Código de valores: Sirio Pharma Co.Ltd(300791) abreviatura de valores: Sirio Pharma Co.Ltd(300791) Código de anuncio: 2022 – 017 Código de valores: 123113 abreviatura de valores: canje de notas xianle
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021 y anuncio de opiniones conexas
La empresa y todos los miembros del Consejo de Administración velarán por que el contenido de la divulgación de información sea veraz, exacto y completo, y por que no haya registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes.
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Sirio Pharma Co.Ltd(300791) (en adelante, la “empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de los objetivos estratégicos de la empresa. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Base de la evaluación del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las normas básicas para el control interno de las empresas y sus directrices complementarias, las directrices para la autorregulación y supervisión de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 2 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM y los requisitos de las normas y reglamentos internos pertinentes de la empresa.
Principios de evaluación del control interno
1. Principio general. El control interno abarca todo el proceso de adopción de decisiones, supervisión y ejecución y abarca todas las actividades y cuestiones de la empresa.
2. Principio de importancia. Sobre la base del control general, el control interno se centra en cuestiones comerciales importantes y esferas de alto riesgo.
3. Principio de equilibrio. El control interno se restringe y supervisa mutuamente en la estructura de gobernanza, el establecimiento de instituciones, la distribución de competencias y responsabilidades, los procesos institucionales y otros aspectos, teniendo en cuenta al mismo tiempo la eficiencia operacional.
4. Principio de adaptabilidad. El control interno se ajusta a la escala, el alcance, la competencia y el nivel de riesgo de la empresa, y se ajusta a medida que cambian las circunstancias.
5. Principio de rentabilidad. En el proceso de construcción y ejecución del control interno, debe sopesarse el costo de la aplicación y el beneficio previsto para lograr un control eficaz a un costo adecuado.
Iii) Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: Sirio Pharma Co.Ltd(300791) \ \ \ \ \ \ Ayanda verwaltungs GmbH, Ayanda GmbH, Guangzhou xianle yijian Healthy Industry Investment Partnership (Limited Partnership), Guangdong heshi Biotechnology Co., Ltd., xianle (Shanghai) Life Technology Co., Ltd. 14 (Sun) Company. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación son la estructura de gobernanza empresarial, la cultura empresarial, la Organización, la filosofía y el estilo de gestión, la auditoría interna, la asignación de competencias y responsabilidades, los recursos humanos, la gestión de fondos, la presentación de informes financieros, la gestión de activos, la gestión de ventas, la gestión de adquisiciones, la gestión de las inversiones extranjeras, la gestión de la producción, la gestión de filiales, la gestión de la recaudación de fondos y la divulgación de información.
Las principales esferas de alto riesgo son el riesgo de competencia en el mercado, el riesgo de grandes fluctuaciones de los precios de las materias primas, el riesgo de deudas incobrables por cobrar y el riesgo técnico.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Información básica sobre el control interno
Entorno de control
El entorno de control de la empresa refleja la actitud de la dirección y la dirección hacia la importancia del control, y la calidad del entorno de control determina directamente si el sistema de control interno puede aplicarse y aplicarse sin problemas. Sobre la base del concepto básico de funcionamiento estándar, la empresa está trabajando activamente para crear un buen entorno de control, que se refleja principalmente en los siguientes aspectos: 1.
De conformidad con las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las normas de cotización en bolsa del GEM de la bolsa de Shenzhen, las directrices no. 2 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación y supervisión de las empresas que cotizan en bolsa del GEM – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa del GEM, el Consejo de Administración de la empresa ha formulado y revisado los estatutos y el reglamento interno de la Junta General de accionistas. El reglamento de procedimiento de la Junta de directores y el reglamento de procedimiento de la Junta de supervisores han formado una estructura de gobierno corporativo con funciones y responsabilidades claras, responsabilidades de cada división, controles y equilibrios mutuos y funcionamiento coordinado. Con el fin de mejorar la estructura de gobierno corporativo, establecer un sistema empresarial moderno, aclarar las responsabilidades de todas las Partes, formar una gobernanza eficaz, dar pleno juego a la buena gobernanza empresarial en las normas y promover el papel de la empresa, la empresa ha establecido y mejorado la estructura de Gobierno, incluida la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores.
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa, responsable de la formulación de la estrategia de desarrollo de la empresa, la política de gestión y el plan de inversión, la adopción de decisiones sobre el control interno de la empresa en su conjunto, la adopción de normas para garantizar que todos los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios, gocen de la misma condición y puedan ejercer plenamente sus derechos.
