Código de valores: Hunan Yussen Energy Technology Co.Ltd(002986) abreviatura de valores: Hunan Yussen Energy Technology Co.Ltd(002986) número de anuncio: 2022 – 038 Hunan Yussen Energy Technology Co.Ltd(002986)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
La empresa y todos los miembros del Consejo de Administración velarán por que el contenido de la divulgación de información sea veraz, exacto y completo, y por que no haya registros falsos, declaraciones engañosas u omisiones importantes.
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, La empresa), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, los directores y el personal directivo superior de la empresa se asegurarán de que el contenido del presente informe no contenga ningún registro falso, declaración engañosa u omisión importante, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes y defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes y defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. El Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes e importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de defectos importantes y defectos importantes en el control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró defectos importantes y defectos importantes en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
Las principales dependencias incluidas en la evaluación son:
1. Sede de la empresa.
2. Huizhou yuxin Chemical Co., Ltd. Es una subsidiaria de propiedad total de la empresa, que se dedica a la investigación, el desarrollo, la producción y las ventas de éter metílico de terc – butilo, acetato de sec – butilo, propano, ácido sulfúrico, N – butano, metanol, ácido acético, mezcla de C4, gas licuado, propileno, azufre, isooctano, importación y exportación de mercancías, Importación y exportación de tecnología (excepto los artículos prohibidos por las leyes y reglamentos administrativos; los artículos restringidos por las leyes y reglamentos administrativos sólo pueden ser operados después de obtener una licencia); Transferencia de tecnología y Consultoría de la empresa (los proyectos que requieren aprobación de acuerdo con la ley sólo pueden ser operados después de la aprobación de los departamentos pertinentes).
3. Huizhou yuxin New Materials Co., Ltd. Es la filial de control de la empresa. El alcance de la operación es R & D, ventas: nuevos materiales y productos relacionados (los proyectos que requieren aprobación de acuerdo con la ley sólo se pueden llevar a cabo después de la aprobación de los departamentos pertinentes).
4. Huizhou Boke Environmental Protection New Materials Co., Ltd. Es la filial de control de la empresa, que se dedica a la fabricación de materiales sintéticos (excluidos los productos químicos peligrosos), la fabricación de materias primas químicas básicas (excluidos los productos químicos peligrosos y otros productos químicos autorizados), la producción y venta de productos Químicos (excluidos los productos químicos autorizados) (los proyectos sujetos a aprobación de conformidad con la ley sólo pueden llevar a cabo actividades comerciales con la aprobación de los departamentos pertinentes).
En el ámbito de la evaluación, el total de activos de la empresa representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
1. Estructura orgánica
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras disposiciones jurídicas pertinentes, la sociedad ha establecido una estructura de gobierno corporativo basada en la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores, y ha formulado los Estatutos de la sociedad, el reglamento interno de la Junta General de accionistas, El reglamento interno de la Junta de directores, el reglamento interno de la Junta de supervisores y el sistema de directores independientes, etc., en combinación con la situación real de la sociedad, y ha regulado las instituciones de derechos, los órganos de adopción de decisiones, los órganos de supervisión y la administración de la sociedad. La Junta General de accionistas de la empresa se ha establecido como la Autoridad Suprema de la empresa.
El Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la Junta General de accionistas y ejercerá el poder de adopción de decisiones de la sociedad de conformidad con la ley.
El Consejo de supervisión de la sociedad será responsable de la Junta General de accionistas y será el órgano de supervisión de la sociedad, que supervisará e inspeccionará el desempeño de las funciones y la situación financiera de los directores y altos directivos de conformidad con la ley;
La Dirección de la empresa es responsable de la aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración y de la gestión diaria de la producción y el funcionamiento de la empresa;
La empresa establecerá un Departamento de valores que se encargará de la gestión de valores, la divulgación de información y la coordinación de las relaciones con los inversores de las empresas que cotizan en bolsa.
2. Estrategias de desarrollo
El Consejo de Administración de la empresa tiene un Comité de estrategia para llevar a cabo una investigación especial sobre la estrategia de desarrollo a largo plazo de la empresa, los principales planes de financiación de inversiones y las operaciones de capital.
3. Recursos Humanos
De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos nacionales, como la Ley del trabajo y la Ley de contratos de trabajo, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, la empresa ha establecido un sistema amplio de gestión de los recursos humanos, establecido y mejorado las normas y reglamentos de la empresa, como las medidas de gestión de los contratos de trabajo y las medidas de gestión de la remuneración del personal, y ha definido los derechos y obligaciones de las Partes en los contratos de trabajo. Mediante la gestión general de la planificación y el diseño de los recursos humanos, la contratación, la capacitación técnica, la remuneración y el bienestar, la evaluación de la actuación profesional, etc., el nivel de gestión y control de los recursos humanos se mejora continuamente.
