Código de valores: Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) valores abreviados: Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) número de anuncio: 2022 – 011
Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Después de la verificación, la comprensión de la empresa de algunas de las cláusulas del contrato de arrendamiento y las nuevas normas de arrendamiento se desvía, lo que da lugar a errores en el tratamiento contable de los estados financieros y el arrendamiento financiero de la empresa en el primer trimestre de 2021, el primer semestre de 2021 y el tercer trimestre de 2021. Estas cuestiones no tienen un impacto significativo en la empresa ni constituyen un defecto importante en el control interno de los estados financieros.
Además de lo anterior, hasta la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, la empresa no tiene otras circunstancias que afecten a la determinación del control interno. Por consiguiente, la Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Inclusión en la evaluación
Número de orden
1 Chengdu Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) Parts Co., Ltd. 100%
Chengdu Xiling Aviation Technology Co., Ltd. 70%
Sichuan jiayijia Technology Co., Ltd. 60%
Chengdu Xiling New Energy Technology Co., Ltd. 70% (indirect Holding)
Chengdu Xiling Hongyuan Machinery Manufacturing Co., Ltd. 70% (indirectamente Holding)
La empresa posee el 74,50% de las acciones de Chengdu xinsanhe New Technology Development Co., Ltd. (xinsanhe para abreviar), que fue adquirida por la empresa a través de M & A y entró en el ámbito de aplicación de la fusión el 30 de abril de 2021. De acuerdo con las normas de evaluación de exención de La Comisión Reguladora de valores de China para m & A, el alcance de la evaluación del control interno no incluye xinsanhe. Establecimiento y aplicación de controles internos
1. Estructura orgánica
La empresa ha establecido un sistema operativo en el que la Junta General de accionistas es la autoridad, el Consejo de Administración es el órgano de adopción de decisiones, la dirección es el órgano ejecutivo y la Junta de supervisores es el órgano de supervisión. De conformidad con la ley, se han formulado normas y reglamentos como el reglamento interno del Consejo de Administración, el sistema de trabajo de los directores independientes, el sistema de trabajo del Secretario del Consejo de Administración, las normas detalladas para la aplicación del Comité de nombramientos del Consejo de Administración, las normas detalladas para la aplicación del Comité de auditoría del Consejo de Administración, las normas detalladas para la aplicación del Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración y las normas detalladas para la aplicación del Comité de estrategia del Consejo de Administración, y se han aclarado las responsabilidades y facultades en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión. Se ha formado un mecanismo científico y eficaz de división del trabajo y equilibrio de responsabilidades.
2. Auditoría Interna
El Consejo de Administración de la empresa establecerá un Comité de auditoría, que se encargará de examinar el control interno de la empresa, supervisar la aplicación efectiva del control de los informes de autoevaluación del control interno y la autoevaluación del control interno, orientar y coordinar la auditoría interna y otras cuestiones conexas.
El Departamento de auditoría de la empresa informa directamente al Comité de auditoría del Consejo de Administración, cuyo director es nombrado por el Consejo de Administración, lo que garantiza la independencia de la Organización, el personal y el trabajo del Departamento de auditoría. El Departamento de auditoría formula el plan anual de auditoría y los procedimientos de trabajo a principios de año, supervisa e inspecciona la eficacia del diseño y funcionamiento del control interno de la empresa mediante la ejecución de la auditoría general y la auditoría especial. Informar oportunamente a la Junta de Auditores sobre las deficiencias y los problemas de control interno detectados en el proceso de auditoría y seguir de cerca la situación de la rectificación. Durante el período que abarca el informe, el Departamento de auditoría de la empresa cumplirá seriamente las responsabilidades de supervisión de la auditoría, supervisará e inspeccionará la integridad, racionalidad y eficacia del sistema de control interno de la empresa mediante la combinación de la supervisión e inspección permanentes y la supervisión e Inspección especiales, a fin de prevenir eficazmente los Riesgos operacionales y financieros de la empresa.
