Huatai United Securities Co., Ltd.
Sobre la base de los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes, como las medidas administrativas de la Comisión Reguladora de valores de China para la emisión de valores y la recomendación de las empresas que cotizan en bolsa y las directrices para la autorregulación y supervisión de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 13 – Recomendación de las empresas, etc., en el informe anual de Inspección sobre el terreno de la supervisión continua en 2021, Huatai United Securities Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “Huatai United securities” o “Sponsorship Institution”) como patrocinador de la emisión pública de bonos convertibles de sociedades por Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) (en lo sucesivo denominada ” Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) \ ” Company “o” Listed Company “), llevó a cabo una inspección in situ de la situación pertinente de la empresa en 2021 el 1 de abril de 2022. El informe es el siguiente: nombre de la organización patrocinadora: Huatai United Securities Co., Ltd. Es la abreviatura de la empresa patrocinadora:
Nombre del Representante patrocinador: Yang boling tel.: 0755 – 81902000
Nombre del Representante patrocinador: Zheng HONGSHU tel.: 0755 – 81902000
Inspector in situ: Zheng HONGSHU, Liu Jiao Field Inspection corresponding Period: 23 July 2021 – 31 December 2021 Field Inspection time: 1 April 2022
Opiniones sobre la inspección in situ
I) no es aplicable la gobernanza empresarial
Medios de inspección in situ: incluye principalmente el acceso a los Estatutos de la empresa y otros sistemas de gestión, la empresa “tres reuniones” materiales; Comprobar la información sobre los cambios en la dirección y la supervisión de la Escuela Superior y los anuncios conexos; Comprobar la participación de los accionistas; Compruebe los principales lugares de producción y operación de la empresa; Verificar la inversión de los accionistas controladores y los controladores reales, as í como el trabajo a tiempo parcial de los directores y supervisores; Consulte el certificado de propiedad de la empresa, el sistema de contabilidad financiera, etc.
1. Si los estatutos y el sistema de gobierno corporativo son completos y conformes √
2. Si los estatutos y las tres reglas de la sociedad se aplican efectivamente √
3. Si el acta de la tercera reunión está completa, si el tiempo, el lugar, los asistentes y el contenido de la reunión están completos, y si los datos de la reunión se mantienen intactos 4. Iii) Si la resolución de la reunión está firmada y confirmada por el personal pertinente que asiste a la reunión √ 5. Si los directores y supervisores de la empresa cumplen sus responsabilidades de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes y las normas comerciales pertinentes de la bolsa de Shenzhen Si el Consejo de Administración y la Escuela Superior de supervisión de la empresa han cumplido los procedimientos correspondientes y las obligaciones de divulgación de información en caso de cambios importantes
7. Si el accionista mayoritario o el controlador real de la empresa ha cumplido o no √
Procedimientos apropiados y obligaciones de divulgación de información 8. Independencia del personal, los activos, las finanzas, las instituciones, las empresas, etc.
9. No existe competencia entre la empresa y los accionistas controladores y los controladores reales
Los medios de inspección in situ del control interno incluyen principalmente la inspección del sistema de auditoría interna de la empresa, la inspección del funcionamiento del Departamento de auditoría interna de la empresa y la verificación de la información sobre el personal del Departamento de auditoría; Consultar el plan de auditoría interna y el informe de auditoría interna; Consultar y archivar documentos, documentos originales y otros materiales relacionados con el control interno de la empresa. 1. Establecimiento de un sistema de auditoría interna de conformidad con las disposiciones pertinentes y establecimiento de un Departamento de Auditoría Interna (si procede)
2. Si se establece un sistema de auditoría interna en los seis meses siguientes a la cotización de las acciones
Departamento de auditoría del Ministerio (si procede) 3. Cumplimiento de la composición del personal del Departamento de auditoría interna y del Comité de auditoría (cuando proceda) 4. Si la Junta de Auditores se reúne al menos trimestralmente para examinar los planes de trabajo y los informes presentados por los auditores internos, según proceda
¿5. Informa la Junta de Auditores al menos trimestralmente sobre las auditorías internas a la Junta?
