externas, y permitir a la administración adoptar medidas oportunas y apropiadas para hacer frente a los cambios. 1.4 supervisión del control
Por una parte, establecer diversos mecanismos para que el personal pertinente pueda obtener en cierta medida pruebas del funcionamiento eficaz del control interno en el desempeño de sus funciones normales; Por otra parte, la comunicación externa confirma la información generada internamente o señala los problemas existentes. La administración y la administración conceden gran importancia a los informes y recomendaciones de los departamentos pertinentes y los órganos de supervisión del control interno, y adoptan diversas medidas para corregir oportunamente los defectos de diseño y las desviaciones en el funcionamiento del control interno.
2. Nivel operacional
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices de control interno de las empresas que cotizan en bolsa y los requisitos de clasificación de las directrices de control interno de los grupos, la construcción del sistema de control interno de las empresas tiene plenamente en cuenta el entorno interno, la evaluación de riesgos, las Actividades de control, la comunicación de información, la supervisión interna y otros elementos, las actividades de control abarcan la gestión financiera de las empresas, la gestión de activos fijos, la gestión de la financiación de las inversiones, la adquisición de materiales, la gestión de contratos, la divulgación de información, etc. La empresa ha elaborado y perfeccionado el sistema de gestión financiera y contable, el sistema de control de compras, el sistema de gestión de activos fijos, el sistema de control de inversiones, el sistema de control de calidad, el sistema de gestión del desarrollo científico y tecnológico, el sistema de gestión y control de operaciones, el sistema de auditoría interna, el método de gestión de contratos, el sistema de trabajo jurídico, el sistema de gestión administrativa, el sistema de información y otros sistemas de gestión y control de operaciones.
Mediante la autoevaluación de la eficacia del diseño y la aplicación de los sistemas de control interno, se describen a continuación los principales sistemas de control interno y su aplicación:
Sobre la Junta General de accionistas y los accionistas
De conformidad con los requisitos de los Estatutos de la sociedad y el reglamento interno de la Junta General de accionistas, la sociedad regulará los procedimientos de convocatoria, convocación y votación de la Junta General de accionistas, de manera que la sociedad pueda tratar a todos los accionistas por igual y proteger los intereses de los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios. Los accionistas controladores de la sociedad ejercerán sus derechos y asumirán las obligaciones correspondientes de conformidad con la ley. La empresa es independiente de los accionistas mayoritarios en negocios, personal, activos, instituciones y Finanzas, y el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y las instituciones internas de la empresa funcionan independientemente.
Sobre la Junta y los directores
El Consejo de Administración se reunirá estrictamente de conformidad con el derecho de sociedades y los Estatutos de la sociedad, ejecutará las resoluciones de la Junta General de accionistas y ejercerá sus funciones y competencias de conformidad con la ley y será responsable de la Junta General de accionistas. La empresa elige a los directores de acuerdo con el procedimiento de selección y nombramiento estipulado en los estatutos y el sistema de trabajo de los directores independientes. La empresa cuenta actualmente con tres directores independientes, que representan más de un tercio de todos los directores; El número y la composición del Consejo de Administración de la empresa se ajustan a las leyes y reglamentos. Los directores de la empresa pueden ejercer sus derechos con diligencia y diligencia para salvaguardar los intereses de la empresa y los accionistas.
Sobre la Junta de supervisores y los supervisores
La Junta de supervisores se establecerá de conformidad con la ley y se convertirá en el órgano de supervisión de la empresa. El número y la composición de la Junta de supervisores de la empresa se ajustarán a las leyes y reglamentos. Los supervisores de la empresa pueden desempeñar sus funciones concienzudamente, en el espíritu de responsabilidad de los accionistas, supervisar las finanzas de la empresa, as í como la legalidad y el cumplimiento de los actos de los directores, gerentes y otros altos directivos en el desempeño de sus funciones, y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas.
Divulgación de información y transparencia
De conformidad con las disposiciones del sistema de gestión de la divulgación de información de la empresa, la empresa designa al Secretario del Consejo de Administración para que se encargue de la divulgación diaria de información, reciba la visita y la consulta de los accionistas, y la empresa puede revelar la información pertinente de manera veraz, exacta, completa y oportuna de conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos pertinentes, y garantizar que todos los accionistas de la empresa tengan acceso a la información en pie de igualdad de oportunidades.
Sistema General de gestión presupuestaria
Con el fin de mejorar el nivel de gestión meticulosa y preparar un presupuesto científico y razonable, la empresa ha formulado las “Medidas generales de gestión presupuestaria”, que establecen la estructura organizativa y las responsabilidades de trabajo del presupuesto, el contenido y los procedimientos de preparación del presupuesto, el ajuste presupuestario, la ejecución y el examen del Presupuesto. El Departamento de Finanzas ha establecido un puesto de gestión presupuestaria para la gestión presupuestaria, ha fortalecido la preparación, ejecución y evaluación del presupuesto y ha logrado algunos resultados. El funcionamiento diario de la empresa se centra principalmente en el sistema de gestión centrado en el presupuesto para garantizar la realización de los objetivos de la empresa.
