Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019)
Yifan Pharmaceutical Co., Ltd.
Sistema de gestión de la inversión en valores y la negociación de derivados
(formulado en abril de 2002)
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 El presente sistema se formula de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos administrativos, normas departamentales, documentos normativos y estatutos pertinentes a fin de regular la inversión en valores, el comercio de derivados y la divulgación de información conexa de Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) (en lo sucesivo denominada “la empresa”) y sus filiales, prevenir los riesgos de inversión, fortalecer el control de riesgos y proteger los derechos e intereses de los inversores y los intereses de la empresa.
Artículo 2 la inversión en valores a que se refiere el presente sistema incluirá la colocación o compra de nuevas acciones, la recompra de valores, la inversión en acciones y recibos de depósito, la inversión en bonos y otras actividades de inversión identificadas por la bolsa de Shenzhen (en adelante, la bolsa de Shenzhen).
Los derivados a que se refiere el presente sistema se refieren a los productos a plazo, futuros, swaps (swaps) y opciones, o a los instrumentos financieros que combinan las características de los productos mencionados. Los activos subyacentes de los derivados pueden ser valores, índices, tipos de interés, tipos de cambio, monedas, productos básicos, etc., o una combinación de los mismos.
El alcance de las inversiones en valores y las transacciones de derivados del régimen no se aplicará en las siguientes circunstancias:
Inversión en valores y negociación de derivados como actividad principal de la empresa;
Ii) el comportamiento de inversión de la categoría de ingresos fijos o el compromiso de mantener el capital;
Participar en la adjudicación de acciones de otras empresas que cotizan en bolsa o ejercer el derecho preferente de suscripción;
Compra de acciones de otras empresas que cotizan en bolsa que superen el 10% del capital social total y que tengan la intención de invertir en valores durante más de tres años;
Las inversiones realizadas antes de la oferta pública inicial de acciones de la empresa y su cotización en bolsa.
Artículo 3 al realizar inversiones en valores y transacciones de derivados, la sociedad seguirá los principios de legalidad, prudencia, seguridad y eficacia, establecerá y mejorará el sistema de control interno, controlará los riesgos de inversión y prestará atención a los beneficios de la inversión.
La empresa analizará la viabilidad y la necesidad de la inversión, establecerá procedimientos estrictos de adopción de decisiones, sistemas de presentación de informes y medidas de supervisión, aclarará el alcance de la autorización, los puntos clave de funcionamiento y los requisitos específicos de divulgación de información, y determinará la escala y el plazo de la inversión de acuerdo con La capacidad de tolerancia al riesgo de la empresa.
El Consejo de Administración de la sociedad seguirá de cerca los progresos realizados en la ejecución de las inversiones en valores y derivados y la situación de la seguridad de las inversiones, y adoptará medidas inmediatas y cumplirá las obligaciones de divulgación de información de conformidad con las disposiciones en caso de que se produzcan grandes pérdidas de inversión y otras circunstancias anormales.
Artículo 4 cuando una sociedad se dedique a la negociación de derivados, asignará razonablemente personal especializado para la adopción de decisiones de inversión, las operaciones comerciales y el control de riesgos, y designará comités pertinentes del Consejo de Administración para examinar la necesidad y el control de riesgos de la negociación de derivados. Cuando sea necesario, podrá contratarse a una organización profesional para que emita un informe de análisis de viabilidad sobre las transacciones de derivados.
Cuando una empresa participe en el comercio de derivados, en principio controlará la correspondencia entre el efectivo y los derivados en términos de tipo, escala y tiempo, elaborará un plan práctico de contingencia y responderá oportunamente a las emergencias importantes que puedan producirse en el curso del comercio.
Artículo 5 la sociedad organizará y utilizará racionalmente sus fondos, se dedicará al desarrollo de sus principales actividades comerciales y no utilizará los fondos recaudados para realizar inversiones en valores y transacciones de derivados. La empresa no llevará a cabo inversiones de alto riesgo, como la inversión en valores y la negociación de derivados, en un plazo de 12 meses a partir de la reposición del capital de trabajo mediante el uso de fondos de sobreoferta.
Las variedades de futuros en los que la empresa participe en operaciones de cobertura se limitarán a los productos relacionados con la producción y el funcionamiento de la empresa o a las materias primas necesarias.
