Opiniones de verificación de Morgan Stanley Securities (China) Co., Ltd. Citic Securities Company Limited(600030) Co., Ltd. Sobre el informe anual de autoevaluación del control interno para 2021
Morgan Stanley Securities (China) Co., Ltd. Citic Securities Company Limited(600030) (en lo sucesivo, « Morgan Stanley securities», Citic Securities Company Limited(600030) \ \ \ \ \ \ \ De conformidad con los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes y los documentos normativos, como las medidas de gestión de las actividades de recomendación para la emisión y cotización de valores, las normas de cotización en bolsa de Shenzhen, las directrices de autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa y las normas básicas de control interno de las empresas, se llevó a cabo una verificación especial del informe anual de autoevaluación del control interno. Y emitió la siguiente opinión de verificación:
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Objetivos y principios del establecimiento del control interno de la empresa
Objetivos de la empresa para establecer el control interno
Garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión empresarial, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo empresarial.
Principios básicos para el establecimiento del control interno de la empresa
1. Principio general. El control interno se lleva a cabo a lo largo de todo el proceso de adopción de decisiones, aplicación y supervisión y abarca todas las actividades y cuestiones de la empresa y sus dependencias.
2. Principio de importancia. Sobre la base del control general, prestar atención a las principales empresas y a las esferas de alto riesgo.
3. Principio de equilibrio. En la estructura de gobernanza, el establecimiento de instituciones, la asignación de competencias y responsabilidades, los procesos institucionales y otros aspectos de la formación de limitaciones mutuas, la supervisión mutua, y prestar atención a la eficiencia operacional.
4. Principio de adaptabilidad. El control interno se ajusta a la escala, el alcance, la competencia y el nivel de riesgo de la empresa, y se ajusta a medida que cambia la situación.
5. Principio de rentabilidad. En el proceso de diseño e implementación del control interno, sopesar el costo de implementación y el beneficio esperado, y realizar el control efectivo con el costo apropiado.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no hay ningún defecto importante en el control interno de los informes financieros. El Consejo de Administración de la empresa considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: la empresa matriz y sus filiales de propiedad total, las filiales de control. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Blue Sail Medical Co.Ltd(002382)
Shandong lanfan NEW MATERIAL CO., Ltd. (en lo sucesivo denominada “lanfan new material”) es una filial de propiedad total de la empresa, que se dedica principalmente a la producción de instrumentos médicos y la fabricación de productos de caucho.
Hangzhou lanfan Health Technology Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa y su principal negocio es el comercio. Lanfan (Shanghai) Trading Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa y se dedica principalmente a la venta de productos plásticos.
Lanfan (Shanghai) Asset Management Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa y se dedica principalmente a la gestión de activos.
Lanfan (Hong Kong) Trading Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa y se dedica principalmente al comercio de artículos de protección médica.
Zibo lanfan protection products Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de lanfan (Hong Kong) Trading Co., Ltd. Y se dedica principalmente a la producción de guantes de PVC.
Blue Sail (USA) Corporation, una subsidiaria de propiedad total de la empresa, se dedica principalmente a la gestión de inversiones.
Omni International Corp., filial al 100% de Blue Sail (USA) Corporation, se dedica principalmente al comercio.
CB Cardio Holdings v Limited, filial al 100% de la empresa, cuya actividad principal es la inversión de cartera.
CB Cardio Holdings IV Limited, filial al 100% de CB Cardio Holdings v Limited, cuya actividad principal es la inversión de cartera.
CB Cardio Holdings III Limited, filial al 100% de CB Cardio Holdings IV Limited, se dedica principalmente a inversiones de cartera.
CB Cardio Holdings II Limited (en lo sucesivo denominada “cbch II”) es una filial Holding de la empresa, cuya actividad principal es la inversión de cartera.
CB Cardio Holdings I Limited, filial al 100% de cbch II, se dedica principalmente a la inversión de cartera.
Biosensors International Group, Ltd. (en lo sucesivo denominada “Parsons International”), es una filial al 100% de CB Cardio Holdings I Limited y se dedica principalmente a la inversión de cartera.
Biosensors Investment Limited, una filial al 100% de Besson International, se dedica principalmente a la inversión de cartera.
Wellgo Medical Investment Company Limited (HK), filial al 100% de biosensors Investment Limited, se dedica principalmente a la inversión de cartera.
Shandong Jiwei Medical Products Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “Jiwei Medical products”) es una filial Holding de baisheng International, que se dedica principalmente al desarrollo, la producción y la venta de dispositivos médicos.
Beijing baikanghuijian Medical Technology Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de Jiwei Medical Co., Ltd. Y su principal negocio es el comercio.
Baisheng Medical Technology Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de Jiwei Medical, que se dedica principalmente a la comercialización y venta de dispositivos médicos.
Biosensors International Technologies Pte. Ltd (en lo sucesivo denominada “bit”), filial al 100% de Besson International, se dedica principalmente al desarrollo, la producción, el montaje y la venta de dispositivos médicos.