Gestión del control interno de los fondos monetarios
La empresa establecerá un sistema de control interno de los fondos monetarios, normalizará la gestión de los fondos de la empresa, garantizará la seguridad de los fondos y reducirá los costos de utilización de los fondos. Los ingresos y gastos de los fondos monetarios deben obtener pruebas razonables y legítimas y registrarse a tiempo. Los ingresos y gastos de los fondos monetarios de la empresa se ejecutarán estrictamente de conformidad con el plan presupuestario. Se ha establecido un procedimiento estricto de autorización para el pago de fondos monetarios a fin de garantizar la seguridad de los fondos monetarios. El registro y la gestión de las facturas se llevarán a cabo mediante un libro especial de referencia, a fin de evitar la pérdida y el robo de las facturas y fortalecer la gestión de los sellos reservados por los bancos.
El sistema de control interno de los fondos monetarios aclara las responsabilidades de los cajeros, los contables de los fondos monetarios y los supervisores de los fondos monetarios, e insiste en la separación de los puestos incompatibles. El cajero hace un recuento del efectivo antes de terminar el trabajo todos los días, prepara un “Estado de recuento del efectivo en caja” y lo comprueba con el saldo diario del efectivo. La parte que excede el límite del efectivo en caja debe ser depositada en el Banco. La contabilidad de los fondos monetarios comprueba periódicamente las cuentas bancarias, prepara el Estado de conciliación del saldo de los depósitos bancarios y concilia el saldo de la conciliación contable con el saldo del Estado de cuenta de los depósitos bancarios. La aplicación diaria puede seguir los requisitos de los sistemas y procedimientos mencionados anteriormente.
Gestión y control de los gastos generales
En cuanto a la gestión y el control de los gastos generales, la empresa ha formulado las “medidas de gestión del reembolso de los gastos y los préstamos (ensayo)”, que normalizan el proceso de reembolso de los gastos, la autoridad de examen y aprobación, el control presupuestario, etc. durante el período, el presupuesto de Gastos adopta el control total anual y se incorpora en la gestión presupuestaria general de la empresa. El análisis mensual o trimestral de los gastos se utiliza para informar a los departamentos pertinentes y al control de los gastos unitarios a fin de que puedan adoptar medidas eficaces para controlar los gastos. La preparación del presupuesto de gastos, el examen y la aprobación, la separación de los puestos de reembolso, el establecimiento de puestos especiales de reembolso de gastos para examinar la razonabilidad de los gastos, la legalidad de las facturas, la integridad de los procedimientos de reembolso, etc., a fin de evitar el riesgo de exceso de gastos e irregularidades. Las medidas de control interno de los gastos generales son sólidas y no existen defectos en el control interno. Gestión del control interno de las adquisiciones y los pagos
La empresa ha establecido un sistema de control interno de la compra y el pago para regular las actividades relacionadas con la compra y el pago. De acuerdo con el principio de comparación de precios, la empresa selecciona unidades de buena calidad, precio y crédito como proveedores cualificados para la compra de materiales. Para la compra mensual, el Departamento de uso de materiales presentará el plan de demanda de materiales al Departamento de compras de acuerdo con el plan de producción mensual, el Departamento de compras preparará el plan de compra de acuerdo con el inventario, y lo presentará al Departamento pertinente de la empresa para su examen y aprobación, y el líder a cargo llevará a cabo la compra después de su aprobación. Después de la llegada de los materiales, el administrador de materiales comprobará y aceptará los materiales. Después de la inspección de los materiales, el Departamento Financiero pagará el precio de compra con el formulario de aprobación del pago. Mediante la aplicación del sistema de control interno de compras y pagos, la empresa garantiza el funcionamiento normal de la producción y la prevención de riesgos.
Gestión del control interno de las ventas y la recaudación
La empresa ha establecido un sistema de control interno de las ventas y la recaudación de fondos para normalizar el negocio de ventas de la empresa. El Departamento de ventas, el Departamento de Finanzas y el Departamento de logística son responsables de la celebración de contratos, la recaudación de fondos y la entrega de bienes en el negocio de ventas de la empresa, y todos los departamentos se controlan y supervisan mutuamente para garantizar la separación de los puestos incompatibles en el proceso de ventas. Todos los departamentos de la empresa de acuerdo con el proceso de gestión de ventas, cada uno de sus deberes, operación estándar, en ventas y cobro de control interno sin lagunas.
Gestión del control interno de los activos físicos
Public
