China Hainan Rubber Industry Group Co.Ltd(601118)
Informe de evaluación de riesgos sobre la prestación de servicios financieros a la empresa por Hainan nongken Group Finance Co., Ltd. En 2021
Información básica sobre Hainan nongken Group Finance Co., Ltd.
Hainan nongken Group Finance Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “nongken Finance Company”) fue establecida por Hainan nongken Investment Holding Group Co., Ltd. Y China Hainan Rubber Industry Group Co.Ltd(601118) (en lo sucesivo denominada “la empresa” o “la empresa”) el 15 de diciembre de 2011 y es una institución financiera no bancaria aprobada por la Comisión Reguladora de seguros.
The Registered Capital of Agricultural reclamation Finance Company is RMB 50000000, including Hainan Agricultural reclamation Investment Holding Group Co., Ltd. Invested 400 million Yuan, holding 80%; La empresa aportó 100 millones de yuan y posee el 20%.
Agricultural reclamation Finance Company is now legal representative Deng Wenjie, Enterprise legal person business license Unified social credit Code: 9146 Shenzhen Seg Co.Ltd(000058) 393623×5, registered address: 23 Floor, haiken International Finance 2020 Center, 115 Binhai Avenue, Haikou, Hainan Province.
Ámbito de actividad de la empresa: consultoría financiera y financiera, visa de crédito y consultoría y Agencia relacionadas con las unidades miembros; Ayudar a las empresas miembros a realizar la recepción y el pago de las transacciones; Una agencia de seguros autorizada; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Tramitar los préstamos confiados y las inversiones confiadas entre las unidades miembros; Aceptar y descontar las facturas de los miembros; Gestionar la liquidación de las transferencias internas entre las empresas miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Absorber los depósitos de las unidades miembros; Préstamos y arrendamiento financiero a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios; Inversiones en valores (excepto inversiones en el mercado secundario de valores); Crédito al comprador para los productos de las unidades miembros; Suscribir los bonos corporativos de las unidades afiliadas (los proyectos de negocio general se gestionan independientemente, y los proyectos de negocio autorizados se gestionan con las licencias o documentos de aprobación pertinentes).
Control interno de la empresa financiera de recuperación agrícola
Entorno de control
1. Estructura de gobernanza
De conformidad con las disposiciones de los Estatutos de la sociedad, la empresa ha establecido la Junta de accionistas, la Junta de directores y la Junta de supervisores, y ha aplicado el sistema de responsabilidad del Director General bajo la dirección de la Junta de directores. Se han formulado el reglamento de la Junta de accionistas, el reglamento de la Junta de directores, el reglamento de la Junta de supervisores, las medidas de supervisión y gestión del Consejo de Administración a la alta dirección y el reglamento de la Oficina del Director General, as í como la estructura de gobernanza de los controles y equilibrios mutuos.
La Junta de accionistas, el Consejo de Administración y los supervisores se reunirán periódicamente para desempeñar sus funciones de conformidad con el reglamento interno y los procedimientos de adopción de decisiones. Se establecieron el Comité de control de riesgos, el Comité de examen del crédito y el Comité de examen de la inversión y la financiación, y se establecieron las medidas de gestión del Comité de control de riesgos, las medidas de gestión del Comité de examen del crédito, las medidas de gestión del Comité de examen de la inversión y La financiación y las medidas de gestión de riesgos.
Consejo de administración: responsable de la formulación de la estrategia general de gestión y las principales políticas para garantizar el establecimiento de un sistema de control interno amplio y eficaz; Ser responsable del examen y la aprobación de la estrategia general de gestión y las políticas importantes, as í como de la inspección y evaluación periódicas de la aplicación; Velar por que las empresas funcionen con prudencia en el marco de las leyes y políticas y por que el personal directivo superior adopte las medidas necesarias para identificar, medir, supervisar y controlar los riesgos.
Junta de supervisores: supervisar la Junta de directores y la dirección superior para mejorar el sistema de gestión de riesgos; Supervisar el desempeño de las funciones de control de riesgos por el Consejo de Administración y los directores, la dirección y el personal directivo superior; Ser responsable de exigir a los directores, al Presidente y al personal directivo superior que rectifiquen sus actos perjudiciales para los intereses de la empresa y supervisen su aplicación.
Comité de control de riesgos: responsable ante el Consejo de Administración, es el órgano supremo de adopción de decisiones de la gestión general de riesgos, coordina y aborda las cuestiones intersectoriales de gestión de riesgos importantes y control interno, y examina la política y los procedimientos generales de gestión de riesgos. Comité de auditoría: responsable ante el Consejo de Administración, principalmente responsable de la comunicación, supervisión y verificación de la auditoría interna y externa de la empresa.
