Shenyang Yuanda Intellectual Industry Group Co.Ltd(002689)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
Con el fin de fortalecer y normalizar el control interno de las empresas, mejorar el nivel de gestión y la capacidad de prevención de riesgos de las empresas, promover el desarrollo sostenible de las empresas y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de todos los accionistas y las partes interesadas, de conformidad con los requisitos de las directrices no. 1 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa, el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa, el derecho de sociedades, la Ley de valores y las normas básicas de control interno de las empresas, etc. El sistema de control interno y el sistema se establecen y perfeccionan de acuerdo con sus propias características y circunstancias reales para prevenir y controlar los riesgos de la empresa, y se ajustan y perfeccionan continuamente con el desarrollo de las empresas y los cambios en el entorno externo, a fin de mejorar el nivel de gestión de riesgos de la empresa y proteger los derechos e intereses legítimos de los inversores. El Consejo de Administración de la empresa llevó a cabo un examen exhaustivo y a fondo de la aplicación del sistema de control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 y, sobre esta base, llevó a cabo la autoevaluación del control interno de la empresa de la siguiente manera:
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades de negocio incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen: el negocio de ascensores, el negocio de Siasun Robot&Automation Co.Ltd(300024) \
Las principales actividades y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación incluyen: estructura orgánica, estrategia de desarrollo, recursos humanos, cultura empresarial, responsabilidad social, auditoría interna, actividades financieras, adquisiciones, gestión de activos, gestión de inventarios, gestión de ventas, presentación de informes financieros, sistemas de información, transacciones conexas, garantías externas, control interno de las inversiones importantes, control interno de la divulgación de información, etc.
Las principales esferas de alto riesgo son las actividades de financiación, las adquisiciones, la gestión de las ventas, la presentación de informes financieros, las transacciones conexas, las operaciones de garantía y el control interno de las inversiones importantes.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza repetidamente la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de control interno de la empresa.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas de identificación del cuerpo de defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. Las normas para determinar los defectos de control interno son las siguientes: 1. Normas para determinar los defectos de control interno en los informes financieros
Las normas cuantitativas establecidas por la empresa para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros son las siguientes:
Categoría defectos graves defectos importantes defectos generales defectos potenciales ingresos de explotación inexactitud potencial importe de la inexactitud importe de la inexactitud importe de la inexactitud importe de la inexactitud importe de la inexactitud importe inferior al 1% de los ingresos de explotación 0,5% de los ingresos de explotación y pequeños ingresos 0,5%
En el 1% de los ingresos de explotación
El importe de la inexactitud es mayor o igual al importe de la inexactitud es mayor o igual al importe de la inexactitud es menor que el importe total de los activos
En el 1% del total de activos
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Las deficiencias importantes abarcan:
Las prácticas fraudulentas de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa;
La supervisión de los controles internos por la Junta de Auditores y los órganos de auditoría interna es ineficaz;
La auditoría externa detectó inexactitudes significativas en los informes financieros del ejercicio en curso, que la empresa no pudo detectar durante el funcionamiento.
Las deficiencias importantes abarcan:
No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA;
No se han establecido sistemas de prevención del fraude y controles y equilibrios importantes ni medidas conexas;
Existen deficiencias individuales o múltiples en los informes financieros que, aunque no cumplen los criterios para determinar las deficiencias importantes, han afectado a la autenticidad y exactitud de los informes financieros.
Los defectos generales abarcan:
Otros defectos de control interno que no constituyen defectos importantes o normas de defectos importantes.
2. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Efecto negativo significativo de la inexactitud del nivel de defectos
Ha tenido un gran impacto negativo en la empresa, y ha tenido un defecto importante de más de 10 millones de yuan en la divulgación externa y ha tenido un grave impacto negativo en la divulgación de los informes periódicos de la empresa
The important defect of RMB 5 – 10 million Yuan was punished by the State Government Department, but did not have a negative impact on the company
El defecto general de menos de 5 millones de yuan fue castigado por los departamentos provinciales y ministeriales, pero no tuvo un impacto negativo en la empresa.
