Guoyuan Securities Company Limited(000728)
Sobre Chacha Food Company Limited(002557)
Opiniones de verificación sobre el informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Guoyuan Securities Company Limited(000728) (en lo sucesivo, « Guoyuan Securities Company Limited(000728) \ \ De conformidad con los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes, como las medidas de gestión de las empresas de recomendación para la emisión de valores y la cotización en bolsa de Shenzhen, las normas de cotización en bolsa de Shenzhen, las directrices de autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 – funcionamiento normalizado de Las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal, las directrices de autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 13 – actividades de recomendación, etc., se ha verificado el informe anual de autoevaluación del control interno. Los detalles de la verificación son los siguientes:
Labor de verificación realizada por la institución patrocinadora
La institución patrocinadora ha consultado el sistema de control interno de la empresa en relación con los informes financieros, la divulgación de información, las operaciones con información privilegiada, etc. Consultar los documentos de la tercera reunión de la empresa, el informe de auditoría interna, etc.; El informe de evaluación del control interno emitido por el Consejo de Administración de la empresa se verifica mediante entrevistas con el personal pertinente de la empresa sobre la base de una evaluación razonable de la integridad, racionalidad y eficacia del control interno de la empresa.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, la empresa no tiene ningún defecto importante del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de autoevaluación del control interno no se han producido cambios importantes en el control interno que tengan un efecto sustancial en las conclusiones de la evaluación del control interno.
El establecimiento y la aplicación del sistema de control interno de la empresa se ajustan a las leyes y reglamentos pertinentes y a las normas de gestión del sistema de control interno de las empresas que cotizan en bolsa, y el sistema de control es eficaz en todos los aspectos importantes.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes: la empresa y sus filiales; el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa; el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de Ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son: la estructura de gobernanza, la Organización, los recursos humanos, la cultura institucional, las actividades financieras, las adquisiciones, la gestión de activos, las ventas, las garantías, la gestión de las inversiones, la gestión presupuestaria, la gestión financiera, la gestión de contratos, la gestión de filiales, la divulgación de información y la auditoría interna. Los principales sistemas de control interno incluyen: recaudación de fondos, gestión financiera, recaudación de ventas y pago de compras, garantía externa, transacciones conexas, seguridad de la calidad de los productos, gestión de filiales, divulgación de información, actividades de control de la I + D, control de la gestión de los recursos humanos, gestión de la comunicación de la información, etc.
Las principales actividades comerciales de la empresa tienen las políticas y procedimientos de control necesarios. La Dirección tiene objetivos claros en el presupuesto, los beneficios y otros resultados financieros y operacionales, que se registran y comunican claramente dentro de la empresa y se supervisan activamente.
Las principales esferas de alto riesgo son el riesgo de las actividades de capital, el riesgo de adquisición de materias primas, el riesgo de gestión de ventas, el riesgo de gestión de activos, el riesgo de información contable y el riesgo de inversión. Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes. Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de contabilidad, las normas contables para las empresas, las normas básicas para el control interno de las empresas, las normas para la cotización en bolsa de Shenzhen, las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 1 – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal, y otras leyes y reglamentos pertinentes, y teniendo en cuenta la propia situación real de la empresa, la empresa establecerá y mejorará gradualmente el sistema de control interno de la empresa. El diseño y las disposiciones de los sistemas pertinentes son razonables y eficaces. El funcionamiento y la gestión de la empresa tienen procedimientos claros de autorización y auditoría, y los departamentos y el personal pertinentes pueden seguir y aplicar estrictamente todos los sistemas.
La identificación de los defectos de control interno se basa en la supervisión diaria y la supervisión especial, combinada con la evaluación anual, de acuerdo con las pruebas obtenidas de las pruebas sobre el terreno, y de acuerdo con el grado de influencia y la probabilidad de ocurrencia de riesgos, los defectos de control interno se identifican en orden de grandes a pequeños: defectos importantes, defectos importantes y defectos generales. Además, de acuerdo con las causas de los defectos, es decir, si las actividades de control necesarias para lograr los objetivos de control, as í como las actividades de control científicas y razonables no se llevan a cabo adecuadamente, se dividen en defectos de diseño y defectos de ejecución. En combinación con el tamaño de la empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, el Consejo de Administración de la empresa ha estudiado y determinado las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior.
Identificación y situación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos importantes ni defectos importantes del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno de los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa durante el período que abarca el informe.
Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
La empresa no tiene otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno.
Opiniones de verificación de la institución patrocinadora
Tras la verificación, el organismo patrocinador considera que, a partir de la fecha de emisión de la presente opinión de verificación, el actual sistema de control interno cumple los requisitos de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes, y el informe de autoevaluación del control interno 2021 emitido por el Consejo de Administración de la empresa se ajusta a La situación real de la empresa.
(no hay texto)
(esta página no tiene texto y es la página de firma de la opinión de verificación sobre el informe de autoevaluación del control interno correspondiente a 2021)
(Firmado) Representante patrocinador:
Sun Bin Wang Gang
Guoyuan Securities Company Limited(000728)