Artículo 6 cuando una sociedad lleve a cabo la gestión financiera encomendada, elegirá como fideicomisario a una institución financiera profesional calificada que tenga una buena situación crediticia y financiera, un buen historial de buena fe y una fuerte rentabilidad, y firmará un contrato escrito con el fideicomisario para aclarar la cantidad, el plazo, el tipo de inversión, los Derechos y obligaciones de ambas partes y las responsabilidades jurídicas de la gestión financiera encomendada. Capítulo II autoridad de adopción de decisiones en materia de inversión en valores y negociación de derivados
Artículo 7 autoridad específica para examinar y aprobar las inversiones en valores y las transacciones de derivados:
Si la inversión total en valores representa menos del 10% de los activos netos auditados de la empresa en el último período o el importe absoluto no supera los 10 millones de yuan, el Presidente del Consejo de Administración aprobará la inversión.
Cuando el importe total de la inversión en valores represente más del 10% de los activos netos auditados de la empresa en el último período y el importe absoluto supere los 10 millones de yuan, la inversión será examinada y aprobada por el Consejo de Administración antes de la inversión y la obligación de divulgación de información se cumplirá oportunamente. Cuando el importe total de la inversión en valores represente más del 50% de los activos netos auditados de la sociedad en el último período y el importe absoluto supere los 50 millones de yuan, o se presente a la Junta General de accionistas para su examen de conformidad con las disposiciones de los Estatutos de la sociedad, la sociedad, Además de revelar oportunamente la inversión, la presentará a la Junta General de accionistas para su examen.
Cuando una sociedad participe en operaciones de derivados, la Dirección emitirá un informe de análisis de viabilidad sobre las operaciones de derivados y lo presentará al Consejo de Administración, que lo examinará y aprobará y lo revelará oportunamente antes de su ejecución, y el director independiente emitirá opiniones especiales.
Cuando la empresa participe en operaciones de derivados que excedan del ámbito de competencia del Consejo de Administración y no tengan por objeto la cobertura, la operación sólo podrá llevarse a cabo tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración y la emisión de dictámenes especiales por el director independiente, que se presentarán a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación;
Antes de dar aviso a la Junta General de accionistas, la sociedad, por sí misma o mediante la contratación de un órgano consultivo, emitirá un informe de análisis especial sobre la necesidad, viabilidad y medidas de gestión del riesgo de derivados para las operaciones de derivados que se proponga realizar y revelará las conclusiones del análisis.
Las transacciones de derivados con partes vinculadas entre la sociedad y sus partes vinculadas se presentarán a la Junta General de accionistas para su examen y se anunciarán después de su examen.
Cuando una empresa realice inversiones en valores con partes vinculadas, también tomará como norma de cálculo la cantidad de inversión en valores y aplicará las disposiciones pertinentes de las normas de cotización de acciones de la bolsa de Shenzhen relativas a las transacciones con partes vinculadas para cumplir los procedimientos de adopción de decisiones necesarios y las obligaciones de divulgación de información.
Cuando la empresa lleve a cabo operaciones de inversión y derivados de valores y sea difícil cumplir los procedimientos de examen y las obligaciones de divulgación de información para cada transacción de inversión debido a la frecuencia de las operaciones y a los requisitos de prescripción, etc., podrá hacer una estimación razonable del alcance de la inversión, la cantidad de inversión y la duración de las cuestiones mencionadas, y las disposiciones pertinentes de los procedimientos de examen y las obligaciones de divulgación de información se aplicarán sobre la base del importe de la cuota.
El período de utilización de la cuota pertinente no excederá de 12 meses, y el importe de la inversión en valores y la negociación de derivados (incluido el importe pertinente de la reinversión de los ingresos de la inversión mencionada) en cualquier momento del período no excederá de la cuota de inversión. Artículo 8 cuando una sociedad realice inversiones en valores, establecerá una cuenta de valores y una cuenta de capital en nombre de la sociedad para realizar inversiones en valores, no podrá utilizar cuentas de otras personas ni proporcionar fondos a otras personas para realizar inversiones en valores, y presentará a la bolsa de Shenzhen la información correspondiente sobre la cuenta de valores y la cuenta de capital al mismo tiempo que revele el anuncio de la resolución del Consejo de Administración.
Capítulo III Gestión de la inversión en valores y la negociación de derivados
Artículo 9 el Presidente de la sociedad firmará, dentro de los límites autorizados por el Consejo de Administración o la Junta General de accionistas, acuerdos y contratos relativos a la inversión en valores y la negociación de derivados. El Presidente designará a los departamentos pertinentes para que investiguen, negocien y evalúen las cuestiones relativas a la inversión en valores y la negociación de derivados y lleven a cabo operaciones específicas de acuerdo con el tipo de inversión de la inversión en valores y la negociación de derivados.