El Consejo de Administración es el órgano de adopción de decisiones cotidiano de la empresa, as í como el órgano ejecutivo de la resolución de la Junta General de accionistas, que es responsable del establecimiento y la mejora del sistema de control interno de la empresa, la aplicación concreta y la evaluación de los efectos. El control interno se supervisa eficazmente mediante los cuatro comités especializados y el Departamento de auditoría.
El Consejo de Administración está integrado por tres directores independientes que supervisan independientemente el control interno de la empresa en las transacciones con partes vinculadas, las garantías externas, la remuneración de los ejecutivos, las inversiones importantes y otros aspectos importantes, y emiten opiniones independientes para garantizar la aplicación efectiva del control interno.
La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa, que supervisa el control interno de la empresa, supervisa el trabajo del Consejo de Administración, la dirección y las finanzas de la empresa, y formula sugerencias para mejorar y perfeccionar el control interno de la empresa.
2. Cultura empresarial
La empresa “liderará la Ciencia y la tecnología de la nutrición, el valor añadido para la salud” como la Misión de la empresa. Para la sociedad, la empresa se compromete a proporcionar productos nutricionales verdaderamente eficaces basados en la ciencia, contribuyendo a la mejora de la salud nutricional humana; En cuanto a la industria, la empresa se dedica a la investigación intensiva de la Ciencia y la tecnología de la nutrición, con el fin de mejorar el nivel general de Ciencia y tecnología de la industria de la nutrición y la salud, as í como el reconocimiento social de la industria y los esfuerzos sostenidos; Para los empleados, los empleados de la empresa deben estar orgullosos de ser líderes de la industria, as í como de añadir valor a la salud humana.
3. Estructura orgánica
Con el fin de planificar, coordinar y controlar eficazmente las actividades operacionales, la empresa ha determinado razonablemente la forma y la naturaleza de las unidades organizativas, ha aplicado el principio de separación de funciones incompatibles, ha dividido científicamente la autoridad de responsabilidad interna de cada unidad organizativa y ha formado un mecanismo de equilibrio mutuo. Al mismo tiempo, lograr efectivamente con los accionistas controladores de la empresa “cinco independientes”. 4. Concepto de gestión y estilo de gestión
La Dirección de la empresa es responsable del funcionamiento de la empresa, as í como de la formulación, aplicación y supervisión de la estrategia y los procedimientos operativos. El Consejo de Administración y el Comité de auditoría ejercerán una supervisión eficaz. La Administración ha prestado gran atención al control interno, incluido el control de la tecnología de la información, los administradores de la información y el personal de contabilidad, y ha abordado oportunamente y adecuadamente los informes recibidos sobre las deficiencias y violaciones del control interno.
5. Auditoría Interna
Con el fin de fortalecer la gestión de la auditoría interna de la empresa y mejorar la calidad de la labor de auditoría, la empresa estableció el Departamento de auditoría y asignó personal a tiempo completo de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes y las disposiciones pertinentes de los estatutos y la situación real de la empresa. Bajo la dirección del Comité de auditoría del Consejo de Administración, el personal a tiempo completo del Departamento de auditoría de la empresa supervisa e inspecciona las actividades operacionales, el diseño del sistema de control interno, la aplicación y la eficacia de la empresa y sus filiales. En cuanto a los defectos de control interno detectados en la supervisión e Inspección, de conformidad con los procedimientos de trabajo de auditoría interna de la empresa, presentar las sugerencias de mejora correspondientes y las sugerencias de tratamiento, y hacer un seguimiento periódico de la mejora de los defectos de control. Mediante la supervisión y evaluación independientes y objetivas de la auditoría interna, se examina y evalúa la solidez y eficacia del sistema de control interno de la empresa, se reducen eficazmente los riesgos de control interno, se mejora la eficiencia de la gestión y la eficiencia de las operaciones, y se proporcionan garantías sólidas para prevenir la pérdida de activos, el despilfarro de recursos y la optimización del proceso de estructura orgánica.
6. Atribución de competencias y responsabilidades
De conformidad con el sistema de gestión del control interno y el sistema de gestión de cada departamento, la empresa ha establecido un conjunto de mecanismos de autorización para desempeñar funciones específicas (incluida la autorización de transacciones) mediante la asignación de responsabilidades de control a las personas, y ha garantizado que todos comprendan claramente las relaciones y responsabilidades de presentación de informes. Con el fin de controlar eficazmente el uso autorizado y supervisar las actividades de la empresa, la empresa ha establecido gradualmente un sistema de control interno, que puede modificar oportunamente la política de control del sistema contable de acuerdo con los cambios de la situación. El Departamento de Finanzas adopta diversas medidas para garantizar razonablemente que las actividades operacionales se lleven a cabo de conformidad con los mandatos apropiados; Garantizar razonablemente que las transacciones y los acontecimientos se registren en las cuentas apropiadas en la cantidad correcta y en el período contable apropiado, de manera que los estados financieros se preparen de conformidad con los requisitos pertinentes de las normas contables.
