Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa, y sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es mejorar continuamente el nivel de gestión del control interno mediante el diseño, el funcionamiento, la evaluación y la mejora continua del sistema de control interno de la empresa, establecer un sistema de control interno más perfecto, garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión, la seguridad de los activos, El informe financiero y la información conexa, fortalecer la gestión de riesgos, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no hay ningún defecto importante del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los Informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son Hubei Yihua Chemical Industry Co.Ltd(000422) \ Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación abarcan cinco esferas principales: el entorno interno, la evaluación de riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación y la supervisión interna, a saber: la estructura de gobernanza, la estructura orgánica, la estrategia de desarrollo, los recursos humanos, la responsabilidad Social, la cultura institucional, las actividades financieras, las adquisiciones, la gestión de activos, las ventas, los proyectos de ingeniería, las inversiones extranjeras, las transacciones conexas, las operaciones de garantía, la auditoría interna, los informes financieros, Presupuesto General, gestión de contratos, transferencia de información interna, sistema de información, etc. Las principales esferas de alto riesgo son la gestión de las ventas y la recaudación de fondos, la gestión de activos, la gestión de las adquisiciones y los pagos, la gestión de las operaciones de capital, la gestión de proyectos de ingeniería, la gestión de contratos, las transacciones conexas y las garantías externas. Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
1. Estructura de gobernanza
La empresa, en estricta conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y las leyes y reglamentos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China sobre las empresas que cotizan en bolsa, mejorará y regulará continuamente la estructura organizativa del control interno de la empresa, garantizará el funcionamiento normal de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores de la empresa y protegerá los intereses de la empresa y los inversores.
La estructura de control interno de la empresa es completa, independiente y normalizada, y “tres reuniones y un nivel” desempeñan sus funciones respectivas, coordinan el funcionamiento y equilibran eficazmente. La Junta General de accionistas es la autoridad de la sociedad, el Consejo de Administración es responsable de la Junta General de accionistas, el Consejo de supervisión es responsable de todos los accionistas, el director independiente es responsable de la protección de los derechos e intereses de los accionistas minoritarios, la dirección es responsable del Consejo de Administración, el Director, el supervisor, el personal directivo superior y la sociedad de cartera, los departamentos funcionales desempeñan sus funciones, están sujetos a los Estatutos de la sociedad y a diversos sistemas de control interno, están sujetos a la supervisión de los departamentos y el personal internos pertinentes.
2. Organización
De conformidad con los requisitos del derecho de sociedades, los estatutos y las leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha establecido una organización de gestión interna normalizada, eficaz y razonable y ha definido claramente el sistema de distribución de derechos y responsabilidades de las organizaciones y puestos de gestión a todos los niveles.
La estructura de gobierno corporativo, compuesta por la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección, desempeña las funciones de autoridad, órgano de adopción de decisiones, órgano de supervisión y órgano ejecutivo, respectivamente, y funciona bien. El Comité de estrategia, el Comité de nombramientos, el Comité de auditoría y el Comité de remuneración y evaluación se establecen en el Consejo de Administración de la empresa para prestar apoyo profesional a la adopción de decisiones al Consejo de Administración. Todos los directores, supervisores y altos directivos de la empresa son diligentes y concienzudos, y los directores independientes desempeñan un papel de asesoramiento y asesoramiento sobre las principales cuestiones de adopción de decisiones de la empresa en sus esferas profesionales, hacen juicios independientes y desempeñan bien sus funciones. La empresa sigue el principio de separación de funciones incompatibles, establece racionalmente la organización interna de acuerdo con las necesidades empresariales y de gestión, aclara el mandato, la dotación de personal, el sistema de trabajo, etc., y forma una división científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de equilibrio. La División del trabajo entre los departamentos funcionales es clara, cada uno de los cuales desempeña sus funciones, se coordina entre sí y se equilibra entre sí, lo que garantiza el funcionamiento normal de la empresa.
El Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el personal directivo de la empresa se dedican a la construcción y ejecución del control interno, y definen científicamente la División de responsabilidades entre el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el personal directivo en el establecimiento y la aplicación del control interno, y forman un sistema de garantía de la Organización de control interno con una jerarquía clara. El Consejo de Administración de la empresa recopila periódicamente los informes de control interno, supervisa la rectificación del control interno y revisa el sistema de control interno para promover y promover el control interno de la empresa. Garantizar eficazmente la aplicación y aplicación del sistema de control interno de la empresa. 3. Estrategias de desarrollo
El Consejo de Administración de la empresa tiene un Comité de estrategia, que se encarga de estudiar la estrategia de desarrollo a largo plazo de la empresa y de formular recomendaciones. Sobre la base de una investigación completa, un análisis científico y una amplia consulta, la empresa aclara su dirección de desarrollo y formula un plan de trabajo anual para descomponer y aplicar los objetivos. Al mismo tiempo, en el proceso de aplicación de la estrategia de desarrollo, de acuerdo con las condiciones del mercado, ajustar dinámicamente la estrategia de desarrollo a tiempo, mejorar continuamente la capacidad de desarrollo sostenible de la empresa.
4. Recursos Humanos
Con el fin de normalizar la gestión de la remuneración de las empresas, se promulgaron el método de gestión de la clasificación de las empresas moleculares y el método de evaluación de la actuación profesional, y se optimizó el plan de evaluación de la actuación profesional para estimular la vitalidad y la creatividad de todo el personal. Llevar a cabo las tres reformas del sistema de distribución de la mano de obra y el personal de las empresas estatales, y realizar el mecanismo dinámico de gestión de “los cuadros pueden subir y bajar, el personal puede entrar y salir, el salario puede subir y bajar”. A través de la comparación de las normas de la industria externa y el análisis del equilibrio interno, optimizar las normas y la estructura de la remuneración de la empresa y sus filiales, mejorar la pertinencia, la adaptabilidad, la equidad y la motivación del sistema de remuneración y mejorar la competitividad de la remuneración de la empresa.
Además, el personal de primera línea de producción, la columna vertebral de la gestión de la inclinación salarial, la optimización y el ajuste de los salarios por antigüedad y los programas de salarios de aptitudes, movilizando plenamente el entusiasmo y la creatividad de los empleados, mejorando constantemente la satisfacción y la lealtad de los empleados.
5. Responsabilidad social
La empresa hace hincapié en la responsabilidad social y el cumplimiento activo de las obligaciones, de conformidad con las normas nacionales pertinentes y los requisitos de las normas de la industria, en la producción de Seguridad, la calidad de los productos, la protección del medio ambiente, la protección de los derechos e intereses de los empleados y otras responsabilidades sociales relacionadas con el establecimiento de sistemas de gestión para lograr un desarrollo saludable y armonioso entre la empresa y el personal, la empresa y la sociedad, la empresa y el medio ambiente. La empresa promueve y normaliza la responsabilidad social de la empresa desde los aspectos de la seguridad de la producción, la calidad de los productos, la protección del medio ambiente, la conservación de los recursos, la promoción del empleo, la mitigación precisa de la pobreza y la protección del personal. La empresa lleva a cabo concienzudamente la política macroeconómica nacional y mantiene conscientemente el orden de la economía de mercado; La empresa participa activamente en el bienestar social y contribuye a la construcción de una sociedad armoniosa. 6. Cultura empresarial
La empresa siempre se adhiere a la filosofía de la cultura empresarial de la innovación, el respeto de la integridad, la apertura y el intercambio, el desarrollo Verde, siempre ha prestado atención a la realización del valor social de la empresa, en la búsqueda de beneficios económicos y la protección de los intereses de los accionistas, al mismo tiempo, tratar y proteger de buena fe a otras partes interesadas. Con el fin de guiar y estandarizar el comportamiento de los empleados, la empresa ha establecido normas de comportamiento de los empleados, tratando de cultivar los valores positivos y el sentido de responsabilidad social de los empleados, abogando por la honestidad y la credibilidad, la innovación pragmática, el amor por el trabajo y el espíritu de solidaridad y cooperación.
7. Actividades financieras
De conformidad con la Ley de contabilidad, las normas contables y el sistema de contabilidad de las empresas, el Departamento de Finanzas de la empresa ha elaborado el sistema de gestión de fondos, el proceso de examen y aprobación de pagos y reembolsos, el sistema de gestión financiera, el fortalecimiento de la gestión del presupuesto de fondos, el Fortalecimiento de la responsabilidad principal de la gestión de las empresas moleculares, la plena movilización de la iniciativa y la iniciativa de gestión y la mejora de la eficiencia de la gestión de fondos. Definir y normalizar la autoridad interna de examen y aprobación del pago de fondos y los procedimientos de examen y aprobación, estipular la solicitud de pago de fondos, la autoridad de examen y aprobación, la revisión y el pago, etc. Durante el período que abarca el informe, las operaciones de capital de la empresa se ajustaron estrictamente a las normas y reglamentos pertinentes y no se produjeron violaciones.