Artículo 10 el Departamento Financiero de la sociedad será responsable de la evaluación, recaudación de fondos y gestión del uso de las inversiones en valores y las transacciones de derivados, as í como de la gestión de los fondos relacionados con las inversiones en valores y las transacciones de derivados.
Artículo 11 el Departamento de auditoría interna de la empresa será responsable de la auditoría y supervisión de las inversiones en valores y las transacciones de derivados, llevará a cabo una inspección general semestral de todos los progresos realizados en las inversiones en valores y las transacciones de derivados, y, de conformidad con el principio de prudencia, anticipará razonablemente las posibles ganancias y pérdidas de diversas inversiones en valores y transacciones de derivados e informará al Comité de auditoría. Los proyectos que no alcancen los beneficios previstos se comunicarán oportunamente al Consejo de Administración de la empresa.
Artículo 12 el Secretario del Consejo de Administración será responsable de la divulgación externa de la información sobre la inversión en valores y la negociación de derivados de la sociedad, y ningún otro director, supervisor, directivo superior o persona informada pertinente podrá publicar información sobre la inversión en valores y la negociación de derivados no divulgada por la sociedad sin la autorización escrita del Consejo de Administración.
Capítulo IV proceso de adopción de decisiones sobre inversiones en valores y transacciones de derivados
Artículo 13 antes de llevar a cabo la inversión en valores y la negociación de derivados, el Presidente o el Presidente designarán a los departamentos pertinentes para que coordinen y organicen las perspectivas de mercado del proyecto de inversión propuesto, el crecimiento de la industria en la que se encuentre, si las políticas y reglamentos pertinentes han impuesto o pueden restringir El proyecto, si la empresa puede adquirir la capacidad clave correspondiente a los factores de éxito del proyecto y si la empresa puede recaudar los fondos necesarios para la inversión. Llevar a cabo una evaluación integral de la viabilidad económica, la competencia del proyecto, si el proyecto está de acuerdo con la estrategia a largo plazo de la empresa, e informar al Presidente.
Artículo 14 cuando sea necesario, la empresa podrá contratar a organismos externos y expertos para que consulten y demuestren los proyectos de inversión.
Artículo 15 el Presidente presentará al Consejo de Administración o a la Junta General de accionistas de la sociedad, de conformidad con la autoridad de adopción de decisiones prescrita en el presente sistema, proyectos de inversión viables para su examen.
Artículo 16 el director independiente emitirá dictámenes independientes sobre cuestiones como el cumplimiento de los procedimientos de examen y aprobación de las transacciones de derivados, el establecimiento y la mejora de los procedimientos de control interno y la influencia en la empresa. En caso de que se produzcan progresos reales o cambios en el proceso de aplicación de las cuestiones relativas a la inversión en valores y la negociación de derivados, la persona responsable informará al Presidente del Consejo de Administración y al Secretario del Consejo de Administración por primera vez, y el Presidente informará inmediatamente al Consejo de Administración.
Los departamentos pertinentes de la empresa que inicie la transacción de derivados y lleve a cabo la transacción Establecerán límites de parada apropiados para todo tipo de derivados o diferentes contrapartes, definirán claramente los procesos empresariales de procesamiento de parada y aplicarán estrictamente las normas de parada.
Los departamentos pertinentes de las empresas que cotizan en bolsa harán un seguimiento de los cambios en el precio de mercado abierto o el valor razonable de los derivados, evaluarán oportunamente los cambios en la exposición al riesgo de los derivados negociados y presentarán a la administración y al Consejo de Administración informes de análisis de riesgos que incluyan la ejecución de la autorización de negociación de derivados, la situación de la posición de negociación de derivados, los resultados de la evaluación de riesgos, la situación de las pérdidas y ganancias de la negociación de derivados en el período en curso y la ejecución de los límites de las pérdidas y ganancias, etc.
Capítulo V procedimientos internos de presentación de informes sobre inversiones en valores y transacciones de derivados
Artículo 17 la inversión en valores y la negociación de derivados de una sociedad se ajustarán a los procedimientos internos de presentación de informes de información establecidos en el sistema de gestión de la divulgación de información de la sociedad.
Artículo 18 cuando una empresa investigue, negocie o evalúe cuestiones relativas a la inversión en valores y las transacciones de derivados, la persona con información privilegiada tendrá la obligación de mantener confidencial la información no divulgada que haya adquirido y no podrá revelarla en ninguna forma sin autorización. Si el incumplimiento del deber o la violación de las disposiciones del presente sistema tienen graves repercusiones o pérdidas para la empresa, la empresa, de acuerdo con las circunstancias, dará a la persona responsable las sanciones correspondientes, como la crítica, la advertencia y la rescisión del contrato de trabajo; Si las circunstancias son graves, la Comisión Reguladora de valores de China impondrá sanciones administrativas y económicas; En caso de sospecha de violación de la ley, la empresa remitirá las disposiciones pertinentes de las leyes y reglamentos pertinentes a las autoridades judiciales para su tratamiento; La empresa se reserva el derecho de investigar las pérdidas sufridas por la empresa.
Artículo 19 cuando, en el curso de la ejecución de la inversión en valores y la negociación de derivados, se descubran lagunas importantes en el plan de inversión, cambios importantes en el entorno externo de la ejecución de la inversión en proyectos o se vean afectados por fuerza mayor, se produzca un progreso sustancial en el proyecto o se produzcan Cambios importantes en el curso de la ejecución, el Director, el supervisor, el personal directivo superior u otra persona informada de la información de la empresa informará inmediatamente al Presidente del Consejo de Administración e informará al Secretario del Consejo de Administración.
Artículo 20 el Departamento Financiero y el Departamento de auditoría interna de la empresa reforzarán la gestión diaria de las inversiones en valores y las transacciones de derivados y supervisarán el progreso y los ingresos de las inversiones en valores y las transacciones de derivados.
Capítulo VI divulgación de información sobre inversiones en valores y transacciones de derivados
Artículo 21 si el deterioro del valor razonable de los derivados negociados por la sociedad y los cambios en el valor de los activos (si los hubiere) utilizados para la cobertura de riesgos se suman, lo que da lugar a pérdidas totales o a pérdidas flotantes, la sociedad revelará oportunamente cada vez que el importe de las pérdidas totales o flotantes alcance el 10% de los beneficios netos auditados atribuibles a los accionistas de la sociedad en el último año y el importe absoluto supere los 10 millones de yuan.
Artículo 22 la sociedad revelará en sus informes periódicos las inversiones en valores y las transacciones de derivados realizadas durante el período que abarca el informe.
Artículo 23 la empresa llevará a cabo la inversión en valores y la negociación de derivados de conformidad con las disposiciones de la Junta principal de la bolsa de Shenzhen y cumplirá oportunamente sus obligaciones de divulgación de información.
Capítulo VII Disposiciones complementarias
Artículo 24 el presente sistema se aplicará a las inversiones en valores y a las transacciones de derivados de empresas y sus filiales. Las filiales de la empresa no podrán realizar inversiones en valores ni transacciones de derivados sin el consentimiento de la empresa. Si la filial tiene la intención de realizar inversiones en valores y transacciones de derivados, el plan y los materiales conexos se presentarán a la empresa en primer lugar, y la filial controladora sólo podrá aplicarlos después de que la empresa haya cumplido los procedimientos pertinentes y haya obtenido la aprobación; Cuando una sociedad que participe en acciones lleve a cabo inversiones en valores o transacciones de derivados que tengan un gran impacto en el rendimiento de la sociedad, cumplirá sus obligaciones de divulgación de información con referencia a las disposiciones pertinentes del presente sistema.
Artículo 25 las cuestiones no abarcadas por el presente sistema se regirán por las disposiciones de las leyes, reglamentos administrativos, reglamentos departamentales, documentos normativos y estatutos pertinentes del Estado. Si las disposiciones del presente sistema son incompatibles con las disposiciones de las leyes, reglamentos, reglamentos departamentales, documentos normativos promulgados o modificados posteriormente por el Estado o de los Estatutos de la sociedad modificados por procedimientos legales, se aplicarán las disposiciones de este último y se modificará oportunamente.
Artículo 26 el sistema será interpretado y revisado por el Consejo de Administración.
Artículo 27 el presente sistema entrará en vigor tras su examen y aprobación por el Consejo de Administración y se modificará de la misma manera. El antiguo sistema de gestión del capital riesgo y el sistema de control interno de las operaciones de cobertura de divisas serán nulos al mismo tiempo.
