Xuchang Ketop Testing Research Institute Co.Ltd(003008)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la estrategia de desarrollo sostenible de la empresa. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, el entorno interno, el entorno macroeconómico, las políticas y los reglamentos siguen cambiando, lo que puede dar lugar a que el sistema de control interno original y las actividades no se apliquen o se desvíen, lo que afectará a la realización de los objetivos operacionales establecidos y a la estrategia de Desarrollo de la empresa. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. A este respecto, la Empresa hará un seguimiento oportuno de los cambios en el entorno interno y externo, las políticas, las leyes y los reglamentos, complementará y mejorará el sistema de control interno y los procedimientos de control, reforzará las actividades de control interno, controlará activamente y controlará eficazmente los riesgos, proporcionará una garantía razonable para la autenticidad y exhaustividad de los informes financieros y la realización de la estrategia de desarrollo y los objetivos operacionales de la empresa. Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la norma de identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no hay ningún defecto importante en el control interno de los informes financieros. El Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de Los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la norma de identificación de defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró defectos significativos en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, negocios y asuntos que entran en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. El contenido de la evaluación abarca cinco elementos del control interno de la empresa, a saber, el entorno interno, la evaluación del riesgo, las actividades de control, la información y la comunicación, la supervisión interna, etc.
Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: la empresa matriz Xuchang Ketop Testing Research Institute Co.Ltd(003008) y su filial Zhuhai Xuchang Ketop Testing Research Institute Co.Ltd(003008) \ Technology Co., Ltd. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% del total de los activos de los estados financieros
El alcance de la evaluación abarca las principales actividades y cuestiones de la empresa y sus filiales, incluidas la estructura de gobernanza empresarial, la Organización, los recursos humanos, la cultura empresarial, la responsabilidad social, la gestión de fondos, las ventas y la recaudación de fondos, la gestión de adquisiciones, la gestión de las transacciones conexas, las inversiones extranjeras, las garantías externas, la gestión de activos, la investigación y el desarrollo, la gestión de la calidad, la gestión de proyectos, la gestión presupuestaria, la gestión de los costos y los gastos, la presentación de informes financieros, Transferencia interna de información, sistema de información, divulgación de información, supervisión y gestión internas, etc. Las principales esferas de alto riesgo son la gestión de las ventas y la recaudación de fondos, la gestión de las adquisiciones, la gestión de las transacciones conexas, la gestión de las inversiones, la gestión de los fondos, la gestión de activos, la gestión de proyectos, la divulgación de información, etc., y se presta especial atención a todo el proceso de gestión y evaluación de los ingresos y gastos de los fondos recaudados, el almacenamiento y la recaudación de fondos.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de valores de la República Popular China, las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices de apoyo al control interno, las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en Shenzhen y las normas para la publicación de información sobre las empresas que cotizan en bolsa no. 21 – Disposiciones generales para el informe anual de evaluación del control interno, etc. De conformidad con las disposiciones de los Estatutos de la empresa, en combinación con el sistema de control interno y el método de evaluación de la empresa, el procedimiento de evaluación se lleva a cabo estrictamente mediante el uso de métodos de ensayo, Inspección sobre el terreno, muestreo, análisis comparativo con la industria, debate temático, etc., y el control interno de la empresa en 2021 se examina a fondo y se hace hincapié en la evaluación. Se hace hincapié en el análisis de las esferas de riesgo del control interno de la empresa, la adopción oportuna de medidas eficaces de rectificación, la corrección de desviaciones, la solución de riesgos y la prevención de riesgos.
