Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Group Finance Limited
Informe anual de evaluación de riesgos 2021
De conformidad con los requisitos de las directrices de la bolsa de Shanghai sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 5 – transacciones y transacciones conexas, la empresa ha verificado la validez de la licencia financiera y la licencia comercial de la persona jurídica de la empresa. Obtener y examinar los informes financieros periódicos, incluidos el balance, el Estado de beneficios, el Estado de flujo de caja, etc., y evaluar la calificación operacional, el negocio y la situación de riesgo de las filiales de propiedad total de la empresa.
Tras la evaluación y el examen, la empresa considera que la empresa financiera tiene una licencia financiera válida y una licencia comercial para las personas jurídicas; No se ha encontrado ninguna violación de las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas por parte de las empresas financieras, y la proporción de activos y pasivos de las empresas financieras cumple los requisitos del artículo 34 de esas medidas.
La evaluación específica del riesgo se describe de la siguiente manera:
Información básica sobre las empresas financieras
La empresa financiera fue aprobada por la Oficina Reguladora de Guangdong de la Comisión Reguladora de seguros (Código de la Organización de licencias financieras: l0245h24401001) y registrada en la administración de supervisión del mercado de Guangzhou (código unificado de crédito social: 914401ma59edxb6q). Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Electric Power Group Co., Ltd. (10% of contribution, 100 million Yuan of contribution amount), Guangzhou gas group Co., Ltd. (10% of contribution, 100 million Yuan of contribution amount), Energy Logistics Group Co., Ltd. (10% of contribution amount)
En agosto de 2016, el Banco aportó 1.000 millones de yuan a una institución financiera no bancaria.
According to the approval of Guangdong Banking and Insurance Regulatory Bureau on the establishment of valued Securities Investment (other than stock investment) Business by Guangdong Banking and Insurance Regulatory Bureau (Guangdong Banking and Insurance Regulatory Bureau [2020] No. 164), The Business scope of Local and Foreign currency Business of the Financial Company includes: Financial and Financial Consultants, Credit Guarantee and related consultation and agency Business for Member Units; Ayudar a las empresas miembros a realizar la recepción y el pago de las transacciones; Una agencia de seguros autorizada; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Tramitar los préstamos confiados entre las unidades miembros; Aceptar y descontar las facturas de los miembros; Gestionar la liquidación de las transferencias internas entre las empresas miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Absorber los depósitos de las unidades miembros; Préstamos y arrendamiento financiero a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios; Inversiones en valores (distintas de las inversiones en acciones). El ámbito de actividad de la empresa financiera no ha cambiado durante el período que abarca el informe.
Información básica sobre el control interno de las empresas financieras
Entorno de control
Las empresas financieras han establecido una estructura de gobernanza empresarial perfecta de conformidad con el sistema empresarial moderno y los requisitos del Departamento de supervisión financiera. La empresa financiera aplica el sistema de responsabilidad del Director General bajo la dirección del Consejo de Administración y establece el marco de gobernanza empresarial de la Junta de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la Organización de gestión. El Comité de gestión de riesgos, el Comité de gestión presupuestaria y el Comité de auditoría están constituidos por el Consejo de Administración y, de conformidad con los requisitos del desarrollo empresarial y la gestión del control interno, hay siete departamentos, a saber, el Departamento de Asuntos Generales, el Departamento de Finanzas, el Departamento de control de riesgos, el Departamento de fondos, el Departamento de crédito, el Departamento de liquidación y el Departamento de auditoría.
Identificación y evaluación del riesgo
El sistema de gestión del control interno de la empresa financiera es perfecto, el nivel de gestión organiza y aplica el sistema de control interno, cada departamento de negocios formula y ejecuta plenamente el proceso de operación estándar, la norma de operación y las medidas de prevención de riesgos para cada negocio específico, y lleva a cabo la identificación, El seguimiento, la evaluación y el control de todo tipo de Asuntos de riesgo en el funcionamiento y la gestión de negocios. El Departamento de control de riesgos establecerá un sistema de gestión de riesgos, mejorará el mecanismo de identificación y evaluación de riesgos y organizará departamentos empresariales para mejorar las medidas de gestión de riesgos empresariales; El Departamento de auditoría supervisará y evaluará la ejecución del control interno, las operaciones comerciales y la gestión normalizada. La División del trabajo de cada departamento es clara, el poder y la responsabilidad son claros.
