Código de la empresa: China Hainan Rubber Industry Group Co.Ltd(601118) abreviatura de la empresa: China Hainan Rubber Industry Group Co.Ltd(601118)
China Hainan Rubber Industry Group Co.Ltd(601118)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: China Hainan Rubber Industry Group Co.Ltd(601118) \ \ \ Hainan nongken baoxiang Forest Products Group Co., Ltd., Hainan ruixiang tropical Economic Investment Group Co., Ltd., Hainan Haixiang International Health Culture and Tourism Investment Co., Ltd., Hainan Zhongxiang Science and Technology Co., Ltd., Zhongxiang Resources (Hainan) Co., Ltd., Yunnan Feixiang Logistics Co., Ltd., Jiangsu aidefu LaTeX Products Co., Ltd., Hainan dongkun Equity Investment Fund Management Co., Ltd. Hainan haiken Wangfujing Daily Duty Free Products Management Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 99,16
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 98,28
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Gobernanza empresarial, estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, actividades financieras, gestión de inversiones, proyectos de ingeniería, derivados financieros, adquisiciones, ventas, gestión de activos, presentación de informes financieros, gestión presupuestaria, Asuntos Jurídicos, gestión de contratos, supervisión interna, seguridad ambiental, empresas y asuntos clave relacionados con la actividad principal de cada empresa. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Corporate Governance, Foreign Equity Investment, Asset Investment, Foreign guarantee, related Transactions, Purchasing and Sales Management, Futures coverage, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no
7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno y el sistema de evaluación del control interno de la empresa, el programa de trabajo de autoevaluación del control interno para 2021 y otras disposiciones pertinentes. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Declaración potencial de error del balance ≥ 0,5% del activo total ≤ declaración potencial de error del balance negativo 1% del activo total
1%
Declaración de beneficios inexactitud potencial Declaración de beneficios inexactitud potencial ≥ 0,5% del total de ingresos de explotación ≤ Declaración de beneficios inexactitud potencial 1% del total de ingresos de explotación inexactitud potencial Declaración de resultados 0,5% del total de ingresos de explotación
1% del total
Nota: los datos de los estados financieros comprobados correspondientes al año anterior a cada indicador son la base de referencia.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Defectos importantes 1. Preparación de los estados financieros: la preparación de los estados financieros viola las leyes y reglamentos contables y las normas contables nacionales uniformes, lo que hace que la empresa asuma una gran responsabilidad jurídica y dañe gravemente su reputación;
2. Divulgación de informes financieros: proporcionar informes financieros falsos que interfieran con el orden del mercado y que contengan inexactitudes significativas en los informes financieros del período en curso descubiertos por contadores públicos certificados pero no identificados por el control interno de la empresa;
3. Control de riesgos: el uso ineficaz de los informes financieros y la falta de detección oportuna de los principales problemas de gestión conducen a un control de los principales riesgos financieros y operacionales de las empresas.
Defectos importantes 1. Preparación de los estados financieros: la preparación de los estados financieros viola las leyes y reglamentos contables y las normas contables nacionales uniformes, lo que hace que la empresa asuma importantes responsabilidades jurídicas y dañe gravemente su reputación;
2. Divulgación de informes financieros: la empresa no ha descubierto oportunamente inexactitudes financieras importantes, pero hay inexactitudes importantes en los informes financieros del período en curso descubiertas por la CPA que no han sido identificadas por el control interno de la empresa;
3. Control de riesgos: el uso ineficaz de los informes financieros y la falta de detección oportuna de problemas importantes en la gestión de las operaciones conducen a un control de los riesgos financieros y operacionales importantes de las empresas.
Defectos generales además de los defectos importantes mencionados anteriormente, otros defectos de control importantes.
Nota: Ninguna
3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Las pérdidas directas causadas por defectos ≥ 1% del total de activos y 0,5% del total de activos y las pérdidas de ingresos de explotación ≤ 0,5% del total de ingresos de explotación ≤ 0,5% del total de ingresos de explotación ≤ 0,5% del total de ingresos de explotación ≤ 1% del total de activos y las pérdidas de ingresos de explotación
Menos del 1% de los ingresos totales de explotación
Nota: los datos de los estados financieros comprobados correspondientes al año anterior a cada indicador son la base de referencia.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Defectos importantes 1. Operaciones de cumplimiento: violaciones graves de las leyes y reglamentos nacionales, lo que da lugar a graves daños a la reputación de la empresa;
2. Diseño y aplicación del sistema: la falta de control interno clave o el fracaso sistemático del control interno en las empresas importantes afectan gravemente a la realización de los objetivos de control interno;
3. Rectificación de los defectos de control interno: los defectos importantes descubiertos en la evaluación del control interno no se rectifican en un plazo razonable;
4. Riesgo estratégico: la empresa carece de una estrategia de desarrollo clara o de una dirección de desarrollo empresarial clave que se desvíe gravemente de la estrategia de la empresa, lo que afecta gravemente a la asignación de recursos y a la realización de los objetivos estratégicos de la empresa.
Defectos importantes 1. Cumplimiento de la gestión: violación evidente de las leyes y reglamentos nacionales, lo que da lugar a un mayor impacto en la reputación de la empresa;
2. Diseño y ejecución de sistemas: los principales vínculos de control interno de las empresas tienen importantes defectos de diseño o ejecución, que tienen una influencia importante en la realización de los objetivos de control interno;
3. Rectificación de los defectos de control interno: los defectos importantes descubiertos en la evaluación del control interno no se rectifican en un plazo razonable;
4. Riesgo estratégico: la dirección de desarrollo de las empresas clave se desvía claramente de la estrategia de la empresa y tiene un impacto negativo importante en el logro de los objetivos estratégicos de la empresa.
Defectos generales 1. Cumplimiento de la gestión: violación de las leyes y reglamentos nacionales, sin impacto en la reputación de la empresa o un impacto menor;
2. Diseño y ejecución del sistema: el sistema o sistema de gestión del control interno tiene un ligero defecto de diseño o ejecución, y tiene un ligero efecto en el objetivo del control interno;
3. Defectos de control interno: los defectos comunes encontrados en la evaluación del control interno no se rectifican en un plazo razonable;
4. Riesgo estratégico: la dirección de desarrollo de las empresas clave se desvía ligeramente de la estrategia de la empresa y no afecta a la consecución de los objetivos estratégicos de la empresa ni tiene un impacto menor.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no
1.3. Defectos generales
Después de la autoevaluación, los defectos generales de la empresa no afectan a la realización del objetivo de control. En vista de los defectos generales del control interno, la empresa ha pedido a las unidades pertinentes que adopten medidas correctivas. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Empresas durante el período que abarca el informe