Ii) Proceso de evaluación de riesgos
La empresa ha establecido objetivos empresariales a largo plazo, complementados con estrategias específicas y planes a nivel de procesos empresariales, para comunicar claramente los objetivos empresariales a todos los empleados. La empresa ha establecido un sistema eficaz de gestión de la evaluación de riesgos y un Departamento de supervisión administrativa para identificar y hacer frente a los posibles riesgos empresariales, ambientales, financieros y otros cambios importantes y generalizados.
Iii) sistemas de información
Aclarar con la empresa de comunicación los procedimientos de recolección, procesamiento y transmisión de la información relacionada con el control interno y el alcance de la transmisión, hacer un buen trabajo en la selección, verificación, análisis e integración razonables de la información para asegurar que la información sea oportuna y eficaz. El uso de la Plataforma de información moderna, como la comunicación en red, hace que la transmisión de información entre la dirección, los departamentos, las unidades de negocio y el personal y la gestión sea más rápida, fluida, conveniente y eficaz.
La empresa ha establecido canales y mecanismos de comunicación eficaces para las cuestiones y comportamientos sospechosos e inapropiados, lo que permite a la administración comunicarse eficazmente sobre las responsabilidades de los empleados y las responsabilidades de control. La adecuación de la comunicación interna de la organización permite a los empleados desempeñar eficazmente sus funciones, comunicarse eficazmente con los clientes, los proveedores, los reguladores y otras personas externas, y permitir a la administración adoptar medidas oportunas y apropiadas para hacer frente a los cambios.
Iv) actividades de control
Las principales actividades comerciales de la empresa tienen las políticas y procedimientos de control necesarios. La Dirección tiene objetivos claros para los ingresos, los beneficios, otras finanzas y el rendimiento de las operaciones, que se registran y comunican claramente dentro de la empresa y se supervisan activamente. El Departamento de Finanzas ha establecido medidas de protección adecuadas para garantizar razonablemente que el acceso a los activos, el registro y el tratamiento estén debidamente autorizados; Garantizar razonablemente que los activos contables y los activos reales se cotejan periódicamente.
Con el fin de garantizar razonablemente la realización de todos los objetivos, la empresa ha establecido los procedimientos de control pertinentes, que incluyen principalmente: recursos humanos, gestión de fondos, informes financieros, gestión de activos, gestión de ventas, gestión de compras, gestión de inversiones extranjeras, gestión de la producción, gestión de filiales, gestión de fondos recaudados, divulgación de información, etc.
1. Recursos Humanos
La empresa ha establecido y aplicado un sistema de gestión del personal más científico, como la contratación, la capacitación, la evaluación, la recompensa y el castigo, la promoción y la eliminación, y ha contratado personal suficiente para que pueda cumplir las tareas asignadas. La empresa ha formulado las normas de trabajo del Director General, ha establecido el sistema de reuniones de la Oficina del Director General, ha examinado periódicamente las condiciones de trabajo de cada departamento de Negocios de la empresa y otras cuestiones importantes en la gestión diaria de la empresa, y también ha convocado periódicamente la coordinación de la producción y las ventas, la logística de la producción, los proyectos de I + D y las reuniones anuales y trimestrales especiales para resolver oportunamente los problemas existentes en el proceso de funcionamiento.
2. Gestión de fondos
La empresa gestionará y pagará los fondos de conformidad con las normas provisionales de gestión del efectivo y otras disposiciones pertinentes. La empresa ha establecido un procedimiento de autorización más estricto para los ingresos y gastos de los fondos monetarios y las operaciones de custodia, y el sistema de responsabilidad posterior y el sistema de autorización de los fondos monetarios son normalizados y eficaces. La empresa garantiza la separación de puestos incompatibles en el establecimiento de puestos, y ha establecido procedimientos de liquidación de fondos monetarios de conformidad con las medidas de pago y liquidación del Banco Popular de China y las disposiciones pertinentes para garantizar que el pago de fondos monetarios se examine y apruebe estrictamente de conformidad con los procedimientos. La empresa lleva a cabo un recuento periódico o irregular de los fondos monetarios y una conciliación bancaria para garantizar que el saldo contable de caja se ajuste a la situación real. Durante el período que abarca el informe, la empresa no presentó ninguna irregularidad importante que afectara a la seguridad de los fondos.
3. Informes financieros
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de contabilidad de la República Popular China, las normas de contabilidad para las empresas, las normas de control contable interno – Normas básicas y otras leyes y reglamentos, la empresa formula