Actividades importantes de control de riesgos
Las empresas financieras han establecido una estructura organizativa general de gestión de riesgos que incluye diferentes niveles y responsabilidades, y han establecido normas para la Junta de accionistas, el Consejo de Administración y los comités de gestión de riesgos.
La Junta, la Junta de supervisores, el Director General, el Comité de examen del crédito y el Comité de adopción de decisiones operacionales, as í como la División del trabajo y las responsabilidades de cooperación en materia de gestión y control de riesgos de todos los departamentos, aclararon el procedimiento de trabajo de la separación de la Oficina Principal, la Oficina Central y la Oficina de atrás, y establecieron tres sistemas de prevención y control de riesgos, a saber, el negocio, el riesgo y la auditoría.
1. Control de riesgos de las operaciones de crédito
La empresa financiera ha elaborado 14 normas del sistema de gestión del riesgo de crédito. En el proceso de funcionamiento de las operaciones crediticias específicas, debemos seguir los principios de “autenticidad, objetividad, imparcialidad” y “crédito de calificación primero, crédito después”, llevar a cabo el proceso de investigación previa al préstamo, examen durante el préstamo y examen después del préstamo, lograr la separación del examen del préstamo y controlar eficazmente el riesgo de crédito. El Departamento de crédito previo al préstamo y el Departamento de control de riesgos aplican estrictamente el principio de “separación de la evaluación de los préstamos”, analizan y evalúan la situación crediticia de los clientes de crédito propuestos sobre la base de normas objetivas de la industria, el funcionamiento y las finanzas, dominan la situación de riesgo del proyecto y evalúan la solvencia de los clientes de manera integral, y luego evalúan objetivamente la calificación crediticia, el crédito y la evaluación de un solo negocio. Reforzar el control del proceso de préstamo, adherirse al principio de examen y aprobación generales, controlar estrictamente el ritmo de concesión de préstamos de acuerdo con la línea de crédito, centrarse en el examen y la verificación del cumplimiento, la integridad y la autenticidad de los materiales de préstamo, el Comité de examen del crédito desempeña sus funciones normalmente. Después del préstamo, el Departamento de crédito y el Departamento de control de riesgos deben controlar el funcionamiento de la unidad de préstamo de manera dinámica y en tiempo real a través de los medios in situ y no in situ, a fin de garantizar que la unidad de préstamo utilice los fondos de préstamo de conformidad con la ley y pueda reembolsar el principal y los intereses del préstamo a tiempo. En 2021, el funcionamiento y los beneficios de los miembros de la empresa son generalmente buenos, y la clasificación del riesgo de préstamo es normal. A finales de 2021, el saldo de los préstamos de las empresas financieras era de 2.900 millones de yuan, los préstamos no relacionados con las notas, la capacidad general de pago de la deuda de los clientes de crédito de las empresas financieras era estable y el riesgo de crédito se mantenía en un nivel bajo. Las empresas financieras retiran la provisión para el deterioro del valor de los activos a tiempo y en su totalidad, y la norma para la provisión para el deterioro del valor de los préstamos en 2021 aumenta del 2% al 2,5% a finales de 2020. Mediante el aumento de la proporción de la provisión para pérdidas de préstamos, la capacidad de compensación de riesgos de las empresas financieras se mejora aún más.
2. Control de riesgos de las operaciones de capital
Las empresas financieras han elaborado 10 sistemas de gestión de fondos, como el capital, el préstamo interbancario y la inversión en valores, y han normalizado el desarrollo de diversas actividades de capital. Las empresas financieras contabilizan diariamente la posición de los fondos, recopilan periódicamente información sobre el flujo de fondos, como los planes de recaudación y pago de fondos y los planes de financiación de las empresas afiliadas, predicen la brecha de liquidez a corto plazo en el futuro, a fin de determinar la idoneidad de la liquidez e identificar oportunamente el riesgo de liquidez; Prestar atención a los cambios en el mercado de capitales causados por los cambios en los tipos de interés y otros factores externos del mercado, fortalecer la gestión de la posición de los fondos y formar una estructura razonable de distribución de activos y pasivos. Las empresas financieras seleccionarán cuidadosamente a los bancos depositarios de fondos, examinarán estrictamente los planes de negocio de los bancos depositantes, las calificaciones de los bancos depositantes, los informes de crédito y el cumplimiento de los procedimientos operativos y otros factores de riesgo, a fin de garantizar que los riesgos comerciales de los bancos depositantes sean controlables.
