Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas para el control interno de las empresas publicadas conjuntamente por el Ministerio de Finanzas y la Comisión Reguladora de valores de China (en adelante, la Comisión Reguladora de valores de China) y otros departamentos, as í como con los requisitos pertinentes de las directrices sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 2 – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM, y en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731) (en adelante, la “empresa” o la “empresa”), Sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones sobre la eficacia del control interno
De acuerdo con la identificación de los defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, no se encontraron defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros y no financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
1. Principales dependencias incluidas en el ámbito de la evaluación
Fecha de referencia del informe de evaluación del control interno (31 de diciembre de 2021), empresa y filial: Wuxi kuncheng New Material Science and Technology Co., Ltd., Jiangsu jinxinhui Marine Engineering and Technology Research Institute Co., Ltd., Shenzhen yuanchuanglexin Heating material Co., Ltd., cotran International Co., Ltd., Limited, cotran Latin americalda, Wuxi Shenzhen Cotran New Material Co.Ltd(300731) Suzhou ruitaike Heating Technology Co., Ltd., Shenzhen hangchuang seals Co., Ltd., Huizhou hangchuang seals Co., Ltd., Wuhu hangchuangxiang Road Automotive Parts Co., Ltd.
2. Principales operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación
Gobernanza Empresarial y estructura organizativa
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, la empresa ha establecido y perfeccionado la estructura de gobernanza empresarial, ha establecido un sistema empresarial moderno y normalizado el funcionamiento de la empresa, ha formulado o revisado normas y reglamentos como el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores y el reglamento de la Junta de supervisores, y ha formulado métodos de adopción de decisiones sobre cuestiones importantes. La estructura de gobierno corporativo perfecta garantiza el funcionamiento normal y eficiente de la empresa, y cumple con los requisitos de la c
Junta General de accionistas: la Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa. La sociedad convocará una junta general de accionistas en estricta conformidad con los estatutos y el reglamento interno de la Junta General de accionistas, a fin de garantizar que todos los accionistas gocen de la misma condición y puedan ejercer plenamente los derechos correspondientes. Las resoluciones ordinarias de la Junta General de accionistas serán aprobadas por más de la mitad de los derechos de voto de los accionistas (incluidos los agentes de los accionistas) presentes en la Junta General de accionistas; Las resoluciones especiales de la Junta General de accionistas serán aprobadas por más de dos tercios de los derechos de voto de los accionistas (incluidos los representantes de los accionistas) presentes en la Junta General de accionistas. La empresa es independiente de los accionistas en sus negocios, activos, personal, organización y Finanzas, y protege plenamente los derechos e intereses de todos los accionistas. La Junta General de accionistas de la empresa también contrató abogados para asistir y presenciar las normas de funcionamiento.
Los directores y el Consejo de administración: la empresa elige a los directores estrictamente de conformidad con las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades y los estatutos, y los directores independientes representan más de un tercio del número total de directores. La composición del personal del Consejo de Administración se ajusta a las leyes, reglamentos y estatutos. El Comité de auditoría, el Comité de estrategia, el Comité de remuneración y evaluación y el Comité de nombramientos se establecen en el Consejo de Administración de la empresa. El Consejo de Administración de la empresa llevará a cabo su labor en estricta conformidad con los Estatutos de la empresa y el reglamento interno del Consejo de Administración.
Supervisor y Junta de supervisores: la empresa elige al supervisor estrictamente de conformidad con las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades y los estatutos, y la composición del personal de la Junta de supervisores se ajusta a las leyes, reglamentos y estatutos. La Junta de supervisores desempeña sus funciones de conformidad con las leyes y reglamentos y los Estatutos de la sociedad, fortalece las funciones de supervisión de los directores, el personal directivo superior y las finanzas de la sociedad y protege los derechos e intereses de la sociedad y de todos los accionistas.
Con el fin de planificar, coordinar y controlar eficazmente las actividades operacionales, la empresa ha determinado razonablemente la forma y la naturaleza de las unidades organizativas, ha aplicado el principio de separación de incompatibilidad, ha dividido científicamente la responsabilidad interna de cada unidad organizativa y ha formado un mecanismo de equilibrio mutuo.
