Chacha Food Company Limited(002557)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, junto con el sistema de control interno de Chacha Food Company Limited(002557) (en adelante, "la empresa"), sobre la base de la supervisión interna diaria y la supervisión especial, realizamos una autoevaluación de la eficacia del control interno de La empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. Conclusiones y observaciones de la empresa sobre la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe, no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
El Consejo de Administración de la empresa considera que el establecimiento y la aplicación del sistema de control interno de la empresa se ajustan a las leyes y reglamentos pertinentes y a los requisitos normativos del Departamento de gestión de valores para la gestión del sistema de control interno de la empresa que cotiza en bolsa, y que el sistema de control es eficaz en todos los aspectos importantes. Evaluación del control interno de la empresa
Principios de evaluación del control interno
La empresa sigue el principio de legalidad, el principio de exhaustividad, el principio de importancia, el principio de validez, el principio de equilibrio, el principio de adaptabilidad y el principio de rentabilidad para diseñar y establecer el sistema de control interno.
Ii) Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes: la empresa y sus filiales; el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa; el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de Ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son: la estructura de gobernanza, la Organización, los recursos humanos, la cultura institucional, las actividades financieras, las adquisiciones, la gestión de activos, las ventas, las garantías, la gestión de las inversiones, la gestión presupuestaria, la gestión financiera, la gestión de contratos, la gestión de filiales, la divulgación de información y la auditoría interna. Los principales sistemas de control interno incluyen: recaudación de fondos, gestión financiera, recaudación de ventas y pago de compras, garantía externa, transacciones conexas, seguridad de la calidad de los productos, gestión de filiales, divulgación de información, actividades de control de la I + D, control de la gestión de los recursos humanos, gestión de la comunicación de la información, etc.
Las principales actividades comerciales de la empresa tienen las políticas y procedimientos de control necesarios. La Dirección tiene objetivos claros en el presupuesto, los beneficios y otros resultados financieros y operacionales, que se registran y comunican claramente dentro de la empresa y se supervisan activamente.
Las principales esferas de alto riesgo son el riesgo de las actividades de capital, el riesgo de adquisición de materias primas, el riesgo de gestión de ventas, el riesgo de gestión de activos, el riesgo de información contable y el riesgo de inversión. Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes:
1. Estructura de gobernanza empresarial
De conformidad con el derecho de sociedades y los requisitos de los documentos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, la empresa ha establecido un modelo de gobernanza de "tres reuniones y un nivel" en el que la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la administración son los principales órganos, ha establecido el sistema de nombramiento y deliberación de los directores independientes, ha nombrado a tres directores independientes y ha formado el marco básico de la estructura de gobernanza empresarial.
La Junta General de accionistas de la sociedad es la autoridad de la sociedad, goza de los derechos legales estipulados en las leyes y reglamentos y los Estatutos de la sociedad, y ejerce el poder de decisión sobre cuestiones importantes como la política de gestión, la recaudación de fondos, la inversión y la distribución de beneficios de la sociedad de conformidad con la ley. El Consejo de Administración de la sociedad, en nombre de los intereses de todos los accionistas, será responsable ante la Junta General de accionistas y ejercerá el poder de decisión autorizado por la Junta General de accionistas. El Consejo de Administración de la empresa está integrado por siete directores, de los cuales tres son independientes.
El Consejo de Administración de la empresa ha establecido cuatro comités especiales, a saber, la estrategia, la auditoría, la remuneración y la evaluación y el nombramiento, y ha elaborado las normas de trabajo correspondientes, aclarando sus competencias y responsabilidades, los procedimientos de adopción de decisiones y las normas de procedimiento.
El Consejo de supervisión de la empresa será responsable ante la Junta General de accionistas, supervisará el desempeño de las funciones de los directores y altos directivos de la empresa, supervisará e inspeccionará la situación financiera de la empresa y el sistema de normas de control interno. La Junta de supervisores está integrada por tres supervisores, uno de los cuales representa a los empleados.
La Dirección de la empresa se encargará de organizar y aplicar las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración, y de garantizar el funcionamiento normal de la empresa mediante la dirección, la gestión, la coordinación y la supervisión de todos los departamentos de la empresa.
La empresa ha formulado los Estatutos de la sociedad, el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores, el reglamento interno de la Junta de supervisores, el reglamento de trabajo del Director General, el reglamento de trabajo del Secretario del Consejo de Administración y el reglamento interno del Comité Especial del Consejo de Administración, etc., y ha definido el mandato, el reglamento interno y el mecanismo de adopción de decisiones de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección. Se ha formado un mecanismo científico y eficaz de división del trabajo y equilibrio de responsabilidades. En 2021, la empresa revisó los estatutos, el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores y el reglamento de trabajo del Director General.
2. Estructura orgánica
De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos nacionales y los requisitos de las autoridades reguladoras, la empresa ha establecido una estructura organizativa que se ajusta a las necesidades de la escala empresarial y la gestión de la empresa; Los departamentos y puestos se establecerán de conformidad con los principios de supervisión mutua, restricción mutua y funcionamiento coordinado.