3. Responsabilidad social
La empresa presta gran atención a la seguridad en el trabajo, ha establecido un grupo de gestión de la seguridad en el trabajo, y ha establecido un oficial de Seguridad en cada unidad de producción, responsable de los asuntos diarios de Seguridad, al mismo tiempo, ha establecido un mecanismo amplio de supervisión, inspección y rectificación de la seguridad En el trabajo y un mecanismo de alerta temprana de riesgos, y ha formulado “normas de gestión de la seguridad en el trabajo, la disciplina del proceso y las violaciones de las normas”.
4. Cultura empresarial
Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) es una empresa privada de alta tecnología especializada en la producción de componentes clave de motores de automóviles, productos militares y componentes de aviación. La empresa concede gran importancia a la construcción cultural, ha llevado a cabo una serie de juegos, actividades de vacaciones de los empleados, conferencias anuales de reconocimiento, etc., cultiva los valores positivos y el sentido de responsabilidad social de los empleados, aboga por la honestidad y la credibilidad, el amor al trabajo, la innovación y el espíritu de trabajo en equipo, fortalece la cohesión de los empleados y el sentido de identificación con la empresa, promueve el desarrollo sostenible de la empresa. Los directores, supervisores, administradores y otros altos directivos desempeñan un papel rector en la construcción de la cultura empresarial.
5. Funcionamiento y gestión de los fondos
La empresa ha formulado el sistema de evaluación del control interno, el sistema de gestión de los fondos monetarios, el sistema de gestión de los fondos recaudados, el sistema de gestión de las inversiones y la financiación, ha normalizado la División de responsabilidades, las normas de autorización y aprobación, la gestión de los planes de capital, la Gestión del efectivo, la gestión bancaria, la supervisión y la inspección, ha fortalecido la gestión centralizada de las actividades de capital, ha definido claramente la recaudación de fondos, la inversión, Funcionamiento y otros vínculos de la autoridad de responsabilidad y los requisitos de separación de puestos, aplicación del sistema de rendición de cuentas para garantizar la seguridad de los fondos y el funcionamiento eficaz.
6. Operaciones y gestión de activos
La empresa ha formulado el “sistema de gestión de activos fijos” para la aceptación y almacenamiento de activos, almacenamiento, recepción y envío, inventario y eliminación, supervisión e inspección de todos los vínculos de las normas. Entre ellos, el sistema de gestión de los activos fijos estipula que la custodia de los activos fijos se basa en el principio de “quién los utiliza y quién los guarda”, y el Departamento o usuario es el primer custodio y el encargado diario; Los procedimientos de transferencia de activos fijos se tramitarán oportunamente en caso de cambio de departamento o usuario; El Departamento de Finanzas dirigirá el inventario de los activos fijos, el Departamento de gestión física de los activos fijos y los departamentos usuarios de los activos fijos participarán en la aplicación, y el inventario general se llevará a cabo al final de cada año, y los resultados del inventario formarán un informe escrito. La empresa ha establecido un sistema de control relativamente perfecto para el funcionamiento y la gestión de los activos, y el sistema de control correspondiente se ha aplicado eficazmente, lo que ha desempeñado un mejor papel de control de la gestión en todos los aspectos del funcionamiento y la gestión de los activos.
7. Gestión de las adquisiciones
La empresa ha formulado las “medidas de gestión de contratos”, “sistema de gestión de compras y pagos”, “procedimientos de selección, evaluación y control de la gestión de proveedores”, etc., y ha normalizado el plan y la aplicación de adquisiciones, la ejecución de adquisiciones, la aceptación de adquisiciones, la aprobación y Ejecución de pagos, la supervisión y la inspección, etc. Al mismo tiempo, la empresa ha establecido normas especiales para la separación de puestos incompatibles en las operaciones de compra y pago, que incluyen la solicitud de compra y aprobación, la compra y el pago, la firma y aprobación de contratos de compra, la compra, la aceptación y los registros contables conexos, la solicitud de pago, La aprobación y la ejecución, etc. La empresa también ha presentado por escrito todos los registros en el proceso de selección de proveedores, comparación de precios y ajuste de precios para su referencia y supervisión e Inspección ulteriores, y ha establecido claramente la autoridad de aprobación para la compra y el pago en diferentes cantidades. Además, a fin de garantizar la exactitud de los registros de las cuentas por pagar, el Departamento de adquisiciones y el Departamento de Finanzas verifican el saldo de las cuentas por pagar al final de cada mes, forman un mecanismo de supervisión mutua y concilian periódicamente las cuentas con los proveedores mediante cartas de verificación anteriores, y el Departamento de Auditoría examina periódicamente la cantidad de las cuentas de compra y la cantidad de las cuentas financieras; Compruebe periódicamente la cantidad del contrato de compra y la lista de existencias, y supervise estrictamente el cumplimiento del proceso de liquidación de compras.
