Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021 Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “sistemas normativos de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en lo sucesivo denominados “la empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaración del Consejo de Administración de la empresa
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Además, la eficacia del control interno también puede cambiar con el entorno interno, externo y los cambios en las condiciones de funcionamiento de la empresa, el control interno de la empresa tiene un mecanismo de inspección y supervisión, una vez identificados los defectos del control interno, la empresa adoptará las medidas correctivas necesarias para garantizar la realización efectiva de Los objetivos de control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices para la aplicación del control interno de las empresas, las directrices para la evaluación del control interno de las empresas y los requisitos de las normas de control interno de las empresas, la empresa se adhiere a la gestión de riesgos como base y a las necesidades reales de la gestión empresarial de la empresa mediante la supervisión continua y la evaluación eficaz del funcionamiento del control interno de la empresa, mejorando y optimizando continuamente todos los procesos empresariales importantes. Mejorar y perfeccionar el sistema de control interno a tiempo para mejorar la posibilidad de lograr el objetivo general de la empresa.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no hay ningún defecto importante en el control interno de los informes financieros. El Consejo de Administración de la empresa considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: la empresa matriz ( Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) \ \ \ \ \ \ Guangxi Qinzhou Free Trade Port Zone Honggang Wharf Co., Ltd., Guangxi Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) \ \ \ \ \ \ 35 Fangcheng Port Sanya Wharf Co., Ltd., Guangxi Qinzhou Free Trade Port Zone taigang Petrochemical Wharf Co., Ltd., Guangxi Qinzhou Free Trade Port Zone gangji Wharf Co., Ltd. Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) Beihai Wharf Co., Ltd., Guangxi Beihai Port Logistics Co., Ltd., Guangxi Qinzhou International Container Terminal Co., Ltd., Beihai shawei Wharf Co., Ltd., Beihai City powei Wharf Co., Ltd. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa; Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la estructura de gobernanza, la estructura orgánica, la estrategia de desarrollo, las inversiones en proyectos, la gestión de contratos, la divulgación de información, las relaciones con los inversores, la cultura empresarial, los recursos humanos, los sistemas de información, la transferencia interna de información, la responsabilidad social, las actividades de financiación, la gestión de la recaudación de fondos, las operaciones de garantía, el presupuesto general, la presentación de informes financieros, la gestión de activos, las operaciones portuarias, la contratación externa de operaciones, los proyectos de ingeniería, Producción y seguridad.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
La base de la evaluación del control interno y la norma de identificación de defectos de control interno, la empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
1. Criterios para determinar los defectos del control interno de los informes financieros
1.1 Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Normas cuantitativas para la rentabilidad de las empresas:
Criterios cuantitativos para la autenticidad de los informes financieros de las empresas por tipo de defecto
Y el grado de influencia de la integridad
La existencia de uno o un grupo de defectos de control interno puede dar lugar a un gran defecto en el informe financiero, que es superior al 7% del beneficio anual antes de impuestos de la empresa.
La existencia de uno o un grupo de defectos de control interno puede dar lugar a defectos importantes en el informe financiero general, que es inferior o igual al 7% del beneficio anual antes de impuestos de la empresa, pero superior al 3% del beneficio anual antes de impuestos de la empresa.
Los defectos generales se consideran defectos generales cuando son pequeños y no constituyen defectos importantes ni otros defectos importantes.
Criterios cuantitativos para las pérdidas de la empresa:
Criterios cuantitativos para la autenticidad de los informes financieros de las empresas por tipo de defecto
Y el grado de influencia de la integridad
La existencia de uno o un grupo de defectos de control interno puede dar lugar a una inexactitud de los informes financieros importantes que superen el 0,70% de los ingresos de explotación de los estados consolidados anuales de la empresa.
La existencia de uno o un grupo de defectos de control interno puede dar lugar a una inexactitud en el informe general de Asuntos financieros inferior o igual al 0,70% de los ingresos de explotación de los estados consolidados anuales de la empresa y superior al 0,30% de los ingresos de explotación de los estados consolidados anuales de la empresa.
Los defectos generales se consideran defectos generales cuando son pequeños y no constituyen defectos importantes ni otros defectos importantes.
1.2. Criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros determinados por la empresa: (1) defectos importantes: se refiere a la combinación de uno o más defectos generales, que pueden afectar gravemente a la eficacia general del control interno, lo que puede dar lugar a que la empresa no pueda prevenir o encontrar una desviación grave del objetivo general de control a tiempo.