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Los defectos graves son:
La alta probabilidad de ocurrencia de defectos puede reducir seriamente la eficiencia o el efecto del trabajo o hacer que el efecto tenga una mayor incertidumbre o se desvíe del índice esperado;
Los defectos importantes son:
La mayor probabilidad de defectos puede reducir significativamente la eficiencia o el efecto del trabajo, aumentar la incertidumbre del efecto o desviarse significativamente del índice esperado.
Los defectos generales son:
La probabilidad de que se produzca un defecto es menor, lo que puede reducir la eficiencia o el efecto de la acción o aumentar la incertidumbre del efecto o desviarse del objetivo previsto.
Contenido específico de la evaluación del control interno
Con los esfuerzos sostenidos del Consejo de Administración, la dirección y todo el personal, la empresa ha establecido un sistema de control interno relativamente completo y eficaz, que proporciona una garantía razonable para el cumplimiento legítimo de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, la mejora de la eficiencia y el efecto de la gestión y la promoción de la realización de la estrategia de desarrollo de la empresa. El establecimiento y la aplicación del sistema de control interno de la empresa son los siguientes:
1. Estructura de gobernanza empresarial
La empresa ha establecido la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores como el núcleo de la estructura de gobernanza normativa, y a través de la construcción del sistema para aclarar la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la autoridad de la Junta de supervisores.
Junta General de accionistas
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa, y los accionistas ejercen sus derechos de conformidad con la ley a través de la Junta General de accionistas. La Junta General de accionistas de la empresa ha establecido un reglamento claro de la Junta General de accionistas, ha estipulado en detalle el procedimiento de convocatoria y votación de la Junta General de accionistas, as í como el principio de autorización de la Junta General de accionistas, etc. A través del sistema de la Junta General de accionistas, la empresa ha establecido un canal eficaz de comunicación con los accionistas, ha escuchado activamente las opiniones y sugerencias de los accionistas, ha garantizado que todos los accionistas disfruten por igual del derecho a saber, a participar y a votar sobre las cuestiones importantes de la empresa estipuladas en las leyes, los reglamentos administrativos y los estatutos, ha garantizado la eficiencia del trabajo y la adopción de decisiones científicas en la Junta General de accionistas, y ha hecho que los inversores obtengan un buen rendimiento de la inversión. Consejo de Administración
El Consejo de Administración es el órgano de adopción de decisiones de la empresa. La Junta General de accionistas de la sociedad elegirá a los directores de conformidad con el procedimiento de selección y nombramiento previsto en el derecho de sociedades y los Estatutos de la sociedad, y el número y la composición del Consejo de Administración de la sociedad se ajustarán a las leyes y reglamentos.
Los procedimientos de convocatoria, convocatoria y adopción de decisiones de las reuniones del Consejo de Administración de la empresa se llevarán a cabo estrictamente de conformidad con las disposiciones pertinentes, y la empresa proporcionará a los directores participantes información completa sobre las propuestas de debate. El tiempo de notificación y la delegación de autoridad del Consejo de Administración se ajustarán a las disposiciones pertinentes. Las actas de las reuniones de la Junta se mantendrán intactas y seguras. La resolución de la reunión del Consejo de Administración se revelará oportunamente de conformidad con las normas de la bolsa de Shenzhen para la cotización en bolsa, las normas de procedimiento de la reunión del Consejo de Administración y el sistema de gestión de la divulgación de información.
El Comité de auditoría, el Comité de estrategia, el Comité de nombramientos, el Comité de remuneración y evaluación y otros cuatro comités especiales del Consejo de Administración llevan a cabo su labor específica en sus respectivos ámbitos. La Oficina del Comité de auditoría se encarga de la comunicación y coordinación entre el Consejo de Administración y la dirección de la empresa. El Departamento de auditoría interna de la empresa es responsable de la auditoría y supervisión de los problemas de control interno pertinentes en el entorno empresarial específico y de presentar eficazmente las opiniones de rectificación, e informar periódicamente al Comité de auditoría o a los problemas especiales.