8. Operaciones de adquisición
En el aspecto de la compra diaria, la empresa fortalece la elección de la admisión del proveedor, el control de riesgos de la planificación estricta, el precio, el contrato, la entrega, la aceptación, la liquidación, etc., asegura que la compra de materiales satisface las necesidades de la empresa, y controla razonablemente el costo. En cuanto al acceso de los proveedores, el paso se mueve hacia adelante, se lleva a cabo una investigación y una evaluación rigurosas, se selecciona a los proveedores con precios claros y bienes coherentes y se aumenta continuamente la tasa de suministro directo; En cuanto a la gestión de los precios de compra, normalizar los métodos de fijación de precios, aumentar la Asociación de suministro directo a largo plazo, poner a prueba la licitación en línea y controlar estrictamente los precios de compra; Fortalecer la vinculación de múltiples partes, abordar el problema de “comer granos gruesos”, promover el uso de materias primas de alto rendimiento y bajo costo, reducir el costo de producción; En cuanto a la gestión de los proveedores, establecer la base de datos de gestión de los proveedores, fortalecer la aplicación de la evaluación de los proveedores y eliminar oportunamente a los proveedores no cualificados de la lista negra. Durante el período que abarca el informe, la empresa no detectó lagunas importantes en las actividades de adquisición.
9. Gestión de activos
La empresa ha establecido métodos de gestión claros y procedimientos operativos para la adquisición, aceptación, mantenimiento, transferencia, recuento, chatarra y eliminación de activos fijos. En cuanto a la aceptación de las existencias, el almacenamiento, la recepción, la descarga, el inventario, etc., también se aclaran los métodos de gestión y el proceso de funcionamiento; Al mismo tiempo, la empresa organiza periódicamente un inventario de activos para garantizar la coherencia entre las cuentas y los hechos.
10. Ventas
La empresa se adhiere a la filosofía de gestión de “cliente primero, honestidad primero”, establece y mejora continuamente el proceso de negocio de ventas, estandariza la formulación del plan de ventas, la determinación del precio de venta, la auditoría de pedidos, la liquidación de envíos, la gestión del cliente, el control contable de ventas y otros enlaces clave. De acuerdo con la estrategia de la empresa, pronosticar el mercado, establecer el objetivo de mejorar el volumen de ventas de los clientes principales y el ajuste de la estructura del mercado, captar el mercado, controlar el ritmo de la firma de facturas y apuntar con precisión las ventas; Promover la exploración de las ventas en línea, de acuerdo con el principio de segmentación del mercado de hundimiento del Canal, la gestión del inventario del mercado de labranza intensiva; Normalizar la determinación del precio de venta, la gestión de clientes, la gestión de contratos, la gestión de planes, la recuperación de préstamos y otros aspectos clave de la autoridad de aprobación y el control de procesos, prestar atención a la gestión de clientes y la calidad de los clientes. Durante el período sobre el que se informa, la empresa no encontró lagunas significativas en las ventas.
11. Proyectos de Ingeniería
De conformidad con las leyes y reglamentos nacionales pertinentes, la empresa ha revisado y mejorado el sistema de gestión de proyectos de ingeniería que se ajusta a las características comerciales y a los requisitos de gestión de la empresa. La empresa normaliza el flujo de trabajo y las medidas de control de la iniciación de proyectos, la tramitación de procedimientos, la licitación y la adquisición, el control de horarios, el control de costos, la aceptación de la terminación, etc., aclara las responsabilidades y la autoridad de aprobación de los departamentos pertinentes, aclara la separación entre La preparación del presupuesto y la auditoría, la ejecución de proyectos, la supervisión y el pago de precios, las cuentas finales de terminación y la auditoría, fortalece la supervisión de todo el proceso de construcción de proyectos y garantiza la calidad de los proyectos de ingeniería. El progreso y la financiación están bajo control. Promover proyectos de construcción para lograr “calidad, velocidad, beneficio” de los tres objetivos.