Calendario de trabajo, calidad y problemas importantes detectados (si procede) 6. Si el Departamento de Auditoría Interna informa al Comité de auditoría al menos trimestralmente sobre la ejecución del plan de trabajo de auditoría interna y, en su caso, sobre los problemas detectados en la auditoría interna, etc. Si el Departamento de Auditoría Interna lleva a cabo una auditoría (si procede) al menos trimestral del depósito y la utilización de los fondos recaudados. Si el Departamento de Auditoría Interna presenta un plan de trabajo anual de Auditoría Interna (si procede) a la Junta de Auditores en un plazo de dos meses antes del final de cada ejercicio contable
9. Si el Departamento de auditoría interna se encuentra dentro de los dos meses siguientes al final de cada ejercicio contable √
Informe anual de la Junta de Auditores sobre la labor de Auditoría Interna (si procede) 10. Si el Departamento de Auditoría Interna presenta al Comité de auditoría, al menos una vez al a ño, un informe interno de evaluación del control del Departamento (si procede) 11. Si se ha establecido un sistema de control interno completo y conforme (ⅲ) medios de inspección in situ de la divulgación de información: incluye principalmente el acceso a los sistemas pertinentes de divulgación de información de la empresa, el acceso a los anuncios pertinentes de la divulgación de información de la empresa y a las actas de las reuniones relacionadas con los anuncios, el proceso de aprobación y los registros de impresión, as í como el acceso al sitio web de divulgación de información pertinente de la bolsa de Shenzhen, etc.
1. Si el anuncio divulgado por la empresa es consistente con la situación real √
2. Si el contenido divulgado por la empresa es completo √
3. Si no se han producido cambios importantes o se han logrado progresos importantes en las cuestiones reveladas por la empresa
4. No hay cuestiones importantes que deban revelarse pero no revelarse √
5. Si la transmisión, el proceso de divulgación y la confidencialidad de la información material se ajustan a las disposiciones pertinentes del sistema de gestión de la divulgación de información de la empresa. Si el formulario de registro de las actividades de las relaciones con los inversores se publica oportunamente en el sitio web de la bolsa de Shenzhen (ⅳ) establecimiento y aplicación de un mecanismo a largo plazo para proteger los intereses de las empresas contra la violación
Medios de inspección in situ: incluye principalmente entrevistas con altos ejecutivos de la empresa, acceso a los sistemas de control interno pertinentes, listas de partes vinculadas, acceso a la información operacional de las tres reuniones de la empresa, acceso a la cuenta especial de recaudación de fondos, Estados de cuenta bancarios, Verificación de grandes transacciones de capital de la empresa, etc. 1. Si se ha establecido un sistema para impedir que los accionistas controladores, los controladores reales y sus partes vinculadas ocupen directa o indirectamente los fondos u otros recursos de las empresas que cotizan en bolsa 2. Si los accionistas controladores, los controladores reales y sus partes vinculadas no ocupan directa o indirectamente los fondos u otros recursos de las empresas que cotizan en bolsa 3. Cumplimiento de los procedimientos de examen de las transacciones conexas y cumplimiento de las obligaciones correspondientes de divulgación de información
4. Si el precio de las transacciones conexas es justo √
5. No hay casos en que las transacciones con partes vinculadas no estén relacionadas √
6. Cumplimiento del procedimiento de examen de las garantías externas y cumplimiento de la obligación correspondiente de divulgación de información Si no hay deterioro de la situación financiera de la parte garantizada, incumplimiento de las obligaciones garantizadas, etc.