Incluye, pero no se limita a: ① fraude de directores, supervisores y altos directivos; Entorno de control inválido; Los contadores públicos certificados encontraron inexactitudes significativas en los informes financieros actuales, pero el control interno no pudo encontrar tales inexactitudes en el proceso de funcionamiento; La supervisión del control interno por el Comité de auditoría de la empresa es ineficaz; Otros defectos que pueden afectar el juicio correcto del usuario del informe.
Defectos importantes: se refiere a la combinación de uno o más defectos generales, cuya gravedad es inferior a la de los defectos importantes, pero que puede causar que la empresa no pueda prevenir o descubrir oportunamente que la gravedad de la desviación del objetivo general de control sigue siendo importante, por lo que debe ser motivo de preocupación para la Dirección de la empresa.
Defecto general: se refiere a otros defectos de control además de defectos importantes.
2. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
1.1 Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
La influencia de los tipos de defectos en el Estado de funcionamiento de la empresa y las normas cuantitativas sociales
Grado de influencia en la reputación
La existencia de uno o un grupo de defectos de control interno puede dar lugar a una gran pérdida de bienes por defectos graves directos de la empresa superior a 50 millones de yuan, o (y) a sanciones administrativas por parte de los departamentos gubernamentales a nivel nacional, y las sanciones se han anunciado oficialmente o (y) tienen un impacto negativo en la empresa.
La existencia de uno o un grupo de defectos de control interno puede dar lugar a una pérdida Direct a de bienes de la empresa superior a 10 millones de yuan, inferior o igual a 5.000 defectos importantes de 10.000 yuan en general, o (y) ser objeto de sanciones administrativas por parte de los departamentos gubernamentales provinciales (o autonómicos), y las sanciones se han anunciado oficialmente o (y) tienen un efecto negativo en la empresa.
Los defectos generales se consideran defectos generales cuando son pequeños y no constituyen defectos importantes ni otros defectos importantes.
1.2 Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Defectos importantes: una combinación de uno o más defectos de control que pueden dar lugar a una desviación grave de los objetivos de control de la empresa, incluidos, entre otros, los siguientes: ① falta de procedimientos democráticos de adopción de decisiones; Los procedimientos de adopción de decisiones conducen a errores importantes; Violar las leyes y reglamentos nacionales y ser castigado; La pérdida de personal directivo superior y técnico superior es grave; Los medios de comunicación suelen presentar noticias negativas, que abarcan una amplia gama de esferas y tienen un gran impacto negativo en todo el país; Las empresas importantes carecen de control institucional o de un sistema institucional ineficaz; No se han corregido los defectos importantes o importantes del control interno.
Defectos importantes: se refiere a la combinación de uno o más defectos de control, cuya gravedad y consecuencias económicas son inferiores a los defectos importantes, pero que todavía pueden dar lugar a que la empresa se desvíe del objetivo de control. Incluye pero no se limita a: ① el procedimiento democrático de adopción de decisiones existe pero no es perfecto; El procedimiento de adopción de decisiones conduce a errores generales; Violar las normas internas de la empresa y causar pérdidas; Pérdida grave de personal en puestos clave; Las noticias negativas aparecieron en los medios de comunicación, que se extendieron ampliamente y causaron algunos efectos negativos en las provincias y regiones en que se encontraba la empresa; Existen defectos en los sistemas o sistemas empresariales importantes; No se han corregido los principales defectos del control interno.
Defecto general: se refiere a otros defectos de control además de defectos importantes. Incluye pero no se limita a: ① la eficiencia del proceso de adopción de decisiones no es alta; Violación de las normas internas, pero sin pérdidas; La pérdida de personal en puestos generales es grave; Las noticias negativas aparecieron en los medios de comunicación, pero sólo afectaron a las regiones locales, con poca influencia general; Deficiencias en el sistema o sistema general de servicios; No se han corregido los defectos generales; Existen otros defectos.
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos importantes ni defectos importantes del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no hay defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
La empresa no tiene otra información de control interno que tenga un impacto significativo en la comprensión por los inversores del informe de evaluación del control interno, la evaluación del control interno o la adopción de decisiones de inversión.
Presidente (autorizado por la Junta): Li yanqiang
Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582)
11 de abril de 2022