La empresa ha establecido un sistema de control relativamente perfecto para la gestión de compras y pagos, y el sistema de control correspondiente se ha aplicado eficazmente, y desempeña un mejor papel de control de gestión en todos los aspectos de la gestión de compras y pagos.
8. Gestión de las ventas
La empresa ha establecido el “sistema de gestión de ventas”, en el plan de ventas, la gestión de precios, la gestión del crédito, el contrato de venta y la gestión de pedidos, la entrega de ventas, la devolución de ventas, la gestión de cuentas por cobrar y otros procesos conexos normalizados. Entre ellos, el examen y la aprobación de la autorización de comercialización estipulan que las actividades comerciales de venta deben llevarse a cabo estrictamente de conformidad con las disposiciones del examen y la aprobación comerciales del presente sistema, y nadie puede llevar a cabo actividades relacionadas con las ventas sin el examen y la aprobación adecuados o sin exceder la autoridad de Examen y aprobación; La gestión del plan de ventas estipula que el Centro de ventas preparará el plan de ventas anual revisado por la administración antes de finales de diciembre de ese año, de conformidad con el plan de negocios anual aprobado por el Director General. El Centro de ventas preparará el plan de ventas mensual revisado de acuerdo con el plan de ventas anual, el contrato de ventas trimestral / mensual (pedido), la previsión de la demanda de los clientes (expectativas potenciales de los clientes) y la ejecución del plan de ventas del mes pasado, que será examinado por el Director de Ventas y el Vicepresidente de ventas. La gestión de la entrega especifica el procedimiento operativo específico para llenar el aviso de entrega, la preparación de la entrega, la entrega de las mercancías, etc. La gestión de la recaudación estipula que el método de liquidación se especificará claramente en el contrato de venta al firmar el contrato, y el personal de ventas recordará oportunamente al cliente el pago de conformidad con las condiciones del contrato. El personal de ventas notificará oportunamente al personal de ventas pertinente los detalles de la recaudación de fondos.
La empresa ha establecido un sistema de control relativamente perfecto para la gestión de las ventas, y el sistema de control correspondiente se ha aplicado eficazmente, y ha desempeñado un mejor papel de control de la gestión en todos los aspectos de la gestión de las ventas y la recaudación de fondos.
9. Proceso de producción y control de costos
Producción y gestión de la calidad
La producción y la gestión de la calidad de la empresa adoptan el sistema de gestión de la calidad iatf 16949: 2016, que establece el procedimiento de control del plan de negocios, el procedimiento de control de la revisión de la gestión, el procedimiento de control de la aprobación de la producción, el procedimiento de control del equipo de Vigilancia y medición de productos, el procedimiento de control de la gestión del equipo, el procedimiento de control de la gestión de herramientas, el procedimiento de control de la gestión sobre el terreno, el procedimiento de control de la auditoría del proceso, el procedimiento de control de la respuesta Una serie de procesos de gestión y sistemas de gestión relativamente perfectos, como el procedimiento de control de productos no conformes, han estandarizado eficazmente todos los aspectos del proceso de producción, incluida la formulación y ejecución del plan de producción, el funcionamiento y almacenamiento de los equipos de producción, la supervisión y el control del proceso de producción, El tratamiento de emergencia de los incidentes y la inspección y el tratamiento de los productos no conformes, etc., y han definido y dividido claramente las responsabilidades y obligaciones de cada departamento. La empresa a través de la gestión científica y equilibrada de la planificación de la producción para mejorar la eficiencia de la producción, garantizar la calidad de los productos y reducir al mínimo el objetivo de inventario. La empresa ha establecido un sistema de control relativamente perfecto para la producción y la gestión de la calidad, y el sistema de control correspondiente se lleva a cabo de manera eficaz, y ha desempeñado un mejor papel de gestión y control en todos los aspectos de la producción y la gestión de la calidad.