Comité de examen del crédito: ser responsable ante el Director General y adoptar decisiones sobre el sistema de trabajo y los procedimientos de las operaciones de crédito, as í como sobre el funcionamiento de las operaciones de crédito y otras operaciones; Examen y aprobación finales de los resultados de la clasificación de activos; Tomar decisiones sobre la determinación de la responsabilidad de los activos no productivos y la gestión y disposición de los activos no productivos.
Comité de examen de la inversión y la financiación: ser responsable ante el Director General y, de conformidad con las disposiciones pertinentes del sistema de gestión de la inversión y la financiación, adoptar una decisión sobre el examen y la aprobación de las operaciones de inversión y financiación; Tomar decisiones sobre la disposición de los productos de inversión y financiación en caso de riesgo.
2. Establecimiento de instituciones y distribución de competencias y responsabilidades
La empresa ha establecido el Departamento de Operaciones de liquidación, el Departamento de Operaciones de crédito, el Departamento de Operaciones de inversión, el Departamento de planificación y Finanzas, el Departamento de gestión general, el Departamento de tecnología de la información, el Departamento de gestión de riesgos y el Departamento de auditoría y auditoría, y ha formulado las Medidas de gestión de las operaciones de liquidación, el plan de emergencia para las operaciones de liquidación, las medidas de gestión de las operaciones de préstamo y las medidas de gestión del crédito, as í como las responsabilidades del Departamento. Las normas y reglamentos, como el establecimiento de puestos y la gestión de la dotación de personal, han establecido un sistema de gestión eficaz que puede abarcar las principales esferas de actividad y cuestiones importantes.
El Departamento de auditoría y auditoría es independiente de la dirección de operaciones y de la dirección de operaciones, se encarga de la inspección y supervisión generales de todos los departamentos, puestos y empresas, y de hacer un seguimiento de la rectificación, y es directamente responsable ante el Consejo de Administración, con una fuerte independencia.
La estructura organizativa de la empresa es la siguiente:
Junta Directiva
Comité de control de riesgos de la Junta de Auditores
General manager
Comité de examen de las inversiones y la financiación Comité de examen del crédito
Deputy General Manager Deputy General Manager
Gestión integrada y liquidación de cuentas
La empresa financiera de recuperación agrícola ha formulado las medidas de gestión de la contratación de personal, las medidas de gestión de la evaluación del personal y las vacaciones.
Y “medidas para hacer frente a las violaciones de las normas y reglamentos de los empleados”, etc., para regular el comportamiento diario de los empleados y garantizar el éxito en el trabajo
Capacidad de voluntad. Además, se formularon las “medidas de gestión de la actuación profesional” y se estableció el sistema de gestión de la evaluación de la actuación profesional del personal.
4. Cultura empresarial
Farmland Finance Company presta atención a la construcción de la cultura empresarial, lleva a cabo diversas actividades para llevar a cabo los valores básicos y la sociedad
Educación en responsabilidad, capacitación en gestión de riesgos, fortalecimiento de la conciencia de riesgos, garantía de la seguridad para alcanzar los objetivos estratégicos anuales.
Ii) Evaluación de riesgos
La Organización de gestión de riesgos de la empresa financiera de recuperación agrícola estará integrada por el Consejo de Administración y el Comité de control de riesgos establecido por el Consejo de Administración.
El personal directivo superior, el Comité de examen del crédito, el Comité de examen de las inversiones y la financiación y el Departamento de auditoría y las funciones operacionales
Composición de la puerta.
El Consejo de Administración y el Comité de control de riesgos son los órganos de adopción de decisiones sobre riesgos, el personal directivo superior y sus subordinados.
El Comité de examen, el Comité de examen de la inversión y la financiación y todos los departamentos funcionales son organismos de ejecución de riesgos, la Junta de supervisores, el Comité de auditoría y el Comité de supervisión.
El Comité de planificación y el Departamento de auditoría son órganos de supervisión de riesgos.
La empresa financiera de recuperación agrícola ha formulado las medidas de gestión de riesgos, el sistema de aislamiento de riesgos y las medidas de gestión de autorizaciones.
Sistemas de gestión de riesgos, como las medidas de control y gestión de los riesgos operacionales y las medidas de gestión de la clasificación de cinco niveles de la calidad de los activos
Definir las responsabilidades y responsabilidades de cada departamento, institución y puesto, y establecer el plan de respuesta de emergencia y el plan de conclusión.