Biosensors International Technologies HK Limited, filial al 100% de bit, se dedica principalmente al comercio, los dispositivos médicos y la biotecnología.
Biosensors Europe SA (en lo sucesivo denominada « besa»), filial al 100% de bit, se dedica principalmente a la comercialización y venta de dispositivos médicos y a la transferencia de patentes de tecnología médica.
(24) biosensors Interactive Technologies (Malaysia) Sdn. Bhd., filial al 100% de bit, se dedica principalmente a la comercialización y venta de dispositivos médicos.
Biosensors Korea Limited, filial al 100% de bit, se dedica principalmente a la comercialización y venta de dispositivos médicos.
(26) biosores BV, filial al 100% de besa, se dedica principalmente a la comercialización y venta de dispositivos médicos.
(27) biosores Iberia, SL, filial al 100% de besa, se dedica principalmente a la comercialización y venta de dispositivos médicos.
(28) biosores Japan Co., Ltd., filial al 100% de besa, se dedica principalmente a la comercialización y venta de dispositivos médicos.
Biosensors France S.a.s., filial al 100% de besa, se dedica principalmente a la comercialización y venta de dispositivos médicos.
(30) PT biosensors Interactive Technologies, una subsidiaria controlada por bits, se dedica principalmente a la comercialización y venta de dispositivos médicos.
Biosensors International USA, Inc., filial al 100% de besa, se dedica principalmente a la investigación y el desarrollo.
Biosensors International UK Ltd, filial al 100% de besa, se dedica principalmente a la venta de dispositivos médicos.
(33) biosensors Medical India Private Limited, filial al 100% de besa, se dedica principalmente a la comercialización y venta de dispositivos médicos.
(34) bluesail New Valve Technology HK Limited, una subsidiaria de propiedad total de la empresa, se dedica principalmente a la cartera de inversiones, la consultoría empresarial y el comercio internacional.
Zibo lanfan boxin Medical Technology Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de Jiwei Medical Company. Su principal negocio es la inversión de cartera.
Shanghai lanfan boyuan Medical Technology Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de Zibo lanfan boxin Medical Technology Co., Ltd. Y su principal negocio es desarrollar, producir y vender equipos médicos.
(37) Shanghai lanfan Boao Medical Technology Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de Zibo lanfan Boao Medical Technology Co., Ltd. Su principal negocio es desarrollar, producir y vender equipos médicos.
(38) NVT AG, filial al 100% del cbch II, se dedica principalmente a la investigación, el desarrollo, la producción y la comercialización de productos de válvulas de intervención para enfermedades cardíacas estructurales.
(39) NVT GmbH, filial al 100% de NVT AG, se dedica principalmente a la producción de productos valvulares intervencionistas para enfermedades cardíacas estructurales.
Biosensors International Deutschland GmbH, filial al 100% de besa, se dedica principalmente a la promoción y distribución de válvulas cardíacas y otros productos médicos de alta tecnología.
(41) biosores International Italia SRL, filial al 100% de besa, se dedica principalmente a la venta de productos de válvulas de intervención para enfermedades cardíacas estructurales.
Wuhan bikel Relief Products Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa y se dedica principalmente a la venta al por mayor y al por menor de dispositivos médicos.
Hubei gaode Emergency protection products Co., Ltd. Es una filial al 100% de Wuhan bikel Relief Products Co., Ltd. Y se dedica principalmente a la producción de dispositivos médicos.
(44) baokete Medical Technology (Wuhan) Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de Wuhan bikete Relief Supplies Co., Ltd. Y su principal negocio es el comercio de procesamiento.
(45) Hubei lanfan Nursing Products Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de lanfan (Hong Kong) Trading Co., Ltd. Su principal negocio es el comercio.
(46) Shandong lanfan Health Technology Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de lanfan (Hong Kong) Trading Co., Ltd. Y se dedica principalmente a la producción de guantes de PVC.
(47) bluesail New Valve Technology Asia Limited, filial al 100% de cbch II, se dedica principalmente a la inversión de cartera.
(48) bluesail New Valve Technology Singapore Pte. Ltd., filial al 100% de bluesail New Valve Technology Asia Limited, se dedica principalmente a la producción y las ventas.
(49) biosensors International Innovation Center Limited, filial al 100% de bluesail New Valve Technology Asia Limited (HK), se dedica principalmente a la investigación y el desarrollo de productos y tecnologías médicos. Zibo lanfan Boao Medical Technology Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de bluesail New Valve Technology Asia Limited. Su principal negocio es la venta de dispositivos médicos.
(51) Qingdao lanrun Medical Technology Co., Ltd. Es la filial de control de la empresa y su principal negocio es el comercio. (52) gaoge Medical Supplies (Hubei) Co., Ltd., filial al 100% de Wuhan bikel Relief Supplies Co., Ltd., se dedica principalmente a la producción de instrumentos médicos y máscaras, etc. la empresa fue incorporada en el modelo consolidado el 27 de enero de 2021.
