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Informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021
El Comité de auditoría del Consejo de Administración, de conformidad con las directrices no. 1 sobre la autorregulación y la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa en la bolsa de Shanghai – funcionamiento normalizado, las directrices sobre la gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa, las normas sobre la cotización en bolsa en la bolsa de Shanghai y las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la empresa y las normas de trabajo del Comité de auditoría y planificación del Consejo de Administración de la empresa, llevará a cabo activamente su labor con la debida diligencia en 2021. Cumple con tu deber. El desempeño de las funciones de la Junta de Auditores en 2021 se informa de la siguiente manera:
Información básica del Comité de auditoría de la Junta
El Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa está integrado por tres directores, entre ellos dos directores independientes, y el Coordinador del Comité es un director independiente con calificación contable profesional, que cumple los requisitos pertinentes de la bolsa de Shanghai y los Estatutos de la empresa.
Convocación de las reuniones del Comité de auditoría de la Junta
Durante el período que se examina, el Comité de auditoría de la empresa celebró cinco reuniones, a las que asistieron todos los miembros.
1. El 18 de enero de 2021, el Comité de auditoría celebró su primera reunión en 2021, en la que escuchó principalmente el informe de la dirección de la empresa sobre la situación de las operaciones y los acontecimientos importantes en 2020, el informe de auditoría interna del Departamento de auditoría interna de la empresa en 2020 y el plan de trabajo de auditoría interna del primer trimestre de 2021, y examinó los estados financieros anuales de 2020 preparados por la empresa. También se acordó que Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) auditara los estados financieros de la empresa al 31 de diciembre de 2020.
2. El 20 de abril de 2021, el Comité de auditoría celebró su segunda reunión en 2021, en la que examinó el informe financiero de la empresa correspondiente a 2020, el Comité de Auditoría expresó sus opiniones sobre los estados financieros de la empresa auditada correspondientes a 2020, examinó el informe de autoevaluación del control interno de la empresa correspondiente a 2020, la propuesta sobre el arrendamiento de bienes inmuebles y transacciones conexas por filiales de propiedad total y la propuesta sobre el cambio de la política contable. Mientras tanto, el Comité de auditoría propuso que Dahua CPA (Special general Partnership) se renovara como organismo de auditoría y auditoría de control interno para 2021.
3. El 27 de abril de 2021, el Comité de auditoría celebró su tercera reunión en 2021, escuchó principalmente el informe de trabajo de auditoría interna del primer trimestre de 2021 y el plan de trabajo de auditoría interna semestral del Departamento de auditoría interna de la empresa, examinó el informe financiero del primer trimestre de 2021 y acordó presentarlo al Consejo de Administración de la empresa para su examen.
4. El 24 de agosto de 2021, el Comité de auditoría celebró su cuarta reunión en 2021, escuchó principalmente el informe semestral de auditoría interna del Departamento de auditoría interna de la empresa 2021 y el plan de trabajo de auditoría interna del tercer trimestre, examinó el informe especial de la empresa sobre el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados en 2021 y el informe semestral 2021 y acordó presentarlo al Consejo de Administración de la empresa para su examen.
5. El 26 de octubre de 2021, el Comité de auditoría celebró su quinta reunión en 2021, en la que escuchó principalmente el informe de auditoría interna del Departamento de auditoría interna de la empresa correspondiente al tercer trimestre de 2021, el plan de trabajo del cuarto trimestre y el plan de trabajo anual de auditoría interna de 2022, examinó el informe del tercer trimestre de 2021 y acordó presentarlo al Consejo de Administración para su examen.