3. Recursos Humanos
De conformidad con la Ley del trabajo y otras leyes y reglamentos pertinentes, as í como con sus propias necesidades de desarrollo, la empresa aplica el sistema de contratos de trabajo de todo el personal e introduce los talentos necesarios mediante la contratación pública. La empresa ha establecido un sistema de organización y gestión de los recursos humanos para definir claramente las responsabilidades de todos los departamentos de la empresa, la contratación de personal, la capacitación, la rotación de puestos, la evaluación, la recompensa y el castigo, la promoción y la eliminación, a fin de garantizar que los empleados sean competentes.
La empresa formula e implementa el plan de formación de talentos, establece el mecanismo de reserva de talentos de cada nivel, la política de recursos humanos existente de la empresa puede garantizar la estabilidad de los recursos humanos de la empresa y la demanda de recursos humanos de cada departamento. El Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración de la Organización de trabajo especial establecida por el Consejo de Administración de la empresa se encarga principalmente de elaborar y examinar el plan de remuneración y las normas de evaluación de los directores y altos directivos de la empresa. El Comité es directamente responsable ante el Consejo de Administración de la empresa.
4. Cultura empresarial
La empresa sigue comprometida con la construcción de la cultura empresarial, la Misión de la empresa, la visión, los valores, el concepto de gestión, el Código de conducta de la empresa y el Código de conducta del personal mediante la formación de documentos de texto para fortalecer la propaganda y la aplicación, y la plena aplicación de la práctica de trabajo, para que el personal comprenda la cultura empresarial y la connotación de la apariencia. Con la Misión de "hacer nueces deliciosas y compartir momentos felices" y la visión de "convertirse en una empresa líder mundial de alimentos de ocio de nueces", la empresa se adhiere a los valores básicos de "valor del cliente, cooperación abierta, excelente rendimiento", fortalece la construcción de la cultura interna, realiza conscientemente la internalización en el corazón, la externalización y la práctica, y logra la unidad del conocimiento y la práctica. Ha creado un buen ambiente de desarrollo de la cultura empresarial.
5. Gestión financiera
Con el fin de establecer un sistema financiero que cumpla los requisitos de gestión de la empresa, fortalecer la gestión financiera y el control interno, aclarar la responsabilidad económica, normalizar el comportamiento financiero de la empresa y sus unidades afiliadas, salvaguardar los derechos e intereses legítimos de los accionistas, acreedores y empresas, el sistema de gestión financiera de La empresa se formula de conformidad con las normas contables para las empresas emitidas por el Ministerio de Finanzas y las condiciones específicas de la empresa. La empresa ha establecido un centro financiero encargado de la gestión de fondos, la contabilidad, la gestión de costos, la gestión financiera, la gestión de riesgos, el análisis amplio y otras actividades. Los puestos de trabajo de los contables también se rotan periódicamente sobre la base de la gestión y la evaluación.
6. Sistema de gestión interna
De acuerdo con la situación actual del desarrollo y las necesidades de la nueva situación, la empresa introdujo y actualizó varios sistemas en 2021, entre ellos el sistema de aprobación financiera, el sistema de gestión de activos fijos, el sistema de gestión de la actuación profesional, el sistema de gestión de sellos, el sistema de admisión de proveedores, el sistema de gestión presupuestaria, el sistema de gestión de documentos internos, el sistema de aprobación del flujo de trabajo, el sistema de gestión de QC, Sistema de gestión de la inspección de vuelo, etc. El establecimiento y la mejora de los sistemas de la empresa proporcionan un buen entorno institucional para el desarrollo de las empresas y el desarrollo personal de los empleados, as í como una garantía institucional para que la empresa logre el desarrollo sostenible.
7. Auditoría Interna
Con el fin de fortalecer la gestión de la auditoría interna de la empresa, mejorar la calidad de la auditoría y realizar la normalización y normalización de la auditoría interna de la empresa, el sistema de auditoría interna se formula de conformidad con las disposiciones pertinentes de la Ley de auditoría de la República Popular China, las disposiciones sobre la auditoría interna y los Estatutos de la empresa, as í como con la situación real de la empresa. El Centro de auditoría es responsable ante el Comité de auditoría del Consejo de Administración y supervisa e inspecciona periódicamente las actividades operacionales de la empresa, la aplicación del sistema de control interno y la eficacia del control interno. El Centro de auditoría tiene derecho a informar directamente al Consejo de Administración, a su Comité de auditoría y a la Junta de supervisores sobre los defectos de control interno detectados en la supervisión y la inspección, a fin de preparar documentos de trabajo e informes de auditoría de conformidad con los procedimientos de trabajo de auditoría interna de la empresa y sobre los defectos importantes de control interno detectados en la supervisión y la inspección.