Establecimiento de instituciones de auditoría interna
El Departamento de auditoría de la empresa es directamente responsable ante el Comité de auditoría del Consejo de Administración y, bajo la dirección del Comité de auditoría, ejerce independientemente la autoridad de auditoría sin injerencia de otros departamentos o personas. El Departamento de auditoría está equipado con auditores a tiempo completo para llevar a cabo la auditoría interna de todas las operaciones y la gestión, la situación financiera y la ejecución del control interno de la empresa y sus filiales, y hacer una evaluación razonable de la autenticidad, racionalidad y legitimidad de sus beneficios.
Cultura empresarial
A través del desarrollo a lo largo de los a ños, la empresa ha construido gradualmente un sistema de cultura empresarial que incluye valores, códigos de conducta y normas morales, y ha formado los valores básicos de la empresa que se centran en el cliente, se centran en los que luchan, cooperan de buena fe e innovan profesionalmente dentro de la empresa. Convertirse en los valores comunes y las normas de comportamiento de todo el personal, convertirse en la fuerza para promover el desarrollo de la empresa.
Política de recursos humanos
La empresa considera el desarrollo de los recursos humanos como la fuerza motriz fundamental del desarrollo de la empresa, concede gran importancia a la construcción del equipo de talentos, respeta plenamente, entiende y se preocupa por el personal, lleva a cabo la planificación de la carrera del personal, y a través de la formación científica, moldea al personal En un talento profesional excelente, insiste en que la empresa y el personal crezcan juntos y se desarrollen juntos.
La empresa aplica el sistema de contratos de trabajo de todo el personal, establece un sistema sistemático de gestión de los recursos humanos, establece normas detalladas sobre la contratación de personal, la capacitación del personal, la remuneración, la seguridad social, la evaluación de la actuación profesional, la transferencia interna y la promoción de puestos, y establece un sistema perfecto de evaluación de la actuación profesional.
Gestión de fondos
La empresa ha formulado normas y reglamentos como el sistema de gestión de fondos monetarios, el sistema de gestión financiera y las disposiciones sobre la autoridad de examen y aprobación financiera, ha establecido procedimientos estrictos de autorización y aprobación de los ingresos y gastos monetarios y las operaciones de custodia, ha normalizado la contabilidad y la gestión financiera de la empresa y ha garantizado la autenticidad y fiabilidad de la información financiera. El cajero, el examen y la aprobación, la auditoría se llevan a cabo en diferentes puestos para garantizar la separación de puestos incompatibles, lograr la restricción mutua entre puestos y fortalecer la auditoría de la recepción y el pago de fondos a fin de garantizar la seguridad de los fondos monetarios.
Actividades de adquisición y gastos y pagos
Con el fin de normalizar las actividades de compra, reembolso de gastos y pago, la empresa ha establecido el sistema de gestión financiera, el sistema de gestión de autorizaciones, el sistema de gestión de compras y otros sistemas de gestión pertinentes, ha establecido razonablemente la Organización y el puesto de compra y pago, ha establecido y perfeccionado el Procedimiento de control de la compra y el pago, ha definido la responsabilidad y la autoridad de aprobación de la solicitud de compra, el examen y la aprobación, la compra, la aceptación, el pago, etc., y ha logrado la comparación de calidad y el precio de compra. La adopción de decisiones sobre adquisiciones es transparente y se ha establecido un mecanismo de supervisión de los precios, que bloquea en la medida de lo posible las lagunas en el proceso de adquisiciones. Para el pago de las cuentas por pagar y los pagos anticipados, la empresa debe completar los procedimientos pertinentes antes de proceder al pago, en la medida de lo posible, de acuerdo con el plan de pago mensual. En cuanto al control de los métodos de pago, además de la compra de bienes a personas que no pueden transferir dinero y la falta de un punto de partida de la cantidad de transferencia, se puede pagar en efectivo, el pago se liquida generalmente mediante transferencia bancaria o mediante aceptación bancaria. El Departamento de Finanzas comprueba periódicamente los datos con el Departamento de adquisiciones para asegurar la exactitud de los datos sobre las cuentas por pagar.