Calcular el plan de emergencia operacional, aclarar el método de tratamiento de emergencia y establecer y mejorar el sistema general de gestión de riesgos.
En la actualidad, los principales riesgos a los que se enfrenta la empresa son el riesgo operacional, el riesgo de liquidez y el riesgo de crédito.
El riesgo operacional se refiere al riesgo de pérdida causado por procedimientos internos imperfectos o problemáticos, personal, sistemas o acontecimientos externos, para los que se han establecido las “medidas de gestión del riesgo operacional” para la empresa financiera de recuperación de tierras agrícolas, que establecen normas detalladas para la gestión de cuentas, el depósito, la liquidación, el crédito, la inversión, la industria y las operaciones intermedias; El riesgo de liquidez se refiere al riesgo de escasez de fondos en el cumplimiento de las obligaciones de liquidación mediante la entrega de efectivo u otros activos financieros, por lo que la empresa financiera nongken ha formulado las “medidas de gestión de la posición de capital”, fortaleciendo la gestión de la posición de capital y estableciendo un mecanismo de alerta temprana del índice de riesgo de liquidez. El riesgo del sistema de información significa que la información relacionada con el riesgo empresarial no puede recogerse y transmitirse de manera oportuna y precisa, y no puede garantizar una comunicación eficaz entre todos los departamentos y niveles. Por lo tanto, la empresa ha establecido un mecanismo de presentación de informes sobre cuestiones importantes y ha establecido un sistema eficaz de comunicación de información y presentación de informes. Se han elaborado las “medidas para la gestión de la seguridad informática” y las “medidas para la gestión del uso de programas informáticos”, que estipulan que los Jefes de tecnología de la información llevarán a cabo periódicamente actividades de Inspección, comunicación y capacitación.
Iii) actividades de control
1. Control de las operaciones de liquidación de fondos
La empresa ha formulado y mejorado las medidas de gestión empresarial, como las medidas de gestión de las operaciones de liquidación, las medidas de gestión de las operaciones de depósito, las medidas de gestión del plan de fondos, las medidas de gestión del examen y la aprobación de los fondos, las medidas de gestión de las operaciones de depósito y las medidas de gestión presupuestaria, y ha aclarado las normas de funcionamiento y control de la planificación de los fondos, la liquidación y las operaciones de depósito, y ha controlado eficazmente los riesgos empresariales. Estipular la programación unificada de los fondos y la concentración de las posiciones, y dar prioridad a las necesidades de los fondos de liquidación de las empresas miembros del Grupo y a las necesidades de préstamos de las empresas miembros, siempre que se cumplan las condiciones normales de funcionamiento.
En cuanto a la gestión de los fondos, la empresa financiera de recuperación de tierras agrícolas cumple estrictamente los requisitos de gestión de los activos y pasivos de las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas y garantiza la seguridad de los fondos mediante la formulación y aplicación de una serie de sistemas de control interno, como El presupuesto de los fondos, la liquidación y la gestión del control de riesgos.
En cuanto a las operaciones de depósito de las unidades afiliadas, de conformidad con los principios de igualdad, voluntariedad, equidad y buena fe, dentro de los límites de la autoridad promulgada por el Banco Popular de China y la Comisión Reguladora Bancaria de China, las unidades afiliadas se ocuparán de las operaciones de depósito consistentes con los bancos, como las cuentas corrientes, las notificaciones y los depósitos a plazo fijo, a fin de garantizar plenamente los intereses de los depósitos de las unidades afiliadas.
En cuanto a la contabilidad de los fondos, de conformidad con los requisitos de las normas de contabilidad, se normalizaron las cuentas, se formularon las medidas de gestión financiera y las medidas de gestión de los gastos financieros y se normalizaron los procedimientos de gestión financiera y de gastos de los fondos. Además, se han establecido las responsabilidades de gestión de puestos del Departamento Financiero, la separación de responsabilidades y el principio de restricción mutua en la liquidación y el establecimiento de puestos contables, y está estrictamente prohibido que una person a ocupe puestos incompatibles o complete por sí sola todo el proceso de liquidación y contabilidad de las operaciones comerciales.
2. Control de las operaciones de crédito
De conformidad con las medidas para la gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas y las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de la industria y el Banco Popular de China, la empresa agrícola de recuperación de tierras ha formulado una serie de sistemas comerciales y procedimientos operativos, como las medidas para la gestión del crédito, las medidas para la gestión de la calificación crediticia, las medidas para la gestión de los préstamos por cuenta propia, las medidas para la gestión de las operaciones de aceptación de facturas, las medidas para la gestión de las operaciones de descuento de facturas y las medidas para la gestión de las operaciones de garantía. Constituye un sistema institucional que abarca todas las operaciones crediticias.
