Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342)
Informe de verificación del control interno
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special general Partnership)
Zhang Xing Hua Certified Public Accountants LLP address: 20, Lize sohob Block, no. 20, Lize Road, Fengtai district, Beijing 100073 tel. (010) 51423818 Fax: (010) 51423816
Catálogo
II. Nota sobre cuestiones relacionadas con el control interno
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special general Partnership) z h o n g I N G H u A C E R T i F I e d P U B L I C A C o u n t a n t s l p address (L O C a t i on): 20 / F, tower B, Lize Soho, 20 Lize Road, Fengtai district, Beijing Beijing PR China T e l (t e l): 0 1 0 – 5 1 4 2 3 8 1 8 F a X (F a X): 0 1 0 – 5 1 4 2 3 8 1 6 Informe de verificación del control interno
Zhongxing Huashen Zi (2022) No. 020385 Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) all Shareholders:
Aceptamos el encargo de examinar la confirmación por la dirección de Changshu yes Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) \ La responsabilidad de la dirección de la empresa es establecer y mejorar el control interno y mantener su eficacia, al tiempo que se determina la eficacia del control interno al 31 de diciembre de 2021 en relación con los estados financieros y se garantiza su autenticidad e integridad. Nuestra responsabilidad es emitir una opinión de garantía sobre la eficacia de los controles internos relacionados con los estados financieros de la empresa al 31 de diciembre de 2021.
Hemos llevado a cabo el negocio de autenticación de conformidad con otras normas de negocio de autenticación de CPA No. 3101 – Negocios de autenticación distintos de la auditoría o revisión de la información financiera histórica “y con referencia a las directrices de auditoría de control interno. Las disposiciones anteriores exigen que planifiquemos y ejecutemos la labor de autenticación para obtener garantías razonables de que no hay inexactitudes significativas en la información del sujeto de autenticación. En el proceso de acreditación, aplicamos procedimientos que incluían la comprensión, el ensayo y la evaluación del establecimiento y la aplicación de sistemas de control interno, as í como otros procedimientos que consideramos necesarios. Estamos convencidos de que nuestra labor de verificación proporciona una base razonable para expresar nuestras opiniones.
El control interno tiene limitaciones inherentes y existe la posibilidad de que se produzcan inexactitudes y no se detecten errores o fraudes. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a que el control interno se vuelva inadecuado o a que se reduzca el grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, el control interno efectivo a 31 de diciembre de 2021 no garantiza que sea necesariamente eficaz en el futuro, y los resultados de la evaluación del control interno suponen que la eficacia del control interno en el futuro tiene cierto riesgo.
En nuestra opinión, al 31 de diciembre de 2021 la empresa había mantenido controles internos eficaces relacionados con los estados financieros en todos los aspectos importantes.
Este informe de garantía se utiliza únicamente a los efectos de la divulgación del informe anual 2021 de la empresa y no puede utilizarse para ningún otro fin. Zhong Xing Hua Certified Public Accountants (Special general Partnership) China CPA: pan da Liang
China Beijing China CPA: Ren huagui
8 de abril de 2022
Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342)
Informe de autoevaluación del control interno
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y el método de evaluación de Changshu Tianyin Electromechanical Co.Ltd(300342) (en adelante, la “empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, hemos establecido la racionalidad del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021. Se evaluaron la integridad y la eficacia de la aplicación.
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración diseñar, aplicar y mantener un control interno eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del presente informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión empresarial, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo de la empresa. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, el hecho de que los cambios en las circunstancias no se ajusten a tiempo puede dar lugar a que el control interno se vuelva inadecuado o a que se reduzca el grado de cumplimiento de las políticas o procedimientos de control, lo que entraña cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de La evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no hay ningún defecto importante del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los Informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son la empresa, sus filiales de propiedad total y sus filiales de control.
Las principales actividades y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la gobernanza empresarial a nivel de empresa, la estructura organizativa, la estrategia de desarrollo, la auditoría interna, los recursos humanos, la cultura empresarial y la divulgación de información; Gestión de fondos, ventas, adquisiciones, gestión de la producción, gestión de activos, gestión de proyectos, investigación y desarrollo, transacciones conexas, operaciones de garantía, informes financieros, etc. Las principales esferas de alto riesgo son la gestión de los fondos, la gestión de las ventas y los ingresos, la gestión de las adquisiciones y los pagos, la gestión de activos, las transacciones conexas y la gestión de las filiales.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
1. Entorno interno
Estructura de gobernanza
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y los Estatutos de la sociedad y otras leyes y reglamentos conexos, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial normalizada y normas de procedimiento, ha definido claramente la responsabilidad y la autoridad en la adopción de decisiones, la ejecución y la supervisión, y ha formado una División científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de equilibrio.
