Código de la empresa: Dareway Software Co.Ltd(688579) abreviatura de la empresa: Dareway Software Co.Ltd(688579)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: la empresa y todas las filiales incluidas en el ámbito de la fusión 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Gobernanza Empresarial y estructura organizativa, recursos humanos, cultura empresarial, adquisiciones y pagos, gestión de inventarios, gestión de fondos, ventas y recaudación de fondos, informes financieros, gestión de contratos, gestión de I + D, transacciones conexas, garantías externas, utilización de fondos recaudados, gestión de proyectos de infraestructura, divulgación de información, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Utilización de fondos recaudados, gestión de compras y pagos, gestión de ventas y cobro, gestión de R & D, gestión de proyectos de infraestructura, divulgación de información, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno, el sistema de control interno y las normas de procedimiento.
1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
1% de los ingresos de explotación consolidados 0,5% de los ingresos de explotación importe de la inexactitud ≤ importe de la inexactitud consolidada ≤ importe de la inexactitud consolidada de los ingresos de explotación 0,5% de los ingresos de explotación
1% del total de activos consolidados 0,5% del total de activos consolidados importe de inexactitud ≤ importe de inexactitud ≤ importe de inexactitud del total de activos consolidados 0,5% del total de activos consolidados
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1) la ineficacia del entorno de control puede dar lugar a una desviación grave del objetivo de control; Los directores, supervisores y gerentes cometen fraude, lo que afecta negativamente a la empresa; Los estados contables de la empresa, los informes financieros y la divulgación de información, etc., se produjeron violaciones graves; La auditoría externa encontró inexactitudes significativas en el informe financiero actual, pero el control interno de la empresa no encontró inexactitudes oportunas en el funcionamiento; Las principales deficiencias de control interno notificadas a la administración no se han corregido después de un período razonable de tiempo; No llevar a cabo los procedimientos internos de adopción de decisiones de conformidad con las disposiciones pertinentes, lo que afecta a los defectos de que el importe total de las transacciones con partes vinculadas supere el importe de las transacciones con partes vinculadas aprobado por la Junta General de accionistas, lo que tiene un efecto más grave; El Comité de auditoría y el Departamento de auditoría interna son ineficaces en la supervisión del control interno de los informes financieros externos de la empresa.
1) la escasa eficacia del entorno de control puede dar lugar a que la empresa se desvíe del objetivo de control; El personal de puestos clave de la empresa comete fraude; No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA; No se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún control compensatorio correspondiente al tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales; Hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y exacto; Las deficiencias importantes de control interno que se han notificado a la administración no se han corregido en un plazo razonable; El incumplimiento de los procedimientos internos de adopción de decisiones de conformidad con las disposiciones pertinentes afecta a los defectos de que el importe total de las transacciones con partes vinculadas supere el importe de las transacciones con partes vinculadas aprobado por la Junta General de accionistas, lo que tiene cierta influencia.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes mencionados anteriormente. Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe de la pérdida directa importe de la pérdida directa ≥ 0,25% del total de activos combinados ≤ importe de la pérdida directa importe de la pérdida directa 0,5% del total de activos combinados importe de la pérdida 0,5% del total de activos combinados y 0,25% del total de activos
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1) violación de las leyes, reglamentos o documentos normativos nacionales; Violar el procedimiento de toma de decisiones, causar grandes errores de toma de decisiones y causar grandes pérdidas a la empresa; Las empresas importantes carecen de un sistema de gestión o de un fallo sistemático del sistema; Los medios de comunicación exponen con frecuencia noticias negativas importantes, lo que dificulta la restauración de la reputación; El cierre o la pérdida de datos a gran escala se debe a un accidente grave de responsabilidad en materia de Seguridad en la Sala de máquinas; Pérdida grave de personal directivo o técnico; No se han corregido los resultados de la evaluación del control interno, especialmente las deficiencias importantes o importantes; Otras situaciones que afectan significativamente a la empresa.
1) violar las normas internas de la empresa y causar pérdidas; La violación de los procedimientos de adopción de decisiones da lugar a errores generales y a pequeñas pérdidas para la empresa; La pérdida de personal en puestos clave de la empresa es grave; Defectos en el sistema o sistema de gestión empresarial importante; No se han corregido los defectos importantes o generales del control interno;
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes mencionados anteriormente. Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
No 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
D sí √ no 2.3. Defectos generales
No 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Durante el período que abarca el informe, la empresa combinó la supervisión diaria del control interno con la supervisión especial de acuerdo con la situación real del desarrollo empresarial, y el control interno de la empresa fue eficaz. En 2022, la empresa seguirá estrictamente las normas básicas de control interno y las directrices de apoyo, mejorará aún más el sistema de control interno y la gestión y el control de los procesos institucionales, reforzará la supervisión e inspección del control interno, mejorará el nivel de gestión del control interno, protegerá eficazmente contra todo tipo de riesgos y garantizará el desarrollo sostenible y saludable de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Li qingzhong