Junta de supervisores
La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa. La Junta de supervisores de la empresa aplica estrictamente las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades y los Estatutos de la empresa, y el número y el personal cumplen los requisitos de las leyes y reglamentos. La Junta General de accionistas de la empresa ha formulado el reglamento de la Junta de supervisores, aclarando los métodos de debate y los procedimientos de votación de la Junta de supervisores, a fin de garantizar la supervisión efectiva de la Junta de supervisores. Los estatutos de la sociedad estipulan que la Junta de supervisores gozará de los derechos de información, asesoramiento, presentación de informes y supervisión conferidos por las leyes y reglamentos.
Otras estructuras organizativas principales de la empresa son: el Departamento de Finanzas, el Departamento de auditoría interna, el Departamento de personal, el Departamento de información, el Departamento de valores, el Centro de investigación y desarrollo, el Departamento de compras estratégicas, el Departamento de garantía de equipo, el Departamento de ventas de China, el Departamento de comercio internacional, el Departamento de operaciones, el Departamento de instalación, el Departamento de mantenimiento y el Departamento de supervisión de la calidad, etc. todos los departamentos funcionales tienen una clara división del trabajo, cada uno de los cuales asume sus responsabilidades, coopera, equilibra y equilibra mutuamente y supervisa mutuamente.
2. Estrategia de desarrollo
La empresa “marca independiente, propiedad intelectual independiente, red de marketing independiente” como estrategia general de desarrollo. La “marca independiente” se refiere a la marca como símbolo de la fuerza de la empresa, la marca como medio de aumentar el valor de la empresa, mejorar la imagen de la empresa, mejorar la competitividad de la empresa mediante la promoción de la marca, con el fin de producir el efecto de la marca. “Propiedad intelectual independiente” significa que las empresas toman la Ciencia y la tecnología como guía, toman la innovación como pensamiento, se adhieren al camino de la investigación y el desarrollo de productos independientes, y utilizan el poder de la Ciencia y la tecnología para inyectar el poder de la actividad fresca para el desarrollo de las empresas, con El fin de obtener la ventaja competitiva sostenible del mercado y la rentabilidad sostenible de las empresas.
La “red de marketing independiente” se refiere a la creación de su propia red de marketing, la construcción de canales de marketing en China, el mercado internacional para la venta de productos. Confiar en el desarrollo independiente, mejorar realmente la cuota de mercado de los productos, obtener grandes beneficios para las empresas para ganar un amplio espacio de desarrollo.
3. Recursos Humanos
La empresa siempre se adhiere al concepto de “orientado a las personas”, considera que la formación de talentos es la fuerza motriz del desarrollo continuo de la empresa y aumenta constantemente la inversión en recursos humanos. Mejorar la calidad del personal mediante la competencia en el empleo, la capacitación interna y la prueba en el empleo, mejorar el grado de adaptación del personal al empleo y crear un mecanismo de coordinación entre el personal y el empleo. A través de la formación específica, sistemática, escalonada y especializada de todo el personal, se ha formado un gran número de talentos de alta calidad con capacidad especializada.
4. Cultura empresarial
La empresa “respeto, comunicación, comprensión, integración, búsqueda” para determinar el tono cultural de la empresa.
Esforzarse por crear un ambiente cultural de “respeto”, abogar por el respeto del trabajo, el respeto del conocimiento, el respeto de los talentos, el respeto del entorno empresarial creado; Esforzarse por crear un ambiente cultural de “comunicación”, crear un mecanismo de comunicación relajado e igualitario, reducir los costos de comunicación y mejorar la eficiencia operacional de las empresas; Esforzarse por crear un ambiente cultural de “comprensión”, entender y estar de pie en la posición de la otra parte para ver los problemas, conocer a uno mismo y al otro, para que la comunicación produzca comprensión, comprensión y creación de una situación beneficiosa para todos; Esforzarse por crear una “fusión”