Las empresas financieras predicen el impacto de la liquidez antes de cada depósito regular y organizan razonablemente la inversión de capital. El Comité de adopción de decisiones de la empresa financiera funciona bien, y el examen y la aprobación, la autorización y el cumplimiento de las operaciones de inversión son sólidos. Desde que se aprobó la creación de empresas de inversión en valores (excluida la inversión en acciones) en 2020, las empresas financieras han llevado a cabo operaciones de fondos de manera prudente y constante, con un riesgo relativamente bajo en comparación con otras empresas de inversión, y han establecido estrictamente las condiciones de admisión de las empresas de fondos y los productos de los fondos. Aprobado en junio de 2021, el control del saldo de las operaciones de los fondos de las empresas financieras se ajusta de 700 millones de yuan a 800 millones de yuan, mientras que el control de las empresas de un solo fondo sigue siendo de 400 millones de yuan, y los productos conexos no tienen un valor negativo de los ingresos de inversión, por lo que el riesgo de mercado es relativamente aceptable.
Control. Durante el período que abarca el informe, la suscripción, la tenencia y el reembolso de las inversiones de los fondos de las empresas financieras se ajustaron estrictamente al proceso de aprobación. Las empresas de inversión mencionadas se ajustan al ámbito de actividad aprobado, la decisión de inversión, el funcionamiento de las empresas y el seguimiento posterior a la inversión se ajustan estrictamente al sistema de control interno de la empresa, y el riesgo de las empresas de inversión es controlable.
3. Control de riesgos de las operaciones de liquidación
La empresa financiera ha elaborado diversos métodos de gestión empresarial y procedimientos operativos para la gestión de las operaciones de liquidación, y ha formado seis sistemas empresariales de liquidación, que pueden controlar eficazmente los riesgos operacionales de las operaciones de liquidación.
4. Examen y supervisión de los riesgos
La empresa financiera ha elaborado 16 normas de gestión de riesgos. El Departamento de control de riesgos de la empresa financiera llevará a cabo un examen riguroso de los activos, como el crédito y el capital, y controlará eficazmente el riesgo de crédito y el riesgo de mercado mediante un mecanismo de examen de conferencias. La empresa financiera ha establecido un mecanismo de supervisión y presentación de informes sobre los riesgos, determina los principales indicadores de supervisión de los riesgos de conformidad con la política de supervisión, supervisa al mismo tiempo el Departamento de control de riesgos y el Departamento de operaciones e informa periódicamente al Presidente, al Supervisor Jefe y a la dirección de la empresa financiera.
5. Control de la auditoría interna
La empresa financiera ha establecido un departamento especial de Auditoría Interna (Departamento de auditoría), ha establecido métodos de gestión y procedimientos operativos de auditoría interna científicamente viables y amplios, ha llevado a cabo una auditoría y supervisión internas continuas de todas las actividades comerciales de la empresa financiera y ha supervisado e inspeccionado periódicamente la aplicación del sistema de control interno de la empresa financiera y el cumplimiento de las actividades comerciales.
5. Control del sistema de información
Las empresas financieras aplicarán plenamente los requisitos establecidos en las directrices para la gestión de los riesgos de la tecnología de la información de los bancos comerciales y aclararán la clasificación de la tecnología de la información en la construcción de sistemas.
Requisitos de gestión de copia de Seguridad, llamada, almacenamiento, plan de emergencia, etc. Durante el período que abarca el informe, se completaron muchos trabajos, como el bloqueo de las vulnerabilidades del sistema de información, la mejora de los equipos de Seguridad, la máquina virtual y el equipo de reserva, el mecanismo de emergencia de la inspección de patrullas, etc., y se adoptaron medidas eficaces de gestión y control y medidas técnicas para mejorar el funcionamiento seguro del sistema de información financiera de las empresas financieras y garantizar el funcionamiento seguro y estable del sistema de información. Desarrollar y mantener continuamente el sistema de tecnología de la información, mejorar continuamente la estabilidad de funcionamiento, la interfaz amigable, la lógica científica y la seguridad de la información del sistema de tecnología de la información, desempeñar la función de aislamiento de riesgos y la función de análisis estadístico del sistema de tecnología de la información. Durante el período que abarca el informe, el sistema de tecnología de la información de la empresa financiera funcionaba bien y no se habían producido fallos importantes de la red ni casos de riesgo de tecnología de la información.