La empresa elaboró el presupuesto y las normas de gestión del reembolso de gastos, definió la autoridad del personal directivo de todos los niveles, a través del análisis de la ejecución del reembolso de gastos, el análisis de la ejecución del presupuesto reflejó la ejecución de los gastos de la empresa de manera oportuna y precisa, aseguró el funcionamiento normal de la gestión de la empresa, ayudó a la empresa a alcanzar el objetivo de la gestión y a realizar el plan de beneficios.
Actividades de venta y recaudación
Con el fin de promover un crecimiento estable de las ventas, ampliar la cuota de mercado, normalizar el comportamiento de las ventas y prevenir los riesgos de ventas, la empresa ha formulado las “medidas de gestión de ventas”, “sistema de gestión de contratos” y otros sistemas de gestión pertinentes. De acuerdo con el sistema anterior y la situación real de la empresa, la empresa ha formulado una política de ventas más viable, que establece claramente los principios de fijación de precios, las normas de crédito y las condiciones de crédito, los métodos de cobro y las responsabilidades y facultades del personal de ventas. La empresa ha normalizado una serie de trabajos, desde la recepción de pedidos de clientes hasta la Organización de la fuente de las mercancías, la entrega de las mercancías, la confirmación de los ingresos, la gestión de las cuentas por cobrar, etc. la empresa lleva a cabo la responsabilidad de la recaudación de fondos en el Departamento de ventas, y toma la recuperación del pago de las ventas como uno de los principales indicadores de evaluación para garantizar el funcionamiento normal de las ventas de la empresa y la recuperación oportuna y segura del pago de las mercancías.
Gestión de activos fijos
La empresa ha formulado el sistema de control interno y el sistema de gestión financiera, etc., y ha normalizado la gestión de los activos fijos. De conformidad con el principio de gestión centralizada, el Departamento de usuarios, el Departamento de gestión y el Departamento de Finanzas son responsables de la División del trabajo, el Departamento de usuarios y el Departamento de gestión son responsables de la gestión directa de los objetos físicos y el Departamento de Finanzas es responsable de la contabilidad, la supervisión, El examen y la inspección. El proceso de compra, aceptación, uso y mantenimiento, transferencia, desguace y otros procesos conexos se especifican, y el inventario se lleva a cabo una vez al final de cada año para garantizar la coherencia de las cuentas, las tarjetas y los bienes, la seguridad de los activos y la integridad de las cuentas.
Actividades de gestión financiera y presentación de informes
De conformidad con las “normas contables para las empresas” promulgadas por el Ministerio de Finanzas, y teniendo en cuenta las circunstancias específicas de la empresa, se ha elaborado el sistema de gestión financiera de la empresa. El sistema de gestión financiera establece y regula claramente los principios contables de la empresa, la gestión de los activos corrientes, la gestión de los activos fijos, la gestión de los activos intangibles y otros activos, la gestión de las inversiones, la gestión de la recaudación de fondos, la gestión de costos y gastos, la gestión de Los ingresos de explotación, la gestión de la distribución de beneficios y beneficios, la gestión de las operaciones en divisas, los informes financieros y contables, el sistema de análisis financiero y el sistema de gestión de la liquidación, etc. Garantiza que el Departamento Financiero prepare los estados contables y las notas a los estados contables de conformidad con las normas contables nacionales y refleje la situación financiera y los resultados de las operaciones de la empresa de manera oportuna y precisa. Al mismo tiempo, en combinación con el análisis financiero y el resumen de los problemas en el proceso de funcionamiento de la empresa, la empresa organiza todos los departamentos de negocios para llevar a cabo una comunicación oportuna y eficaz a fin de garantizar el funcionamiento normal de cada negocio.