4. Responsabilidad social
La empresa siempre ha dado prioridad a la seguridad de la producción y a la protección del medio ambiente, ha llevado a cabo el desarrollo sostenible, se ha adherido escrupulosamente a las diversas normas nacionales de Seguridad y protección del medio ambiente, ha aplicado la protección del medio ambiente en cada eslabón de la producción, ha mejorado constantemente el control de los riesgos de producción y la protección del medio ambiente. La empresa se adhiere al concepto de desarrollo “orientado a las personas”, implementa plenamente el sistema de doble prevención de la clasificación de riesgos de Seguridad y el sistema de detección de peligros ocultos, aumenta constantemente la inversión en instalaciones de Seguridad y protección del medio ambiente, y hace todo el trabajo de Seguridad y protección del medio ambiente en detalle. La Empresa estudia seriamente la aplicación de la nueva “Ley de Seguridad de la producción” y la “Ley de protección del medio ambiente”, revisa y perfecciona continuamente todos los sistemas de gestión de la seguridad, asegurando que las instalaciones de producción de todo el año funcionen de manera estable y satisfactoria.
5. Cultura empresarial
La empresa fortalece el liderazgo de la construcción del partido y el papel ejemplar de la bandera, promueve el trabajo ideológico y político a través de la función sindical, avanza con los tiempos, resume continuamente la experiencia de desarrollo de la empresa, condensa los valores básicos y el núcleo cultural de la empresa, y combina la situación real, organiza y cultiva la construcción de la cultura de la empresa con sus propias características para sentar las bases para la realización exitosa de la tarea central de producción y gestión.
Llevar a cabo una amplia gama de juegos de pelota, exposiciones fotográficas, envío de verano fresco, concursos de conocimiento, juegos de tira y afloja, festivales y otras actividades, mejorar el sentido de honor del personal, orgullo, pertenencia, cohesión. A través de la Plataforma de propaganda, promover el modelo avanzado, reconocer los hechos avanzados, alentar la innovación en el puesto, la dedicación al puesto, fortalecer la fuerza centrípeta y la cohesión del equipo, promover la realización de los objetivos a largo plazo de la empresa.
6. Gestión de fondos
La empresa ha formulado normas y reglamentos como el sistema de gestión de la recaudación de fondos, el sistema de gestión de fondos, etc., ha formado un procedimiento estricto de autorización de la aprobación de fondos, ha normalizado las actividades de inversión, recaudación de fondos y operaciones de fondos de la empresa y ha evitado eficazmente los riesgos de Las actividades de capital.
7. Operaciones de adquisición
La empresa elaboró el “sistema de gestión de compras”, definió las responsabilidades y facultades de los departamentos y el personal pertinentes, enderezó la solicitud de compra, la aprobación, la aceptación, el pago y otros procedimientos, eliminó las lagunas en el proceso de compra y suministro. Ampliar continuamente los canales de compra para la compra de materias primas a granel, insistir en la relación calidad – precio, romper el suministro exclusivo, optimizar la cantidad de compra de acuerdo con las necesidades de producción y la situación del mercado de materias primas, hacer un buen trabajo en el estudio de mercado, dominar la oportunidad de compra, analizar la relación calidad – precio, reducir el costo de producción, optimizar la estructura de inventario, reducir la ocupación de fondos, reducir eficazmente el riesgo de compra.
8. Gestión de activos
La empresa fortalece la gestión de activos, consolida el trabajo básico de gestión de activos, realiza la normalización de activos, la gestión fina. La empresa ha establecido y perfeccionado el sistema de gestión de activos, incluido el sistema de gestión de los activos fijos, el almacén, el almacenamiento de materias primas, el inventario y otros ámbitos y vínculos comerciales, y ha seguido estrictamente todos los sistemas de gestión de activos y los procedimientos de auditoría autorizados para llevar a cabo la operación, ha definido la autoridad de compra de diversos activos, y ha elaborado procedimientos perfectos de solicitud de compra, examen y aprobación, compra y aceptación, y ha aceptado y almacenado los activos físicos, ha recibido y enviado, ha mantenido, contabilizado, El control efectivo de la disposición de los activos físicos puede prevenir eficazmente el robo, la destrucción y la pérdida de activos físicos.
9. Ventas
La empresa ha formulado el “sistema de gestión de las ventas” y las “normas de gestión de las cuentas por cobrar”, ha aclarado los procedimientos de examen de las negociaciones comerciales, la fijación de precios, la entrega, el Servicio de transporte y otros aspectos de las ventas, ha aclarado las responsabilidades y la autoridad de Cada puesto de venta, ha normalizado la gestión de las cuentas por cobrar, ha garantizado la seguridad de los pagos. Reforzar la evaluación de la actuación profesional del personal de ventas para garantizar que el pago se devuelva a tiempo y reducir el riesgo de ocupación de fondos. Estandarizar la gestión en línea del proceso de negocio de ventas ERP, asegurar la entrada y modificación de contratos de venta y documentos, controlar y supervisar estrictamente, mejorar la supervisión. Fortalecer la gestión de los transportistas y la gestión de los vehículos de transporte de productos químicos peligrosos para reducir los riesgos de transporte.
