Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes: Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) y sus filiales 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura orgánica, estrategia de desarrollo, responsabilidad social, cultura empresarial, evaluación de riesgos, información y comunicación, gestión de recursos humanos, informes financieros, contabilidad, gestión de fondos, Presupuesto General, gestión de garantías, desarrollo empresarial, gestión de activos, gestión de proyectos de ingeniería, gestión de contratos, sistemas de información, supervisión interna, adquisiciones y pagos, ventas y cobro, gestión de inventarios, transacciones conexas, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Compra y pago, ventas y cobro, gestión de activos, uso y gestión de fondos recaudados, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
Ninguna
II. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las directrices para la aplicación del control interno de la empresa, las directrices para la evaluación del control interno de la empresa, las directrices no. 1 de la bolsa de Shanghai sobre la autorregulación de Las empresas que cotizan en bolsa – funcionamiento normalizado y el sistema de control interno de la empresa, etc. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Inexactitud potencial del activo total ≥ 1% del activo total 0,5% del activo total inexactitud potencial ≤ 0,5% del activo total
1% del total de activos
Inexactitud potencial de los ingresos de explotación ≥ 1% de los ingresos de explotación 0,5% de los ingresos de explotación inexactitud potencial ≤ 0,5% de los ingresos de explotación
1% de los ingresos de explotación
Beneficio total inexactitud potencial ≥ 8% beneficio total 5% beneficio total inexactitud inexactitud ≤ 5% beneficio total
8% del beneficio total
Descripción:
Los defectos importantes se refieren a la combinación de uno o más defectos de control interno que pueden dar lugar a una desviación grave de los objetivos de control de las empresas; Los defectos importantes se refieren a la combinación de uno o más defectos de control interno, cuya gravedad y consecuencias económicas son inferiores a los defectos importantes, pero todavía pueden causar que las empresas se desvíen del objetivo de control. Los defectos generales se refieren a otros defectos además de defectos importantes.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los defectos importantes se refieren a uno o más defectos de control interno que no pueden prevenir o detectar y corregir oportunamente los errores importantes en los informes financieros. Las siguientes situaciones (incluidas, entre otras, las siguientes) se consideran deficiencias importantes en el control interno de los informes financieros: ① se detectan fraudes importantes por parte de los directores, supervisores y altos directivos; Debido a errores materiales, la empresa corrige los estados financieros publicados; Se encontró que los estados financieros del ejercicio en curso contenían inexactitudes significativas, mientras que el control interno no pudo detectar esas inexactitudes en el proceso de funcionamiento; La supervisión del control interno por el Comité de auditoría de la empresa y la Organización de auditoría interna es ineficaz; El entorno de control se considera inválido por el Departamento de supervisión; Una vez descubiertos y notificados a la dirección, los defectos importantes no se corrigen en un plazo razonable; No cumplir la obligación de divulgación de información en el plazo prescrito de conformidad con los requisitos de divulgación de información de las autoridades reguladoras, o la información divulgada contiene registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes; Otros defectos que pueden influir en el juicio correcto del usuario del informe; The Company has seriously violated the Law and has been punished with severe penalty or has Criminal Responsibility.
Una combinación de uno o más defectos importantes que no cumplan o superen las normas de identificación de defectos importantes en los informes financieros, pero que todavía merecen la atención de la administración, se considera un defecto importante.
Los defectos generales no constituyen defectos importantes en la presentación de informes financieros y otros defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros.
Nota: los defectos distintos de los defectos graves serán reconocidos por la empresa como defectos importantes o generales de acuerdo con su grado de influencia.
3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Pérdidas directas de bienes pérdidas directas de bienes ≥ 0,3% del total de activos ≤ pérdidas directas de bienes 0,5% del total de activos pérdidas de bienes 0,3% del total de activos
0,5%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
La combinación de uno o más defectos de control puede dar lugar a una desviación grave del objetivo de control de la empresa. Se considerarán deficiencias importantes las siguientes: ① la empresa carece de un procedimiento democrático de adopción de decisiones o el procedimiento de adopción de decisiones no es científico; Violar las leyes y reglamentos nacionales, como los accidentes graves de producción o contaminación ambiental; Una gran cantidad de personal directivo clave o talentos importantes; No se han corregido los principales defectos de la evaluación del control interno; Las empresas importantes carecen de control institucional o de fallos sistemáticos del sistema; Las noticias negativas de los medios de comunicación son frecuentes.
La combinación de uno o más defectos de control que no cumplan o superen los criterios de identificación de defectos importantes, pero que todavía merecen la atención de la administración, se considera un defecto importante.
Los defectos generales no constituyen otros defectos de control interno de las normas de defectos importantes y no financieros.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros mencionados, la empresa no tiene defectos generales de control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no
2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, la empresa no tiene defectos generales de control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
En 2021, el sistema de control interno de la empresa se mejorará continuamente y el control interno se ejecutará eficazmente. En 2022, la empresa seguirá mejorando el sistema de control interno, normalizando la aplicación del sistema de control interno, fortaleciendo la supervisión e inspección del control interno, optimizando el entorno de control interno, previniendo eficazmente todo tipo de riesgos y promoviendo el desarrollo saludable y sostenible de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Xia Hui