Gestión y gestión de riesgos de las empresas financieras
Condiciones de funcionamiento
Al 31 de diciembre de 2021 (auditado), el activo total de la empresa financiera era de 7.404 millones de yuan y el pasivo total era de 6.196 millones de yuan. El saldo de los depósitos absorbidos fue de 6.135 millones de yuan; El saldo del préstamo fue de 2.900 millones de yuan. Los ingresos totales de explotación de la empresa financiera en 2021 ascendieron a 111 millones de yuan; El beneficio neto fue de 73 millones de yuan.
Ii) Situación de la gestión
Las empresas financieras se adhieren al principio de un funcionamiento estable y se ajustan estrictamente a la Ley de sociedades de la República Popular China, la Ley de supervisión y administración bancarias de la República Popular China, las normas de contabilidad para las empresas, las medidas para la gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas y las normas y reglamentos financieros pertinentes del Estado, as í como a los Estatutos de las empresas, normalizan el comportamiento empresarial y fortalecen la gestión interna.
Iii) Indicadores reglamentarios
De conformidad con las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas y las disposiciones pertinentes, hasta
Al 31 de diciembre de 2021, los indicadores de la empresa financiera eran los siguientes:
Número de serie valor estándar valor real del período
Coeficiente de adecuación del capital ≥ 10% 27,22%
2 Relación de liquidez ≥ 25% 77,67%
3 Proporción de fondos prestados ≤ 100% 0,00%
4 Proporción de inversión y capital total ≤ 70% 60,97%
5 Proporción del saldo garantizado ≤ 100% 0,00%
6 Proporción de activos fijos propios ≤ 20% 0,24%
Iv) depósitos y préstamos de los accionistas
Depósitos y préstamos de los accionistas al 31 de diciembre de 2021
Cantidad: 10.000 yuan
Nombre del accionista importe de la inversión préstamo de depósito
Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Group Co., Ltd. (empresa matriz) 7000000 84.651.00 0.00
Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Power Group Co., Ltd 10 China Vanke Co.Ltd(000002) 538654 0.00
Guangzhou gas group Co., Ltd. 10 China Vanke Co.Ltd(000002) 3221299050000
Guangzhou Development Group Incorporated(600098) Energy Logistics Group Co., Ltd 10 China Baoan Group Co.Ltd(000009) 739021184748
El saldo de los depósitos de la empresa (empresa matriz) en la empresa financiera es de 847 millones de yuan, lo que representa el 13,80% del saldo de los depósitos absorbidos por la empresa financiera de 6.135 millones de yuan. El saldo de los préstamos concedidos por la empresa financiera a los accionistas fue de 1.023 millones de yuan, de los cuales: la empresa financiera otorgó 905 millones de yuan a los accionistas de Guangzhou gas group Co., Ltd., más de la cantidad de préstamos concedidos por los accionistas.
Contribución de la empresa; La empresa financiera ha concedido préstamos por valor de 118 millones de yuan a los accionistas de Guangzhou Development Group Incorporated(600098) \ La seguridad de los depósitos y la liquidez de la empresa financiera son buenas, y nunca se ha producido ningún retraso en el pago debido a la posición insuficiente de la empresa financiera. De conformidad con el artículo 12 del capítulo II de las directrices para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai No. 5 – transacciones y transacciones conexas, la empresa ha elaborado un plan de gestión de riesgos para el negocio de los depósitos de las empresas financieras a fin de garantizar la seguridad de los fondos depositados en Las empresas financieras, prevenir eficazmente, controlar y resolver oportunamente los riesgos de los depósitos.
En resumen, durante el período que abarca el informe, las empresas financieras operaron y operaron estrictamente de conformidad con las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas (Orden Nº 5 de la Comisión Reguladora Bancaria de China (2004)) y la decisión de modificar las medidas de gestión de las empresas financieras de los Grupos de empresas (Orden Nº 8 de la Comisión Reguladora Bancaria de China (2006)).