En 2021, de conformidad con las disposiciones pertinentes de la Ley de contabilidad del Ministerio de Finanzas y el sistema de auditoría interna de la empresa, el Centro de Auditoría examinará la legalidad, el cumplimiento y la autenticidad de los datos contables, los ingresos y los gastos y las actividades económicas conexas de las instituciones internas de la empresa en relación con la recaudación de fondos, los fondos monetarios, la adquisición y el pago, las ventas y la recaudación, las sucursales y filiales, los activos fijos, las inversiones, las transacciones conexas, las operaciones de garantía y el control de riesgos de las operaciones de préstamo. Se realizó una auditoría de la integridad. A través de la auditoría interna, la empresa descubre oportunamente los problemas existentes en las actividades comerciales pertinentes, presenta las sugerencias de rectificación, supervisa la aplicación de la rectificación, normaliza el funcionamiento interno, garantiza la legalidad y normalización de la producción y el funcionamiento cotidianos de la empresa, y mejora la calidad de la divulgación de información.
8. Separación entre la empresa y el controlador real en términos de negocios, activos, personal, instituciones y Finanzas (1) Independencia de la empresa y los activos
La relación de propiedad entre la empresa y el controlador real es clara, la empresa tiene la propiedad independiente del controlador real, marcas comerciales, patentes y otros activos. Al 31 de diciembre de 2021, la empresa no tenía fondos, activos y otros recursos ocupados por el controlador.
Independencia de las instituciones y el personal
La Organización de la empresa es independiente del controlador real. La estructura de Gobierno de la persona jurídica de la empresa es perfecta, la responsabilidad, el derecho, la relación de beneficios es clara. La empresa tiene una producción y una gestión independientes y un espacio de oficinas, y no hay operaciones mixtas ni oficinas conjuntas con los accionistas controladores, los controladores reales y otras empresas bajo su control, y no hay casos en que las unidades de accionistas y otras unidades o personas relacionadas intervengan en el establecimiento de la Organización de la empresa. No existe ninguna relación de nivel superior e inferior entre los departamentos funcionales de la empresa y los departamentos funcionales de la empresa.
El personal de la empresa es independiente del controlador real. El Director General, el Director General Adjunto, el Director Financiero, el Secretario del Consejo de Administración y otros altos directivos de la empresa trabajan a tiempo completo en la empresa y reciben remuneración en la empresa, y no ocupan puestos distintos de los de Director y supervisor en la Oficina de control. El nombramiento de los candidatos a directores, supervisores y administradores se lleva a cabo estrictamente de conformidad con los Estatutos de la sociedad y no hay casos en que los accionistas mayoritarios superen las facultades del Consejo de Administración y la Junta General de accionistas para tomar decisiones sobre el nombramiento y la destitución de personal. Independencia financiera
La empresa cuenta con un departamento financiero independiente, personal a tiempo completo, un sistema contable independiente y un sistema de gestión financiera, la adopción de decisiones financieras independientes, la aplicación de un estricto sistema de auditoría interna. La empresa mantiene cuentas bancarias independientes y no comparte cuentas bancarias con sus accionistas ni con ninguna otra entidad o persona. La empresa llevará a cabo independientemente el registro de impuestos y pagará impuestos de conformidad con la ley. La empresa no tiene fondos monetarios u otros activos ocupados por la unidad de accionistas u otras partes vinculadas.
9. Divulgación de información
Con el fin de normalizar el comportamiento de divulgación de información de la empresa y fortalecer la gestión de los asuntos de divulgación de información de la empresa, de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de la divulgación de información, el sistema de gestión del registro de personas con información privilegiada, El sistema de gestión de la presentación y el uso de información externa, el sistema de investigación de la responsabilidad por errores graves en la divulgación de información del informe anual y el sistema de presentación de informes internos sobre información importante, etc. Nombrar al Secretario del Consejo de Administración para que se encargue específicamente de la divulgación de información de la empresa, y establecer normas estrictas sobre el contenido y las normas de divulgación de información, el proceso de transferencia de informes, el procedimiento de examen y divulgación, etc.
En 2021, la gestión interna de la información y la divulgación de información externa de la empresa se normalizaron estrictamente, la transmisión interna y externa de la información fue fluida y se garantizó la veracidad, exactitud, exhaustividad, puntualidad y equidad de la divulgación de información.
En el proceso de evaluación de la divulgación de información, la empresa obtuvo una evaluación de los resultados de la evaluación de la divulgación de información en 2020 (1 de mayo de 2020 a 30 de abril de 2021) [A].
10. Garantías externas
La empresa ha formulado las "medidas de gestión de la garantía externa", que especifican claramente el objeto, las condiciones, los procedimientos de examen y aprobación, la gestión de las cuestiones de garantía, la divulgación de información sobre la garantía y las responsabilidades de las personas relacionadas con la garantía. Las garantías admisibles sólo podrán ejecutarse previa aprobación del Consejo de Administración o de la Junta General de accionistas de la sociedad. La garantía externa será gestionada por el Departamento de Finanzas, con la asistencia de los departamentos pertinentes, a fin de garantizar que la información pertinente sobre la garantía sea completa, exacta y eficaz. La garantía externa de la sociedad estará sujeta a una gestión unificada y nadie tendrá derecho a firmar contratos, acuerdos u otros documentos jurídicos similares en nombre de la sociedad sin la aprobación del Consejo de Administración o de la Junta General de accionistas de la sociedad; Y estrictamente de acuerdo con las normas de cotización de la bolsa de Shenzhen y el sistema de gestión de la divulgación de información.