El Departamento de auditoría interna de la empresa se encarga de supervisar dinámicamente el funcionamiento del control interno, examinar y evaluar periódicamente cada trimestre, analizar las causas de los defectos y anomalías del control interno encontrados en la inspección, proponer medidas de mejora, aplicar el cuerpo principal responsable y supervisar la solución oportuna. El Departamento de Auditoría Interna presenta trimestralmente el informe de auditoría del control interno al Consejo de Administración y a la Junta de supervisores, y la dirección de Operaciones es responsable de la aplicación de la rectificación en su lugar, lo que constituye básicamente un sistema completo de control interno para la adopción de decisiones, la ejecución y la supervisión, y funciona eficazmente. El informe anual de autoevaluación del control interno de la empresa 2021 es el siguiente:
1. Estructura de gobernanza empresarial
De conformidad con los requisitos del derecho de sociedades, la Ley de valores y los Estatutos de la sociedad, etc., y los documentos normativos, la sociedad ha establecido una estructura de gobernanza empresarial normalizada para la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección, y ha formulado los estatutos, El reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores, el reglamento de la Junta de supervisores, el sistema de trabajo de los directores independientes, el sistema de trabajo de secretaría de la Junta de directores, Los principales sistemas de gestión, como las normas de trabajo del Director General, definen claramente el alcance y la autoridad de las responsabilidades, las normas de procedimiento y el mecanismo de adopción de decisiones de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección, aseguran la separación y el equilibrio entre La adopción de decisiones, la ejecución y la supervisión, y forman una división científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de equilibrio.
La empresa ha establecido cuatro comités profesionales bajo el Consejo de Administración, a saber, el Comité de estrategia, el Comité de Finanzas y auditoría, el Comité de nombramientos y el Comité de remuneración y evaluación. El Comité de estrategia es responsable de la planificación estratégica de la empresa, la adopción de decisiones importantes en materia de inversión y financiación, la evaluación de la gobernanza empresarial, etc. El Comité de Finanzas y auditoría se encarga de examinar y supervisar la información y la divulgación de los informes financieros de las empresas, supervisar el diseño y la aplicación del sistema de control interno, proponer la contratación o sustitución de auditores externos, etc. El Comité de remuneración y evaluación se encargará de elaborar y administrar el sistema de remuneración de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa y de evaluar periódicamente su remuneración; El Comité de nombramientos es responsable de la selección del Director, el Director General y el personal directivo superior de la empresa, as í como de la planificación de la capacitación del personal directivo superior y de reserva clave.
En la actualidad, el Consejo de Administración de la empresa tiene cinco directores, entre ellos dos directores independientes. En el Comité de nombramientos, el Comité de auditoría financiera y el Comité de remuneración y evaluación, los directores independientes constituyen la mayoría, y los directores independientes Act úan como coordinadores del Comité de nombramientos, el Comité de auditoría financiera y el Comité de remuneración y evaluación.
2. Organización
De acuerdo con las necesidades de las operaciones comerciales, la empresa ha establecido departamentos como el Departamento de auditoría interna, el Centro de información, el Departamento de recursos humanos, el Departamento de gestión integral, el Departamento de supervisión de la calidad, el Departamento de Finanzas, el Centro de servicio al cliente, el Centro de investigación y Desarrollo, el Departamento de Asuntos de valores y el Centro de investigación experimental, etc., y ha definido claramente las principales responsabilidades de cada departamento. El sistema de control interno interrelacionado desempeña un papel importante en las actividades de Inspección, la ampliación de la escala, la mejora de la calidad, el aumento de los beneficios y la garantía de la seguridad.
Durante el período que abarca el informe, la empresa reforzó la fuerza de auditoría interna y el equipo de inspección profesional, y mejoró aún más la función de la Organización mediante la mejora continua del sistema de gestión, la División de las responsabilidades de los departamentos y la autorización por categorías. Se ha establecido la estructura organizativa de la empresa Zhuhai Cape, se ha fortalecido aún más la capacidad organizativa de las filiales para funcionar independientemente y controlar internamente las funciones, y se han hecho preparativos para garantizar que el proyecto de recaudación de fondos se complete y ponga en funcionamiento a tiempo.
3. Recursos Humanos
La empresa ha elaborado el sistema de gestión del personal, el sistema de gestión de las vacaciones y las solicitudes de licencia, el sistema de gestión de la remuneración, el sistema de gestión de la evaluación del KPI, el sistema de gestión de la capacitación y la evaluación del personal, etc., y ha definido claramente la contratación de Personal, los servicios laborales, la asistencia y las vacaciones, el examen de la actuación profesional, la remuneración y el bienestar, las políticas de recompensa y castigo, etc.