Gestión de las filiales accionariales
La empresa exige claramente que las filiales funcionen de conformidad con las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades y se atengan estrictamente a las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la empresa, etc. la empresa ha llevado a cabo un control interno eficaz sobre las filiales en la premisa de garantizar la gestión independiente, a fin de garantizar la seguridad y la integridad de la inversión de la empresa matriz y la autenticidad y fiabilidad de los estados financieros consolidados de la empresa.
Transacciones con partes vinculadas
Con el fin de regular el comportamiento económico de las partes vinculadas y garantizar que no se dañen los derechos e intereses de la empresa, la empresa formula el sistema de gestión de la autorización y el sistema de gestión de las transacciones conexas, aclara la definición de las partes vinculadas, los precios, la aprobación, la ejecución y la Divulgación de información de las transacciones conexas, y puede controlar estrictamente la ocurrencia de las transacciones conexas. Durante el período que se examina, la empresa llevó a cabo una gestión y un control generales de las transacciones conexas de conformidad con los estatutos, el sistema de gestión de la autorización y el sistema de gestión de las transacciones conexas.
Garantía externa
Con el fin de fortalecer la gestión de la garantía institucional y prevenir los riesgos de las operaciones de garantía, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de la autorización y el sistema de gestión de la garantía externa para regular las actividades de garantía externa, controlar los riesgos de garantía externa y proteger los derechos e intereses legítimos de los accionistas y la seguridad financiera de la empresa. La empresa también se ajusta estrictamente a los Estatutos de la empresa y al sistema de gestión de la autorización y al sistema de gestión de la garantía externa para regular el comportamiento de la garantía externa. En 2021, se a ñadió una nueva garantía a la subsidiaria Suzhou ritek Heating Technology Co., Ltd.
Recaudación de fondos
La empresa ha formulado el “sistema de gestión de los fondos recaudados”, que establece claramente los procedimientos de almacenamiento, utilización y aprobación de la cuenta especial de fondos recaudados, ajuste y cambio de uso, supervisión de la gestión y rendición de cuentas, a fin de garantizar que los fondos recaudados se utilicen exclusivamente. Inversiones importantes
Con el fin de fortalecer la toma de decisiones y la gestión de las inversiones de la empresa y controlar estrictamente el riesgo de inversión, la empresa ha formulado el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero, que establece claramente los principios, la forma, la presentación, el examen y la aprobación de los proyectos de inversión, El funcionamiento y la gestión de las inversiones y la supervisión de los proyectos de inversión. La empresa lleva a cabo el sistema de responsabilidad de la decisión de inversión importante, aclara el procedimiento de examen y aprobación de la inversión, adopta diferentes cantidades de inversión por separado por el mecanismo de decisión de diferentes niveles de autoridad, garantiza razonablemente la eficiencia de la inversión extranjera, garantiza la seguridad de los fondos de inversión y el beneficio de la inversión.
Desde el establecimiento de la sociedad anónima, las principales decisiones de inversión y los procedimientos de examen y aprobación de la sociedad se ajustan plenamente a las disposiciones pertinentes de los Estatutos de la sociedad y cumplen los procedimientos legales de examen y aprobación correspondientes.
Comunicación de información
La empresa determina que la Oficina del Consejo de Administración es el Departamento responsable de la gestión de las relaciones con los inversores, utiliza activamente la plataforma interactiva de gestión de las relaciones con los inversores y fortalece la comunicación con diversos inversores de diversas maneras, tanto directas como indirectas. La empresa presta atención a la función de la Junta General de accionistas y garantiza la realización del derecho de todos los accionistas a participar, hablar y votar desde el punto de vista del procedimiento jurídico.
Divulgación de información
A fin de garantizar el derecho de los inversores a acceder a la información de la empresa de conformidad con la ley, la empresa ha elaborado un “sistema de gestión de la divulgación de información” de conformidad con las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores y la bolsa de valores. La empresa se atendrá estrictamente al sistema de gestión de la divulgación de información y a las normas pertinentes de la Comisión Reguladora de valores y la bolsa de valores.