Desempeño de la labor conexa de la Junta de Auditores
1. Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
Evaluación de la independencia y profesionalidad de los auditores externos
Todos los miembros del personal de Dahua Accounting firm (Special general Partnership) no han prestado servicios en la empresa, no han obtenido efectivo ni otros beneficios económicos, excepto los gastos necesarios para la auditoría legal, no hay inversión directa o indirecta entre la empresa contable y la empresa, y no hay una estrecha relación de negocios. No hay relación entre los miembros del equipo de auditoría y el nivel de adopción de decisiones de la empresa; En esta auditoría, las empresas contables y los miembros de la auditoría mantuvieron una doble independencia, tanto en forma como en sustancia, y cumplieron los principios básicos de la ética profesional para mantener la independencia de los requisitos.
Dahua Accounting firm (Special general Partnership) as the Financial Auditing Institution of the company, it has the qualification to engage in Securities Related Business, the Audit Project Team has the Professional knowledge and relevant professional certificate necessary to undertake this Audit Business, can meet the requirements of the Annual financial audit and Internal Control Audit of the company, but also can maintain due attention and Professional caution.
Examen anual de las empresas contables
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría se comunicó con los contables sobre la situación de la auditoría de la empresa y examinó el plan de trabajo de auditoría, las prioridades de auditoría y otros aspectos. Antes de la auditoría del informe anual, el Comité de auditoría se comunicó plenamente con Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) sobre el alcance de la auditoría, el plan de auditoría y los métodos de auditoría. Durante la auditoría, el Comité de auditoría instó a Dahua Accounting firm (Special general Partnership) a que auditara la situación financiera, los resultados de las operaciones y el flujo de caja de la empresa de conformidad con los procedimientos de auditoría y sobre la base de pruebas de auditoría adecuadas, y a que se comunicara activamente con Dahua Accounting Firm (Special general Partnership) y examinara la información pertinente sobre las cuestiones de interés para la administración. De conformidad con el calendario de auditoría, Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) completó todos los procedimientos de auditoría en el plazo convenido y presentó un informe de auditoría financiera estándar sin reservas a la Junta de Auditores.
Supervisión y evaluación de la diligencia debida de los auditores externos
Creemos que Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) es diligente y concienzudo durante la auditoría de la empresa, y sigue las normas profesionales de independencia, objetividad e imparcialidad.
Recomendación al Consejo de Administración sobre la renovación del nombramiento de auditores externos
Dado que Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) presta servicios de auditoría, cumple estrictamente las normas de auditoría de la CPA China, cumple sus responsabilidades con rigor, objetividad, imparcialidad e independencia, encarna un buen nivel profesional y una buena conducta profesional, y cumple mejor todas las tareas de auditoría, el Comité de auditoría recomienda que el Consejo de Administración de la empresa renueve la Organización de auditoría de Dahua Huawei para 2021.
Auditoría de los gastos de auditoría de las instituciones de auditoría externa y de control interno
Tras la auditoría, la empresa pagó efectivamente a Dahua Accountants (Special general Partnership) los honorarios de auditoría y los honorarios de auditoría del control interno en 2020 durante el período que abarca el informe, de conformidad con los honorarios de auditoría revelados por la empresa.
2. Orientación sobre la auditoría interna de la empresa
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa desempeñó plenamente el papel de Comité profesional, examinó cuidadosamente el plan de trabajo de auditoría y el informe del Departamento de auditoría interna de la empresa, analizó la viabilidad del plan de trabajo de auditoría, e instó al Departamento de auditoría interna de la empresa a que cumpliera estrictamente el plan de trabajo, y formuló observaciones orientadoras sobre la labor de auditoría interna, mejorando así la eficacia de la labor de auditoría interna de la empresa. Tras examinar el informe de auditoría interna, no se encontraron problemas importantes en la labor de auditoría interna.
3. Examinar el informe financiero de la empresa y formular observaciones al respecto
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría, de conformidad con el reglamento de trabajo del Comité de auditoría y planificación del Consejo de Administración y los requisitos de supervisión de la empresa, llevó a cabo efectivamente el examen de los informes financieros de la empresa y formuló observaciones y recomendaciones profesionales sobre la preparación de los informes financieros.
El Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa considera que las cuentas financieras definitivas de la empresa se basan plenamente, que el contenido y el formato de los informes financieros se ajustan a las disposiciones de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de valores de Shanghai, que reflejan de manera veraz, exacta y completa Los resultados de las operaciones y la situación financiera de la empresa durante el período que abarca el informe, y que no existen registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes.
4. Evaluación de la eficacia del control interno
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa desempeñó plenamente el papel del Comité profesional y promovió activamente la construcción del sistema de control interno de la empresa. De conformidad con las “normas básicas de control interno de las empresas” y las directrices conexas publicadas conjuntamente por el Ministerio de Finanzas y la Comisión Reguladora de valores, la empresa promueve la construcción del sistema de control interno de la empresa, formula el “sistema de control interno” y lo aplica plenamente en todos los procesos empresariales de La empresa, y las actividades de control interno abarcan todos los aspectos operacionales de la empresa, incluidas, entre otras cosas, las ventas y la recaudación de fondos, las adquisiciones y los pagos, la gestión de activos fijos, la gestión de inventarios, Gestión de fondos (incluida la gestión de la financiación de las inversiones), presentación de informes financieros, control de costos y costos, divulgación de información, gestión de recursos humanos y gestión de sistemas de información. Los miembros del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa consideran que la empresa aplica estrictamente todas las leyes, reglamentos, normas, estatutos y sistemas de gestión interna, y que la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de la empresa funcionan de manera normalizada, salvaguardando efectivamente Los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas, y que el funcionamiento real del control interno de la empresa cumple los requisitos de las normas de gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa emitidas por la Comisión Reguladora de valores de China.
5. Eficacia de la coordinación de la auditoría
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa, sobre la base de escuchar plenamente las opiniones de todas las Partes, coordinó activamente la comunicación entre la dirección de la empresa y la Organización de auditoría externa, la comunicación entre el Departamento de auditoría interna de la empresa y la organización de auditoría externa y la cooperación con la labor de auditoría externa, mejoró la eficiencia de la labor de auditoría conexa y promovió la conclusión sin tropiezos de la labor de auditoría.
6. Examen de las transacciones conexas de la empresa
Durante el período que abarca el informe, las transacciones conexas de la empresa fueron principalmente las de la filial de propiedad total de la empresa Eton Hong Kong a las partes vinculadas Tengda Real Estate Leasing plants and Underground van Parks. El Comité de auditoría examinó las propuestas de transacciones conexas anteriores y emitió dictámenes de auditoría por escrito, y llegó a la conclusión de que el principio de fijación de precios de las transacciones conexas se ajustaba a los principios de precios justos y justos en el mercado y a la libertad contractual de negociación en pie de igualdad. Sin perjuicio de los intereses de la sociedad y de todos los accionistas (especialmente los accionistas minoritarios). Durante el período que abarca el informe, la empresa no ha violado las transacciones con partes vinculadas.
7. Examen de la inversión, gestión y utilización de los fondos recaudados por la empresa
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa examinó la dirección de inversión, la gestión y el uso de los fondos recaudados por la empresa y llegó a la conclusión de que el depósito y el uso de los fondos recaudados por la empresa se ajustaban a las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y el uso de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, y a las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 1 – funcionamiento Los requisitos del sistema de gestión del almacenamiento y la utilización especiales de los fondos recaudados por la empresa no incluyen cambios encubiertos en el uso de los fondos recaudados ni daños a los intereses de los accionistas, ni el uso ilegal de los fondos recaudados.
Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa cumplió escrupulosamente las responsabilidades del Comité de auditoría de conformidad con las directrices operacionales del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai y el sistema de trabajo del Comité de auditoría de la empresa.
Se informa de ello.
(esta página no tiene texto y se utiliza exclusivamente para la página de firma del informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría de la Junta en 2021)
Firma del miembro:
¿Qué es Li Yongsheng y Hu weihua?
Junta de Auditores 11 de abril de 2022
