Código de la empresa: Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325) abreviatura de la empresa: Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325)
Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. La Junta de supervisores supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno de la Junta. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, la Junta de supervisores y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del presente informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y la Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en Todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: la Sede de la empresa, las empresas funcionales subordinadas y las empresas comerciales, as í como las empresas regionales de proyectos de desarrollo inmobiliario. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 99,71
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 99,12
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura orgánica, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, actividades financieras, adquisiciones, gestión de activos, gestión de inversiones, ventas, proyectos de ingeniería, operaciones de garantía, informes financieros, Presupuesto General, gestión de contratos, transmisión y divulgación de información interna, sistemas de información, transacciones conexas, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Actividades financieras, adquisiciones, ventas, proyectos de ingeniería, etc. 5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa, el sistema de control interno de la empresa y los métodos de evaluación.
1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, la combinación de factores como el tamaño de La empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
≥ ingresos de explotación de los estados financieros consolidados ≥ ingresos de explotación de los estados financieros consolidados
Estado financiero 1% de los ingresos totales de explotación
Descripción:
Un defecto de control interno que, por sí solo o junto con otros defectos, tenga una probabilidad razonable de no prevenir, detectar y corregir oportunamente las inexactitudes en los informes financieros que, aunque no alcancen o superen el nivel de importancia, sigan siendo motivo de preocupación para la Junta y la administración debe considerarse un defecto importante. Los defectos de control interno que no constituyan defectos importantes y defectos importantes se considerarán defectos generales.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. Fraude de directores, supervisores y altos directivos; 2. Corregir los informes financieros publicados; 3. El informe financiero actual de la empresa contiene inexactitudes significativas, pero el control interno de la empresa no puede encontrar este error en el proceso de funcionamiento; 4. La supervisión del control interno por el Comité de auditoría, la Junta de supervisores y la Oficina de auditoría interna de la empresa no será válida.
1. No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude; 2. El informe financiero actual de la empresa contiene inexactitudes importantes, pero el Departamento de defectos importantes de la empresa no puede encontrar este error durante el funcionamiento; 3. Las inexactitudes importantes en los informes financieros de la empresa publicados en años anteriores deben ajustarse retroactivamente.
Los defectos comunes no constituyen defectos importantes ni otros defectos de control interno de las normas de defectos importantes.
Descripción:
No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
≥ total de activos de los estados financieros consolidados ≥ total de activos de los estados financieros consolidados ≤ 1 ‰ de la pérdida directa de bienes del 5 ‰ del total de activos de los estados financieros consolidados, 1 ‰ de los estados financieros consolidados
5 ‰ del total de activos
Descripción:
Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
1. El procedimiento de toma de decisiones de la empresa no es científico, como el gran error de toma de decisiones, lo que conduce al fracaso de M & A; 2. Violar las leyes y reglamentos nacionales, como la contaminación ambiental, y causar grandes pérdidas a la empresa; 3. El personal directivo o técnico se ha perdido en sucesión, lo que ha dado lugar a graves efectos negativos en la producción y el funcionamiento de la empresa; 4 no se han corregido muchos defectos importantes de los resultados de la evaluación del control interno; 5. Las empresas importantes carecen de control institucional o de fallos sistemáticos del sistema.
1. Debido a los defectos de control, la empresa tiene un gran accidente de responsabilidad de la seguridad y la calidad, y causa un gran daño a la empresa.
Perdido; 2. Si la pérdida de personal directivo o técnico afecta negativamente a la producción y el funcionamiento de la empresa; 3. Los defectos importantes de la evaluación del control interno no han sido rectificados.
Los defectos comunes no constituyen defectos importantes ni otros defectos de control interno de las normas de defectos importantes.
Descripción:
Ninguno (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
No 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero
D sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación
D sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 2.3. Defectos generales
Durante el período que abarca el informe, la empresa tiene deficiencias generales en el control interno de los informes no financieros, ya que el control interno de la empresa tiene un mecanismo de supervisión dual de la autoevaluación y la auditoría interna, una vez descubiertas y confirmadas las deficiencias del control interno, se adoptan medidas correctivas para controlar los riesgos y no tiene un impacto sustancial en el funcionamiento del sistema de control interno de la empresa. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
D sí √ no
2.5. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
D sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
D aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
En 2021, el control interno general de la empresa se llevó a cabo bien. En 2022, la empresa seguirá fortaleciendo la evaluación del control interno, profundizando la construcción de un sistema de control interno orientado al riesgo, mejorando aún más el sistema de control interno, normalizando la aplicación del sistema de control interno, promoviendo vigorosamente la supervisión e inspección del control interno y promoviendo el desarrollo saludable y sostenible de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente de la Junta (autorizado por la Junta): Li Guangning