12. Inversión extranjera
En los Estatutos de la sociedad se definen claramente las facultades de examen y aprobación de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración para las inversiones importantes y se establecen los procedimientos de procedimiento correspondientes. Los principales proyectos de inversión de la empresa, tras la evaluación conjunta de los departamentos profesionales pertinentes de la empresa, se someterán a un procedimiento previo de adopción de decisiones del Comité del partido de la empresa y el Consejo de Administración examinará y decidirá plenamente la adopción de decisiones. Cuando el importe de la inversión supere la autorización del Consejo de Administración de la empresa, la inversión del proyecto sólo podrá llevarse a cabo previa solicitud a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación.
13. Transacciones con partes vinculadas
De conformidad con las normas de la bolsa de Shenzhen sobre la cotización de acciones y los Estatutos de la sociedad, la empresa ha elaborado el sistema de adopción de decisiones sobre las transacciones conexas, ha definido el contenido de las transacciones conexas, los principios de fijación de precios de las transacciones conexas, los procedimientos de adopción de decisiones sobre Las transacciones conexas y la autoridad de examen y aprobación, y ha garantizado que los contratos de transacciones conexas concertados entre la empresa y las partes vinculadas se ajusten a los principios de equidad, apertura e imparcialidad. Garantizar que las transacciones conexas de la empresa no perjudiquen los intereses de la empresa y de todos los accionistas. Durante el período que abarca el informe, la empresa siguió estrictamente el sistema de transacciones conexas establecido y no encontró ninguna violación.
14. Operaciones garantizadas
De conformidad con las disposiciones pertinentes del Código Civil, el derecho de sociedades, los Estatutos de la sociedad y el reglamento interno del Consejo de Administración, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de la garantía externa, que contiene disposiciones detalladas sobre el principio de la garantía, el objeto de la garantía, el proceso de examen y Aprobación y la gestión diaria de los riesgos, etc., y aclara que la garantía externa debe ser gestionada por la empresa de manera unificada, sin la aprobación del Consejo de Administración, la garantía externa no puede proporcionarse ni garantizarse mutuamente.
15. Auditoría Interna
La empresa establece el Departamento de auditoría, de conformidad con las disposiciones de la Oficina de auditoría sobre la auditoría interna y las normas de auditoría del Ministerio de China, establece el procedimiento de gestión de la auditoría interna para normalizar la labor de auditoría de la empresa, persiste en servir a la situación general, se centra en el Centro, se centra en los objetivos anuales, coordina los recursos de auditoría, persiste en la orientación de los problemas, los objetivos y los beneficios, lleva a cabo una auditoría de investigación a fondo y realiza un examen físico económico detallado y normalizado; Centrarse en la responsabilidad principal, hacer hincapié en los juicios clave, centrarse en la reforma de los problemas, centrarse en la construcción a largo plazo, desempeñar un papel activo en la base sólida, la corrección de errores y la prevención de abusos, garantizar la aplicación y la supervisión del poder. El Departamento de auditoría informará oportunamente al Consejo de Administración y al Comité de auditoría de las deficiencias de control interno detectadas durante el examen. El desarrollo eficaz de la auditoría interna de la empresa ha mejorado aún más el control interno y la estructura de gobernanza de la empresa y ha promovido y garantizado el funcionamiento eficaz del control interno.
16. Informes financieros
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de contabilidad de la República Popular China, las normas contables para las empresas y las normas básicas de control interno de las empresas, la empresa formula las medidas contables y el sistema de gestión correspondiente; Llevar a cabo la contabilidad informatizada de manera unificada y asignar personal especial para llevar a cabo el mantenimiento diario y la seguridad del software financiero; Todos los registros contables son completos, auténticos, oportunos y adecuados y reflejan plenamente el logro de los objetivos de rendimiento; Aclarar los procedimientos de gestión de los documentos contables, los libros contables y los informes financieros, proporcionar a la empresa información contable veraz, exacta, oportuna y completa y garantizar la exactitud y fiabilidad de los informes financieros. Al mismo tiempo, la empresa aplica estrictamente las leyes y reglamentos contables y el sistema de normas contables nacionales unificadas, fortalece la gestión de todo el proceso de preparación de informes financieros, el suministro externo y el análisis y la utilización, y aclara el flujo de trabajo y los requisitos pertinentes.