8. Si se ha vuelto a cumplir la obligación garantizada una vez vencida la garantía
Los procedimientos de examen y aprobación y las obligaciones de divulgación (ⅴ) los medios de inspección in situ del uso de los fondos recaudados incluyen principalmente el acceso a los sistemas de gestión pertinentes de los fondos recaudados, los acuerdos tripartitos de supervisión de los fondos recaudados, los detalles de las cuentas de los fondos recaudados y los Estados de cuenta bancarios, los informes especiales sobre los fondos recaudados, las entrevistas con el personal pertinente para comprender la aplicación de los proyectos de recaudación de fondos, etc.
1. Si se firma un acuerdo tripartito de supervisión en el plazo de un mes a partir de la recaudación de fondos
2. Si el acuerdo tripartito de supervisión de la recaudación de fondos se aplica efectivamente √
3. Si los fondos recaudados no están ocupados por terceros o si la gestión financiera encomendada se lleva a cabo en violación de las normas √ 4. Si no existen circunstancias tales como el cambio no autorizado del uso de los fondos recaudados, la reposición temporal de los fondos líquidos, la sustitución de la inversión anticipada, el cambio del lugar de ejecución, etc. Si la empresa no ha realizado inversiones de capital riesgo durante el período de compromiso si utiliza fondos recaudados ociosos para reponer temporalmente el capital de trabajo, cambiar la inversión de los fondos recaudados para reponer permanentemente el capital de trabajo o utilizar fondos recaudados para reponer el capital de trabajo o reembolsar los préstamos bancarios Si el uso de los fondos recaudados es coherente con la información divulgada, y si el progreso del proyecto, la inversión y los beneficios son coherentes con el folleto, etc.
7. Si no hay riesgos significativos en la ejecución del proyecto de recaudación de fondos
Vi) medios de inspección in situ de los resultados: incluye principalmente la consulta de los estados financieros de la empresa, los contratos importantes, la previsión de los resultados y el análisis comparativo de la situación operacional de las empresas que cotizan en bolsa en la misma industria.
1. Si el rendimiento ha fluctuado considerablemente √
¿2. Existe una explicación razonable de las grandes fluctuaciones del rendimiento?
3. En comparación con las empresas comparables de la misma industria, no hay anomalías significativas en el rendimiento de la empresa √ (ⅶ) cumplimiento de los compromisos de la empresa y los accionistas
Medios de inspección in situ: incluye principalmente el acceso a la lista de accionistas de la empresa, los compromisos pertinentes emitidos por los accionistas, la verificación del cumplimiento de los compromisos pertinentes, etc.
1. Si la empresa ha cumplido plenamente los compromisos pertinentes √
2. Si los accionistas de la empresa han cumplido plenamente los compromisos pertinentes √
Otros medios importantes de inspección in situ incluyen principalmente la verificación del establecimiento del sistema de dividendos en efectivo, el acceso a los contratos de gran cuantía, las transacciones de gran cuantía, los certificados de pago, los procedimientos de examen y aprobación conexos, la comunicación con la dirección para comprender la producción y el funcionamiento de la empresa, etc.
1. Si se ha aplicado plenamente el sistema de dividendos en efectivo y si se ha divulgado fielmente √
2. Si la prestación de asistencia financiera externa se ajusta a la ley y se divulga verazmente √
3. Si las grandes transacciones financieras tienen antecedentes comerciales reales y razones razonables √ 4. Si no hay cambios significativos o riesgos en el proceso de inversión o ejecución de contratos importantes
5. No hay cambios o riesgos significativos en el entorno de producción y gestión de la empresa
6. Si los problemas de la empresa descubiertos por las autoridades reguladoras y los patrocinadores anteriores han sido corregidos de acuerdo con los requisitos pertinentes; ii. Los problemas encontrados en la inspección in situ y las instrucciones después de la inspección in situ, los patrocinadores no han encontrado que la empresa necesite rectificar los problemas.
(esta página no tiene texto y es la página de firma y sello de Huatai United Securities Co., Ltd. Sobre el informe de inspección in situ de la supervisión continua en 2021)
Yang boling Zheng HONGSHU
Huatai United Securities Co., Ltd.