Sobre la base del principio de respeto por el conocimiento y el talento, y de acuerdo con las características de la empresa, la empresa ofrece a los empleados una variedad de formas de formación, como la formación inicial, la formación profesional, la formación en técnicas de gestión, la formación de instructores, etc. para perfeccionar continuamente el sistema de gestión de la formación, de modo que la formación pueda mejorar realmente la competitividad básica de la empresa y mejorar las habilidades básicas de cada empleado. Durante el período que abarca el informe, el personal de la empresa ha recibido muchos honores, como “el cuarto gran artesano de Xuchang”, “el décimo grupo de excelentes líderes académicos y tecnológicos de Xuchang”, “el gran artesano de la zona de desarrollo económico y Tecnológico de Xuchang en 2021” y “el gran talento de Xuchang”.
4. Cultura empresarial
La empresa siempre se ha centrado en la construcción de la cultura empresarial, la creación de “velocidad, sonrisa, ayudar a los clientes a tener éxito” los valores básicos, la implementación de Crosby “cero defectos” pensamiento de gestión de calidad. La empresa lleva a cabo activamente diversas formas de estudio de la cultura empresarial, actividades de propaganda, en la empresa ha formado valores positivos y un buen ambiente de trabajo para el desarrollo de la innovación y el trabajo en equipo. En las tres dimensiones de la capacidad de los empleados, el pensamiento de los empleados y la gobernanza de los empleados, la creación y el cultivo de la capacidad de la Organización, se ha establecido un conjunto completo de sistemas culturales institucionales que abarcan la visión de la empresa, la Misión de la empresa, los valores básicos y la Política de calidad, y se ha mejorado constantemente el nivel cultural de la empresa, se ha creado una excelente marca cultural de la empresa y se ha integrado en la competitividad básica general de la empresa.
5. Responsabilidad social
La empresa siempre ha prestado atención a la responsabilidad social y la ha llevado a cabo activamente, al tiempo que ha creado continuamente valor para los accionistas, ha asumido activamente la responsabilidad social y ha insistido en que se preste la misma atención a los beneficios económicos, sociales y ambientales para promover el desarrollo armonioso de la sociedad. Dar importancia a la protección de los derechos e intereses de los accionistas y acreedores y establecer buenas relaciones públicas; Prestar atención a la protección de los derechos e intereses de los empleados y ayudar a los empleados a crecer en múltiples dimensiones; Trabajar con los proveedores para ganar – ganar y ayudar a los clientes a tener éxito; Prestar atención a la protección del medio ambiente y lograr el desarrollo sostenible; Participar en el bienestar público y cumplir activamente la responsabilidad social.
En 2021, el brote de covid – 19 en Xuchang se repitió muchas veces, pero la empresa nunca despidió a nadie, lo que garantiza plenamente la estabilidad del empleo social; Cuando Henan se enfrenta a “7 20” inundación, covid – 19 epidemia de ataques rotatorios, la empresa responde rápidamente, la iniciativa, la preparación de emergencia y la donación de todo tipo de materiales de vida, con la acción real para la lucha contra las inundaciones y el socorro en casos de desastre, la prevención y el Control de epidemias para contribuir a la fuerza.
6. Gestión de fondos
La empresa ha elaborado el sistema de gestión de la recaudación de fondos, el sistema de gestión de los fondos monetarios y el sistema de gestión de las transacciones financieras de las partes vinculadas, etc., ha establecido el flujo de trabajo de gestión de efectivo y depósitos bancarios, la gestión de facturas, la gestión de cuentas bancarias, la Gestión interna centralizada de los fondos, la gestión presupuestaria de los fondos, la gestión de la financiación, la gestión financiera a corto plazo de los fondos monetarios, la supervisión y el examen de los fondos, las transacciones financieras de las partes vinculadas, etc., y ha normalizado, Detalla las actividades de gestión de fondos de la empresa, aclara la autoridad de aprobación y el procedimiento de auditoría; La división racional del trabajo, la restricción mutua, el fortalecimiento de la gestión de todo el proceso de la operación de capital, la normalización de los ingresos y gastos financieros de la empresa, la planificación, la ejecución, el control, el análisis, la previsión y la evaluación, todo el proceso transparente y riguroso, la prevención efectiva del fraude, la garantía de la gestión eficaz de las actividades de capital. Durante el período que abarca el informe, la empresa organizó actividades de capital estrictamente de conformidad con las disposiciones anteriores, reforzó continuamente la auditoría de los pagos de capital y previno y controlaba eficazmente los riesgos de capital.
