Código de la empresa: Sumec Corporation Limited(600710) abreviatura de la empresa: Sumec Corporation Limited(600710) su Guangdong Xinhui Meida Nylon Co.Ltd(000782) Limited
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas de su Guangdong Xinhui Meida Nylon Co.Ltd(000782) Limited:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de su Guangdong Xinhui Meida Nylon Co.Ltd(000782) Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen: Jiangsu Sumec Corporation Limited(600710) Group Co., Ltd. Sumec Corporation Limited(600710) International technology trade Co., Ltd., Jiangsu Sumec Corporation Limited(600710) \ complete Equipment Engineering Co., Ltd., Jiangsu Sumec Corporation Limited(600710) complete Equipment Engineering Co., Ltd., Jiangsu Sumec Corporation Limited(600710) \ \ hardware Tools Co., Ltd., Jiangsu Sumec Corporation Limited(600710) \ \ \ hardware Tools Tools Co., Jiangsu, Jiangsu Sumec Corporation Limited(600710) Light Textile International Trade Co., Ltd., Jiangsu Jiangsu Sumec Corporation Limited(600710) Eton Gide Management Consulting Co., Ltd., Jiangsu Sumec Corporation Limited(600710) Energy Holding Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, actividades financieras, presentación de informes financieros, gestión de activos, comercio chino, comercio internacional, proyectos de ingeniería, transacciones conexas, operaciones de garantía, gestión de contratos, transferencia interna de información, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Actividades financieras, informes financieros, proyectos de ingeniería, transacciones conexas, operaciones de garantía, gestión financiera en el extranjero, etc. 5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y las medidas de gestión de la evaluación del control interno. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
√ Sí □ si el Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los defectos importantes, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de La escala de la empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa. En comparación con años anteriores, los ajustes son los siguientes: los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno se ajustan a una cantidad fija y al total de beneficios como base de referencia.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Beneficio total 5% Cantidad mal informada
Los defectos de control interno pueden inexactitudes ≥ 5% de los beneficios totales ≥ 3% de los beneficios totales inexactitudes 3% de los beneficios totales, lo que puede dar lugar a informes financieros o inexactitudes ≥ 250 millones de yuan o 250 millones de yuan inexactitudes ≥ 50 millones de yuan o inexactitudes 50 millones de yuan importancia (menor valor) 50 millones de yuan (menor valor)
(tome el valor más pequeño)
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. Los directores, supervisores y altos directivos han cometido graves fraudes que afectan gravemente a la exactitud de los informes financieros;
2. El Comité de auditoría y control de riesgos de la empresa y el Departamento de gestión del control interno no son eficaces en la supervisión del control interno de los informes financieros;
Defectos importantes 3. Se producen fugas importantes antes de la divulgación oficial de los informes financieros;
4. La auditoría externa encontró inexactitudes significativas en los informes financieros del ejercicio en curso, pero el control interno no encontró inexactitudes significativas en el proceso de funcionamiento.
1. Se han impuesto restricciones internas al fraude de los directores, supervisores y personal directivo superior, pero las medidas de control interno no están completas o el sistema de control interno puede detectarse a tiempo pero no puede detenerse a tiempo;
2. Parte de la información se divulga antes de la divulgación oficial del informe financiero;
3. El Comité de auditoría y control de riesgos de la empresa y el Departamento de gestión del control interno corregirán los errores en los informes financieros si no se alcanzan los defectos importantes;
4. No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA;
5. No se ha establecido ningún mecanismo de control o no se ha aplicado ningún control compensatorio correspondiente al tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales;
6. Existe uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período y no puede garantizarse razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo de ser verdaderos y exactos.
Otros defectos de control interno que no constituyan defectos importantes o defectos importantes
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Beneficios totales 5% importe de la pérdida importe de la pérdida importe de la pérdida beneficio total 3%, defecto de control interno importe de la pérdida ≥ beneficio total 5% ≥ beneficio total 3% o importe de la pérdida 50 millones de yuan puede causar pérdida de bienes o pérdida importe ≥ 250 millones de yuan o 250 millones de yuan importe de la pérdida
50 millones de yuan
(tome el valor más pequeño)
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. Incurrir en sanciones graves por violar las leyes, reglamentos o documentos normativos del Estado;
Defectos importantes 2. La empresa no tiene un objetivo estratégico claro y un sistema de gestión estratégica;
3. Falta de un proceso democrático de adopción de decisiones o de un proceso ficticio de adopción de decisiones, como la falta de un proceso de adopción de decisiones “triple y amplio”;
4. La falta de control institucional o el fracaso sistemático de muchas empresas importantes;
5. No se han corregido las principales deficiencias de la evaluación del control interno;
6. La estrategia de internacionalización o la imagen internacional de la empresa se ven gravemente afectadas por el control de las exportaciones y las sanciones comerciales impuestas por países, regiones u organizaciones internacionales extranjeros;
7. La pérdida de personal directivo y técnico superior es grave;
8. Los medios de comunicación suelen tener noticias negativas que abarcan una amplia gama de esferas.
1. Ser castigado por las autoridades reguladoras por infracciones menores;
2. El objetivo estratégico de la empresa no está claro y el plan estratégico no está claro;
3. A pesar de la adopción democrática de decisiones, la aplicación de la resolución es contraria a ella;
Defectos importantes 4. El control de los sistemas institucionales individuales es imperfecto o el diseño de los sistemas institucionales es irrazonable;
5. The Company often occurs large amount of Litigation cases;
6. La pérdida de personal en puestos clave es grave;
7. Noticias negativas en los medios de comunicación que afectan a las regiones locales;
No se han subsanado deficiencias importantes del control interno.
Otros defectos de control interno que no constituyan defectos importantes o defectos importantes
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
1.3. Defectos generales
En el proceso de evaluación, la empresa ha encontrado defectos comunes en el control interno de los informes financieros individuales, pero los riesgos causados por esos defectos pueden controlarse en el ámbito de aplicación, lo que no tiene un impacto sustancial en los informes financieros de la empresa, y la empresa ha aplicado o adoptado las medidas de rectificación correspondientes, lo que no afecta a la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de la empresa. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero
D sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación
D sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
2.3. Defectos generales
En el proceso de evaluación, la empresa ha descubierto que existen algunos defectos generales en el control interno de los informes no financieros, pero los riesgos que pueden derivarse de esos defectos son los siguientes:
