Informe de evaluación de riesgos para Hubei Yihua Chemical Industry Co.Ltd(000422) Group Finance Co., Ltd.
De conformidad con los requisitos de las directrices sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen No. 7 – transacciones y transacciones conexas, se verifica la validez de la licencia financiera y la licencia comercial de la persona jurídica de la empresa. Obtener y examinar el informe financiero periódico 2021, incluido el balance, el Estado de beneficios y el Estado de flujo de caja, y evaluar la calificación operacional, los riesgos comerciales y financieros de las partes vinculadas de la empresa, a saber Hubei Yihua Chemical Industry Co.Ltd(000422)
Información básica sobre las empresas financieras
La sociedad financiera está registrada en la administración de Industria y comercio de la ciudad de Yichang (código unificado de crédito social: 914205582496287t) con la aprobación de la Comisión Reguladora de la industria (Código de la institución de concesión de licencias financieras 00433406), y está constituida por Hubei Yihua Chemical Industry Co.Ltd(000422) Group Limited Liability Company (80% de la relación de inversión), Hubei Shuanghuan Science And Technology Stock Co.Ltd(000707) (10% de la relación de inversión), Guizhou yihua Chemical Co., Ltd. (10%) Co – funded in 2011, a non – Bank Financial Institution with Registered Capital of 500 million Yuan.
Las empresas financieras han establecido una estructura de gobernanza empresarial perfecta de conformidad con el sistema empresarial moderno y los requisitos del Departamento de supervisión financiera. La Autoridad Suprema de la sociedad financiera es la Junta de accionistas, que incluye el Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y el Comité de estrategia y auditoría, el Comité de riesgos y transacciones conexas, el Comité de nombramientos y remuneración. La empresa financiera lleva a cabo el sistema de responsabilidad del Director General bajo la dirección del Consejo de Administración. De acuerdo con el desarrollo empresarial y los requisitos del sistema de control interno, hay seis departamentos, a saber, el Departamento de liquidación, el Departamento de gestión del crédito, el Departamento de control de riesgos, el Departamento de auditoría, el Departamento de planificación y Finanzas y el Departamento de gestión integral.
Tras el examen y la aprobación del Comité de supervisión y administración de la industria, la empresa financiera lleva a cabo las siguientes operaciones en moneda local y extranjera: ① se ocupa de la consultoría financiera y financiera, la garantía de crédito y las operaciones conexas de consultoría y Agencia para las empresas afiliadas; Ayudar a las unidades miembros a realizar la recepción y el pago de los fondos de transacción; Agencia de seguros autorizada; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Aceptar y descontar las facturas de los miembros; Tramitar los préstamos confiados entre las unidades miembros; Gestionar la liquidación de las transferencias internas entre las unidades miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Absorber los depósitos de las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios y tramitar préstamos a empresas miembros.
Información básica sobre el control interno de las empresas financieras
Entorno de control
La autoridad más alta de la sociedad financiera será la Junta de accionistas, que establecerá el Consejo de Administración y el Consejo de supervisión. El Consejo de Administración se encarga principalmente de decidir la estrategia general de gestión y las políticas importantes de la empresa financiera, y de examinar y evaluar periódicamente la aplicación para garantizar que la empresa establezca y aplique un sistema de control interno adecuado y eficaz; Velar por que las empresas funcionen con prudencia en el marco de las leyes y políticas y por que el personal directivo superior adopte las medidas necesarias para identificar, medir, supervisar y controlar los riesgos. La Junta de supervisores se encarga de supervisar la mejora del sistema de control interno del Consejo de Administración y la alta dirección; Supervisar el desempeño de las funciones de control interno por el Consejo de Administración y los directores, el personal directivo superior y el personal directivo superior; Ser responsable de exigir a los directores, al Presidente y al personal directivo superior que rectifiquen sus actos perjudiciales para los intereses de la empresa y supervisen su aplicación.
La sociedad financiera aplicará el sistema de responsabilidad del Director General bajo la dirección del Consejo de Administración, organizará la aplicación de las resoluciones del Consejo de Administración, ejercerá el poder de mando de la gestión empresarial y presidirá la gestión diaria de la empresa.
La empresa financiera siempre ha dado prioridad al fortalecimiento de la construcción del mecanismo de control interno, la normalización de la gestión, la prevención y la solución de los riesgos financieros, sobre la base de la formación de los empleados con una buena ética profesional y calidad profesional y la mejora de la conciencia de los empleados sobre la prevención de riesgos, mediante el fortalecimiento o la mejora de los sistemas de auditoría interna, el fomento de la educación, la evaluación y el mecanismo de incentivos para mejorar el sistema de control interno de la empresa. Identificación y evaluación del riesgo
La empresa financiera ha establecido un sistema perfecto de gestión del control interno, la aplicación del sistema de control interno está organizada por la dirección de la empresa, cada departamento de Negocios de acuerdo con las diferentes características de cada negocio para establecer sus propios procedimientos operativos estándar, normas de funcionamiento y medidas de prevención de riesgos, el Departamento de Auditoría para supervisar y evaluar la aplicación del control interno. Las responsabilidades de cada departamento se separan y se supervisan mutuamente para predecir, evaluar y controlar los riesgos de las operaciones por cuenta propia.
Iii) actividades importantes de control
1. Control de las operaciones de gestión de fondos
De conformidad con las normas y reglamentos de la Comisión Reguladora de la industria, la empresa financiera ha elaborado diversos métodos de gestión empresarial y procedimientos operacionales para la gestión de fondos y la gestión de la liquidación, y ha controlado eficazmente los riesgos empresariales.
En cuanto a las operaciones de depósito de las unidades afiliadas, seguir estrictamente los principios de igualdad, voluntariedad, equidad y buena fe, operar estrictamente dentro de la autoridad normativa promulgada por la Comisión Reguladora Bancaria y de seguros, garantizar la seguridad de los fondos de las unidades afiliadas y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de las unidades afiliadas.
En cuanto a la gestión centralizada de los fondos y la liquidación de las transferencias internas, las empresas financieras dependen principalmente del sistema de información de gestión empresarial para el control del sistema. Las empresas miembros abren cuentas de liquidación en las empresas financieras, registran el sistema de información de gestión empresarial de las empresas financieras en línea para presentar instrucciones y presentar instrucciones escritas para lograr la liquidación de fondos, garantizando estrictamente la seguridad, la rapidez y la fluidez de la liquidación, al tiempo que tienen una mayor seguridad de los datos. Las empresas financieras establecen un mecanismo estricto de conciliación, el sistema puede realizar la función de conciliación en línea, sellos y vales en blanco importantes para su custodia por separado, y prohibir el uso de unidades. 2. Control de las operaciones de crédito
Construcción del sistema de control interno y evaluación de la aplicación
De conformidad con las normas generales sobre préstamos, las medidas para la gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas y las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de seguros y el Banco Popular de China, las empresas financieras han formulado las medidas para la gestión del crédito, que incluyen un documento programático, y más de 12 reglamentos operativos específicos, que constituyen un sistema amplio y operacional de sistemas empresariales que abarcan plenamente las operaciones de crédito realizadas por las empresas financieras. Al mismo tiempo, las empresas financieras revisan y perfeccionan el sistema de control interno pertinente de conformidad con los requisitos de los documentos normativos publicados por las autoridades reguladoras en los últimos años, a fin de normalizar las operaciones.
Inspección posterior al préstamo
La empresa financiera ha formulado las “normas de funcionamiento para la inspección posterior al préstamo” y las “medidas de control de la calidad de los activos de crédito”, y el Ministerio de crédito lleva a cabo una inspección posterior al préstamo trimestral de las unidades con préstamos en stock. Mientras tanto, el personal de gestión de riesgos supervisará la calidad de los activos crediticios y la ejecución de la inspección posterior al préstamo.
3. Control de las operaciones de capital
La empresa financiera ha elaborado una serie de sistemas de control interno, incluidas las normas de gestión de las operaciones de préstamo interbancario, las normas de funcionamiento de las operaciones de redescuento y redescuento de las aceptaciones bancarias, etc. en la actualidad, las operaciones de redescuento de facturas y las operaciones de redescuento de facturas se llevan a cabo estrictamente De conformidad con el sistema de gestión interna y los procedimientos operativos, y la información básica de las contrapartes es completa, los procedimientos de examen de las normas de la OCDE del Acuerdo de transferencia, la transferencia de fondos y el procesamiento contable son exactos.
4. Control de la auditoría interna
La empresa financiera aplica el sistema de supervisión de la auditoría interna, establece el Departamento de auditoría, que es el Departamento de auditoría interna responsable de la gestión, establece las medidas de gestión de la auditoría interna y las normas de funcionamiento, incluidas las medidas de gestión de la auditoría, las medidas de supervisión y gestión posteriores, y lleva a cabo la auditoría interna y la supervisión de todas las actividades operacionales y de gestión.
El Departamento de auditoría es responsable de la auditoría interna. Supervisar e inspeccionar la aplicación del control interno, la legalidad, el cumplimiento, la seguridad, la exactitud y la eficacia de las actividades operacionales y financieras, y presentar valiosas sugerencias y sugerencias de mejora a la administración.
5. Control del sistema de información
La autenticación actual del sistema de información de la empresa financiera adopta la contraseña del usuario y el certificado digital USBKey para llevar a cabo la gestión jerárquica, el control es razonable y seguro. El módulo de funciones empresariales del sistema incluye 11 módulos, a saber, la gestión de usuarios y empresas, la gestión de clientes, la gestión de cuentas, la planificación de fondos, la gestión de asentamientos, la conexión directa entre bancos y empresas, la gestión del crédito, la gestión de operaciones especiales, la gestión de informes, la gestión de operaciones al final del día, la supervisión de riesgos y la alerta temprana. El sistema soporta la recolección y asignación de fondos, el pago en línea y la conciliación en tiempo real, realiza la conexión entre los datos de negocios relacionados, tales como la interconexión de bancos y empresas, cuentas internas y externas, planes de fondos, contratos de crédito, y realiza el control de procesos de negocios entre módulos.
Gestión y gestión de riesgos de las empresas financieras
Condiciones de funcionamiento
A finales de diciembre de 2021, el activo total de la empresa financiera era de 3.447656.723,47 Yuan, el pasivo era de 2.804761.832,04 Yuan, el activo neto era de 6.428948.891,43 Yuan, los ingresos de explotación eran de 16.881289,89 yuan y el beneficio neto era de 1.585471,39 Yuan.
Ii) Situación de la gestión
Desde su creación, la sociedad financiera se ha adherido al principio de funcionamiento estable, ha seguido estrictamente el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de supervisión y administración bancarias de la República Popular China, las normas de contabilidad para las empresas, las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas y Las normas y reglamentos financieros pertinentes del Estado, as í como los Estatutos de las empresas para regular el comportamiento empresarial y fortalecer la gestión interna.
Iii) Indicadores reglamentarios
Número de serie valor estándar valor real del período
Coeficiente de adecuación del capital ≥ 10% 22,10%
2 Proporción de fondos prestados ≤ 100% 0,00%
3 Proporción de inversiones en valores a corto plazo ≤ 40% 0,00%
4 Proporción del saldo garantizado ≤ 100% 60,66%
5 inversión a largo plazo ≤ 30% 0,00%
6 Proporción de activos fijos propios ≤ 20% 0,07%
Iv) Situación de los depósitos y préstamos de los accionistas
Al 31 de diciembre de 2021, los indicadores pertinentes eran los siguientes:
Unidad monetaria: 10.000 yuan
Nombre del accionista importe de la inversión préstamo de depósito
Shenzhen Centralcon Investment Holding Co.Ltd(000042) 2 Group Co., Ltd. 40 China Vanke Co.Ltd(000002) 69668760000
Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 5 China Vanke Co.Ltd(000002) 88323910028
Guizhou yihua Chemical Co., Ltd.
Desarrollo empresarial de las empresas y las empresas financieras
Al 31 de diciembre de 2021, el saldo del Fondo Monetario de la empresa era de 3.843867.716,39 Yuan, de los cuales 9.089737.112,76 Yuan correspondían al 23,65% del saldo del Fondo Monetario de la empresa. La empresa puede utilizar independientemente los depósitos de la empresa financiera, el tipo de interés de los depósitos se ajustará a la tasa de interés de los depósitos promulgada por el Banco Popular de China, y será superior al nivel de los tipos de interés de otras instituciones financieras en el mismo período, y los depósitos de la empresa financiera no afectarán a la producción y el funcionamiento normales de la empresa. El tipo de interés de los préstamos de la empresa financiera no será superior al nivel de los tipos de interés de otras instituciones financieras en el mismo período, y las tasas de otros servicios financieros no serán superiores (o iguales) al nivel de los mismos gastos de funcionamiento de otras instituciones financieras de China, y los precios serán justos y razonables, sin perjuicio de los intereses de la empresa ni de los derechos e intereses legítimos de los accionistas de la empresa.
Sobre la base del análisis y el juicio anteriores, la empresa considera que la empresa financiera tiene la licencia financiera y la licencia comercial de la persona jurídica de la empresa, tiene la calificación comercial correspondiente, opera legalmente de conformidad, ha establecido un sistema de control interno más completo y razonable, puede controlar mejor el riesgo. Las empresas financieras operan estrictamente de conformidad con las medidas para la gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas (Orden Nº 8 de la Comisión Reguladora Bancaria de China [2006]), y todos los indicadores financieros básicos se ajustan a las disposiciones de las autoridades reguladoras, como el Banco Popular de China y la Comisión reguladora de seguros. De acuerdo con el conocimiento y la evaluación de la gestión de riesgos de la empresa, no se encontraron defectos importantes en la gestión de riesgos de la empresa financiera, y no hay problemas de riesgo en el negocio financiero, como los depósitos y préstamos relacionados entre la empresa y la empresa financiera.