Durante el período que abarca el informe, la empresa revisó el sistema de gestión de los fondos recaudados de conformidad con las disposiciones más recientes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de Shenzhen, as í como con las leyes y reglamentos pertinentes, teniendo en cuenta las necesidades reales de gestión de la empresa, y definió más claramente las disposiciones pertinentes sobre la inversión de los fondos recaudados, el examen y la aprobación del uso de los fondos recaudados, el almacenamiento de los fondos recaudados no utilizados, el informe y la supervisión de los cambios en los proyectos de fondos recaudados y la rendición de cuentas. La empresa ha aplicado estrictamente el sistema de gestión de los fondos recaudados, ha establecido una cuenta de utilización de los fondos recaudados, ha utilizado fondos especiales para fines especiales, ha cooperado activamente con la supervisión e inspección de la organización patrocinadora, ha informado oportunamente a la organización patrocinadora sobre la utilización de los fondos recaudados, ha garantizado la Seguridad de los fondos recaudados y su utilización de conformidad con la ley; El Departamento de auditoría interna inspeccionará trimestralmente el depósito y la utilización de los fondos recaudados e informará oportunamente de los resultados de la inspección al Comité de Finanzas y auditoría del Consejo de Administración. Durante el período que abarca el informe, no se produjeron irregularidades en el uso de los fondos recaudados por la empresa, ni se produjeron daños a los intereses de los accionistas, en particular los intereses de los accionistas minoritarios.
7. Ventas y recaudación de fondos
La empresa ha establecido el sistema de gestión de contratos de inspección por encargo y el sistema de gestión de contratos de venta de equipos de ensayo, etc., y ha aclarado el proceso de gestión de las ventas, la firma de contratos, la ejecución, la modificación y cancelación de contratos y el pago del precio del contrato. El Centro de servicio al cliente es responsable de la evaluación de la calificación crediticia del cliente y de la firma del contrato de venta, la confirmación del negocio de ventas y el seguimiento del contrato. El Departamento de Finanzas es responsable de la entrada de información sobre la recaudación de fondos, la confirmación de los ingresos y la emisión de facturas.
De conformidad con las nuevas normas contables para las empresas no. 14 – ingresos (caicai [2017] No. 22) revisadas por el Ministerio de Finanzas, la empresa comenzó a aplicar las nuevas normas contables para las empresas no. 14 – ingresos en enero de 2020 y elaboró un sistema de gestión de la confirmación de los ingresos, en el que se aclaraba que la empresa debía cumplir las obligaciones de cumplimiento del contrato al determinar los ingresos de explotación, es decir, reconocer los ingresos cuando los clientes adquieran el control de los bienes pertinentes. La empresa puede seguir estrictamente las nuevas normas de contabilidad de ingresos y los requisitos del sistema de control interno de ingresos, los ingresos mensuales para el reconocimiento y la medición correctos, a fin de garantizar el reconocimiento oportuno de los ingresos, la integridad y la exactitud.
La empresa ha establecido el sistema de gestión de cuentas por cobrar, el sistema de gestión de la recaudación de fondos y el crédito al cliente, y el Departamento de servicio al cliente y el Departamento de negocios supervisan oportunamente a los clientes para que ejecuten el contrato de encargo y el contrato de venta. El Departamento de Finanzas reconocerá diariamente el pago de los contratos comerciales de inspección a los contratos específicos en el sistema de fideicomiso, y el sistema de fideicomiso enviará una alerta temprana sobre el riesgo de impago a los clientes de acuerdo con la información sobre el pago de los fondos. El Departamento de Finanzas verifica periódicamente el vencimiento de la garantía de calidad del contrato de venta de equipo, verifica periódicamente la liquidación de diversos depósitos de garantía, depósitos, etc., para que las cuentas por cobrar de la empresa se mantengan en un nivel inferior.
8. Gestión de las adquisiciones
La empresa ha establecido el sistema de gestión de compras y el sistema de gestión de proveedores cualificados.