Examen y aprobación estrictos
Las principales actividades de control de los préstamos concedidos por la empresa financiera de recuperación agrícola son las siguientes: el prestatario presenta los datos de la solicitud de préstamos – el examen inicial del personal de crédito – la investigación sobre el terreno, la evaluación preliminar del riesgo completada, la inspección de la situación crediticia – El Director del Departamento de crédito – el Departamento de liquidación calcula la posición del Fondo – el Departamento de riesgos – El Director General Adjunto encargado – El Comité de examen de préstamos – El Director General examina y aprueba – el Departamento de liquidación concede préstamos. Todos los departamentos, instituciones y puestos tienen una división razonable del trabajo, responsabilidades claras y limitaciones mutuas, y pueden controlar mejor el riesgo de préstamo.
En el negocio de préstamos, el Departamento de crédito asumirá la responsabilidad de investigar los errores y evaluar la inexactitud, y el Departamento de gestión de riesgos llevará a cabo un examen independiente del crédito y un seguimiento completo del riesgo, y asumirá la responsabilidad de examinar el incumplimiento del deber. El Comité de examen de préstamos examinará la calificación crediticia de los clientes, la línea de crédito y la clasificación de activos dentro de su autoridad, y adoptará una decisión colectiva sobre la base del principio de separación de la gestión de la autorización y el examen de los préstamos, y la decisión final sólo surtirá efecto si se aprueba por más de dos tercios (incluidos) de todos los miembros del Comité de examen de préstamos. Gestión posterior al préstamo y clasificación de cinco niveles
La empresa financiera de recuperación agrícola ha formulado las “medidas de gestión clasificadas de cinco niveles de calidad de los activos”, que estipulan que los préstamos de capital circulante se inspeccionan trimestralmente después de los préstamos, los préstamos a mediano y largo plazo se inspeccionan semestralmente después de los préstamos, 15 días antes de la fecha de vencimiento de Los préstamos se envían a los prestatarios notificaciones de vencimiento de los préstamos para pedir dinero, y el personal de gestión de riesgos supervisa la calidad de los activos de crédito y la ejecución de la inspección posterior a los préstamos.
3. Control de las operaciones de inversión
Nongken Finance Company, in strict accordance with the provisions of the management measures for financial companies of groups of Companies, has carried out Investment Business with caution, and has formulated Business Management Systems such as the management measures for Securities Investment and the implementation Rules for Financial Products Investment (Trial trial).
4. Control de auditoría
Nongken Finance Company implements Internal Auditing and Supervision System, the auditing and Auditing Department is a Department under the Board of Directors, and has formulated more complete Internal Auditing Methods and Operational procedures such as Internal Auditing management measures, Auditing work management measures and Accountability degree, etc. the auditing and Operating procedures are carried out regularly on the work of EACH BUSINESS Department every year, except for the daily Function of Internal Auditing and En 2021, la Sección de auditoría de la empresa financiera de recuperación agrícola auditará, respectivamente, el Departamento de crédito, el Departamento de inversiones, el Departamento de planificación y Finanzas, el Departamento de inversiones, el Departamento de gestión de riesgos, el Departamento de tecnología de la información, el Departamento de liquidación y el Departamento de gestión General, y emitirá un informe de auditoría para seguir la rectificación de cada departamento.
5. Control del sistema de información
Farmland Finance Company ha establecido un sistema de información eficaz para reunir, analizar, transmitir y devolver información a fin de mejorar la eficacia y la puntualidad de la adopción de decisiones. En la actualidad, el sistema de información de la empresa agrícola de recuperación de tierras incluye principalmente módulos de información, como la gestión de sistemas, la gestión de clientes, la liquidación de fondos, la gestión de créditos, la gestión de facturas, el sistema bancario en línea, la interfaz entre bancos y empresas, la gestión de Declaraciones y la investigación de dirigentes. Realizar la transferencia de fondos, el crédito, los depósitos y otros datos comerciales relacionados entre la vinculación.
Evaluación general del control interno
La estructura de Gobierno de la empresa financiera de recuperación de tierras agrícolas es completa, el sistema de control interno es perfecto, la norma de ejecución es eficaz. En cuanto a la gestión de los fondos, el riesgo de Seguridad de los fondos está bien controlado y la liquidez de los fondos está garantizada. En cuanto a las operaciones de crédito, se ha establecido un sistema perfecto de control de riesgos para la investigación previa al préstamo, el examen en curso y el examen posterior al préstamo, que puede controlar eficazmente el riesgo de préstamo.