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa, que ha formulado el reglamento interno de la Junta General de accionistas, que establece claramente la naturaleza, las funciones y facultades de la Junta General de accionistas y los procedimientos de trabajo de la convocatoria y notificación de la Junta General de accionistas, las propuestas, las votaciones y las resoluciones. La formulación y aplicación efectiva de las normas garantiza que la Junta General de accionistas ejerza el poder de adopción de decisiones sobre cuestiones importantes de conformidad con la ley y es beneficiosa para proteger los derechos e intereses legítimos de los accionistas. El Consejo de Administración es el órgano permanente de adopción de decisiones de la sociedad y es responsable ante la Junta General de accionistas de examinar y adoptar decisiones sobre cuestiones importantes de adopción de decisiones en las actividades operacionales de la sociedad, o de presentarlas a la Junta General de accionistas para su examen. Los directores serán elegidos por la Junta General de accionistas y el Presidente será elegido por el Consejo de Administración. El Consejo de Administración está integrado por nueve directores, un Presidente y tres directores independientes. El Comité de estrategia, el Comité de auditoría, el Comité de remuneración y evaluación y el Comité de nombramientos tienen cuatro comités especializados y oficinas de la Junta. El Comité Especial estará integrado por los directores de la empresa y los directores independientes. La empresa ha formulado el reglamento interno del Consejo de Administración, el sistema de trabajo de los directores independientes, el reglamento de trabajo del Comité de adopción de decisiones estratégicas, el reglamento de trabajo del Comité de auditoría, el reglamento de trabajo del Comité de remuneración y evaluación y el reglamento de trabajo del Comité de nombramientos, que establecen Los procedimientos de selección y nombramiento de los directores, las obligaciones de los directores, la composición y las responsabilidades del Consejo de Administración, el Reglamento del Consejo de Administración, los procedimientos de trabajo de los directores independientes, Composición y responsabilidades de los comités especializados, etc. El establecimiento y la aplicación eficaces de esos sistemas garantizarán el desempeño eficaz de las funciones del Comité Especial y ayudarán a la Junta a adoptar decisiones científicas.
La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa, que supervisa el comportamiento de los directores y gerentes y las finanzas de la empresa. La Junta de supervisores de la empresa está integrada por tres supervisores, uno de los cuales es el representante del personal. La empresa ha formulado las normas de procedimiento de la Junta de supervisores, que establecen claramente las responsabilidades de los supervisores, las competencias de la Junta de supervisores, la convocatoria y notificación de la Junta de supervisores, las resoluciones, etc. El establecimiento y la aplicación efectiva de las normas son beneficiosos para dar pleno juego a la función de supervisión de la Junta de supervisores y garantizar que los intereses de los accionistas, los intereses de la empresa y los intereses legítimos de los empleados no sean violados.
El Director General será plenamente responsable de las actividades cotidianas de gestión de la empresa y de la Organización y aplicación de las resoluciones del Consejo de Administración. La empresa ha formulado las normas de trabajo del Director General, que estipulan las responsabilidades del Director General, la reunión de la Oficina del Director General y la reunión de programación de la producción, el sistema de presentación de informes del Director General y el sistema de supervisión. La formulación y aplicación efectiva de estos sistemas garantiza la aplicación efectiva de todas las decisiones del Consejo de Administración y mejora el nivel de gestión y la capacidad de prevención de riesgos de la empresa.
Establecimiento de instituciones de auditoría interna
El Consejo de Administración de la empresa establecerá un Comité de auditoría, que se encargará de la comunicación, la supervisión y la verificación de la auditoría interna y externa de la empresa de conformidad con el reglamento interno del Comité de auditoría. El Comité de auditoría está integrado por tres directores y dos directores independientes, uno de los cuales es un profesional contable y actúa como coordinador del Comité. El Departamento de auditoría interna del Comité de auditoría tiene la capacidad profesional de llevar a cabo la auditoría de manera independiente. La empresa ha establecido un sistema de supervisión del control interno, ha definido claramente las responsabilidades y facultades de las instituciones de auditoría interna y otras instituciones internas en la supervisión interna, ha normalizado los procedimientos, métodos y requisitos de Supervisión Interna, as í como el alcance y la frecuencia de la supervisión diaria y la supervisión especial. En cuanto a los defectos de control interno detectados en el proceso de supervisión, se puede analizar oportunamente la naturaleza y las causas de los defectos, proponer un plan de rectificación y adoptar la forma apropiada para informar oportunamente al Consejo de Administración, a la Junta de supervisores o a la dirección.