Gestión de costos y gastos
La empresa ha formulado el “sistema de gestión de costos y gastos”, “sistema de gestión presupuestaria”, etc., ha normalizado la División de responsabilidades, el presupuesto y el control, los principios y métodos contables en la gestión de costos y gastos, ha estipulado que la empresa utiliza el método de variedades como método de cálculo de costos y ha compartido los costos entre diferentes productos de acuerdo con las horas – hombre de la cuota de productos; Al mismo tiempo, también incluye el costo de producción, el costo de fabricación, los gastos de I + D y el costo del período del alcance y el contenido de la contabilidad, los procedimientos de contabilidad, los métodos de contabilidad específicos y otras disposiciones específicas.
La empresa ha establecido un sistema de control relativamente perfecto para la gestión de costos y costos, y el sistema de control correspondiente se ha aplicado eficazmente, y ha desempeñado un mejor papel de gestión y control en todos los aspectos de la gestión de costos y costos.
Gestión de inventarios y almacenes
La empresa elaboró el sistema de gestión de inventarios, estandarizó la aceptación de la gestión de inventarios en el almacenamiento, almacenamiento, recepción y envío, inventario y eliminación de procesos relacionados, y llevó a cabo la División de responsabilidades correspondiente. El establecimiento de puestos se ajusta al principio de que los puestos incompatibles deben separarse. De conformidad con las normas, las existencias deben gestionarse y almacenarse de acuerdo con su naturaleza y uso, y deben designarse personas especiales para recoger materiales valiosos y de gestión clave. En el caso de los productos vendidos devueltos, el almacén se ocupará de los procedimientos de almacenamiento de acuerdo con el aviso de devolución de las ventas emitido por el Departamento de ventas, y los productos devueltos sólo podrán almacenarse tras la confirmación del taller de producción y la inspección del personal de inspección de calidad. Además, la empresa debe organizar la toma de muestras mensuales de las existencias y el inventario de fin de año para detener completamente el Movimiento de las existencias, y aclarar la preparación y auditoría del plan de inventario, el control del proceso de inventario y el resumen y procesamiento de los resultados del inventario. La empresa ha establecido un sistema de control relativamente perfecto para la gestión del inventario y el almacenamiento (la empresa ha llevado a cabo periódicamente una formación especial sobre la conciencia de los riesgos y la prevención de riesgos para el personal de gestión de activos), y el sistema de control correspondiente se ha aplicado eficazmente, y ha desempeñado un mejor papel de gestión y control en todos los aspectos de la gestión del inventario y el almacenamiento.
10. Gestión de las transacciones conexas
De conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las normas para la gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa, las normas para la cotización en bolsa del GEM de la bolsa de Shenzhen y los artículos de asociación, la empresa ha formulado las medidas para la gestión de las transacciones conexas, el sistema de gestión de la prevención de la ocupación de fondos por los accionistas controladores y otras partes vinculadas, y ha normalizado la determinación de las relaciones conexas y las transacciones conexas, los principios de transacción de las transacciones conexas, La autoridad de autorización y aprobación de las transacciones conexas, las medidas de evitación de las transacciones conexas, la divulgación de información sobre las transacciones conexas y la determinación y gestión de los precios de las transacciones conexas; En cuanto a la ocupación de fondos por los accionistas controladores y otras partes vinculadas, la empresa ha formulado las medidas preventivas y las medidas de tratamiento correspondientes.