10. Proyectos de Ingeniería
La empresa ha establecido una serie de normas y reglamentos, como el establecimiento de proyectos de inversión, el plan de diseño, el presupuesto del proyecto, la licitación del proyecto, la gestión del proyecto, la supervisión del proyecto, el costo del proyecto, la aceptación de la terminación, etc., ha definido las responsabilidades de cada puesto y ha formado una supervisión y una gestión estrictas y eficaces del proyecto. El fortalecimiento de la gestión de la construcción segura y civilizada, los requisitos estrictos, la supervisión y el examen garantizan la calidad del proyecto y el desarrollo sin tropiezos de los nuevos proyectos, prestan especial atención a la gestión de la seguridad en las obras de construcción y aceleran el ritmo de transformación y mejora.
11. Operaciones de garantía
La empresa ha perfeccionado la gestión de la garantía externa para garantizar un control eficaz de los riesgos financieros derivados de la garantía, hasta la fecha, la empresa no ha cometido ninguna violación de la garantía.
12. Informes financieros
Con el fin de normalizar la preparación de los informes financieros de la empresa, garantizar la veracidad y exhaustividad de los informes financieros, mejorar la calidad de la contabilidad y la divulgación de información, la empresa ha estandarizado los principales procesos empresariales, como la preparación, el examen y el procesamiento de los informes financieros, ha fortalecido la capacitación empresarial del personal financiero, ha aclarado los procesos de trabajo y las responsabilidades pertinentes y ha garantizado el cumplimiento legítimo y la integridad de los informes financieros.
13. Presupuesto General
La empresa sigue mejorando el sistema de gestión presupuestaria general, utilizando la tecnología moderna de la información para establecer un sistema de gestión y control de los gastos que abarque toda la empresa, aclarar el examen y la aprobación, la descomposición, la aplicación y el examen de los indicadores presupuestarios, optimizar y mejorar oportunamente de acuerdo con las condiciones de producción y gestión, y controlar estrictamente el comportamiento de exceso de presupuesto. Implementar el sistema de gestión de objetivos de costos de todo el personal, descomponer y controlar completamente los costos de gestión, los costos de mantenimiento y los costos de venta, supervisar y evaluar estrictamente el plan de índices y el logro, reducir eficazmente los costos de producción y los costos de gestión, y lograr el máximo beneficio de la empresa.
14. Gestión de contratos
De conformidad con los requisitos del sistema de gestión del control interno, la empresa ha establecido procedimientos de negociación perfectos para la firma de contratos de compra y venta, ha llevado a cabo estadísticas periódicas, clasificación y archivo de diversos contratos y ha llevado a cabo una gestión cerrada de todo el proceso de los contratos. La empresa utiliza el método de informatización, a través de la terminal móvil, para realizar un proceso de aprobación de contratos eficiente y rápido, mejorar la eficiencia de la aprobación. De conformidad con el sistema pertinente, el Departamento de gestión de contratos supervisa e inspecciona periódicamente la ejecución de los contratos, lo que evita eficazmente los riesgos de la gestión de los contratos.
Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
El riesgo de inversión y financiación, el riesgo de gestión de activos, el riesgo de compra, el riesgo de venta, el riesgo de Seguridad en el trabajo, el riesgo del proyecto de ingeniería, el riesgo de garantía, etc.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes del método de evaluación del control interno de la empresa.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. Las normas para determinar los defectos de control interno son las siguientes: 1. Normas para determinar los defectos de control interno en los informes financieros
Las normas cuantitativas establecidas por la empresa para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros son las siguientes:
Las normas cuantitativas son los ingresos de explotación y el total de activos. Las pérdidas que puedan derivarse o derivarse de defectos de control interno relacionados con los beneficios se medirán por el índice de ingresos de explotación.
Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud de los estados financieros resultante de ese defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 1% de los ingresos de explotación; Si supera el 1% de los ingresos de explotación pero es inferior al 3%, se considera un defecto importante; Si se supera el 3% de los ingresos de explotación, se considera un defecto importante.
Si las pérdidas causadas o causadas por defectos de control interno están relacionadas con la gestión de activos, se medirán por el índice de activos totales. Se considera un defecto general si el importe de la inexactitud de los estados financieros resultante de ese defecto, individual o conjuntamente con otros defectos, es inferior al 1% del total de activos; Si supera el 1% del total de activos pero es inferior al 3%, se considera un defecto importante; Si se supera el 3% del total de activos, se considera un defecto importante.
Los criterios cualitativos para la evaluación de las deficiencias de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Defectos materiales: defectos individuales o combinados con otros defectos que impiden prevenir o detectar y corregir oportunamente inexactitudes significativas en los informes financieros.
Se considerarán defectos importantes las siguientes circunstancias:
Entorno de control inválido;
El fraude cometido por los directores, supervisores y altos directivos de la empresa;
La auditoría externa encontró inexactitudes significativas en el informe financiero actual, pero el control interno no encontró inexactitudes significativas en el proceso de operación;
Encontrado e informado