Estructura orgánica interna
La organización interna de la empresa incluye: Departamento de producción, Departamento de compras, Departamento de ventas, Departamento de valores, Departamento de desarrollo tecnológico, Departamento de Finanzas, Departamento de auditoría interna, oficina, Departamento de recursos humanos y Departamento de logística, etc. A través de la división razonable de las responsabilidades y responsabilidades de los departamentos y la aplicación del principio de separación de los puestos incompatibles, los departamentos forman una división clara del trabajo, la cooperación mutua, el mecanismo de equilibrio mutuo, asegurando el funcionamiento ordenado y saludable de las actividades de producción y gestión de la empresa, garantizando la Realización del objetivo de control.
Estrategias de desarrollo
Sobre la base del análisis exhaustivo y la previsión científica de la situación real y la tendencia futura, la empresa formula y aplica el objetivo de desarrollo a largo plazo y el plan estratégico. La estrategia básica se divide en la estrategia de desarrollo a largo plazo y la estrategia a corto plazo de acuerdo con el período de tiempo, y el intervalo de tiempo de la estrategia de desarrollo a largo plazo se fija en tres años para hacer frente a los desafíos de la competencia industrial y el cambio del entorno macroeconómico de China. El intervalo de tiempo de la estrategia de desarrollo a corto plazo se fija en un año (es decir, equivalente a los objetivos y planes anuales de funcionamiento); Al final de cada año, de acuerdo con los cambios de los factores internos y externos y la situación de la competencia, y teniendo en cuenta la situación de la aplicación de los objetivos estratégicos del año anterior, se formularán los objetivos de funcionamiento y el plan anual de la empresa para el año siguiente, y se ajustará el plan de desarrollo estratégico cuando sea necesario.
Política de recursos humanos
La empresa ha formulado una política de recursos humanos favorable al desarrollo sostenible de la empresa, incluida la contratación, la capacitación, el despido y la renuncia de los empleados; Remuneración, evaluación, ascensos y recompensas y castigos de los empleados; Restricciones a la salida de empleados que posean secretos de Estado o secretos comerciales importantes.
La empresa mejorará la calidad del personal, mejorará la estructura del personal y formará un equipo de talentos ECHELON que se adapte a la estrategia de desarrollo de la empresa mediante la combinación de la introducción externa y la formación interna. Seguir mejorando los diversos tipos de profesionales de puestos, determinar racionalmente la estructura salarial, establecer un plan de incentivos a largo plazo, integrar orgánicamente la planificación de la carrera de los empleados y la planificación del desarrollo de la empresa, esforzarse por crear un mecanismo y un entorno para atraer, retener y alentar a los talentos a sobresalir, y atraer y alentar a los talentos sobresalientes para que presten servicios a largo plazo a la empresa.
Cultura empresarial
Nuestra empresa toma la innovación independiente, el ahorro de energía y la reducción de emisiones como la dirección de desarrollo del producto; El objetivo del desarrollo empresarial es desarrollar empresas y beneficiar a las personas. Tomar el desarrollo científico y la sociedad armoniosa como la ideología orientadora del desarrollo empresarial, lograr empresas socialmente responsables y hacer más contribuciones al desarrollo de la nación china. La filosofía de gestión de la empresa: orientada a las personas, con sentimientos cálidos, con influencia cultural, con mecanismos para motivar a las personas, con limitaciones institucionales, con el uso de los logros reales; Aplicar un modelo de gestión avanzado, orientado a los objetivos, centrado en el proceso, llevar a cabo científicamente cada eslabón de la gestión.
Divulgación de información
Con el fin de garantizar la puntualidad, exactitud y exhaustividad de la información divulgada por la empresa y evitar la divulgación de información importante y la divulgación ilegal, la empresa ha formulado el sistema de gestión de la divulgación de información, el sistema de presentación de informes internos sobre información importante y la información privilegiada de conformidad con las directrices sobre La divulgación equitativa de información para las empresas que cotizan en bolsa y otras disposiciones pertinentes.
