Shanghai Lisheng Racing Co.Ltd(002858)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), y en combinación con el sistema de control interno de Shanghai Lisheng Racing Co.Ltd(002858) (en adelante, “la empresa”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especializada, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: Shanghai Lisheng Racing Co.Ltd(002858) \ \ \ Beijing shenghao Marketing Planning Co., Ltd. (cancelled on September 6, 2021), Guangzhou shengjiuruibang Marketing Planning Co., Ltd., Wuhan shengbozhi Marketing Planning Co., Ltd., Zhejiang Jinhua Shengtang Sports Development Co., Ltd., Jiangxi saiqi Sports Equipment Manufacturing Co., Ltd., Zhuzhou Lisheng International Racing Course Management Co., Ltd., Top Speed (Shanghai) Limited, Shanghai qingsu Competition Planning Co., Ltd. Wuhan Lisheng weijiu Sports Culture Co., Ltd., Wenzhou Saika Sports Planning Co., Ltd. (cancelado el 18 de mayo de 2021), Wuxi Lisheng huasai Sports Culture Co., Ltd., Shanghai yaoshu Sports event Planning Co., Ltd., Xiamen Saika yourun Sports Culture Co., Ltd., Ning poseka Sports Culture Co., Ltd. Shanghai yundongjia sports technology Co., Ltd. Tiene 23 filiales incluidas en el ámbito de la evaluación, el total de activos unitarios representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de La empresa.
Las principales cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son la estructura orgánica, la estrategia de desarrollo, la cultura empresarial, la responsabilidad social, las ventas y la recaudación de fondos, las adquisiciones y los pagos, la gestión de activos fijos, la gestión de inventarios, la gestión de fondos (incluida la gestión de las inversiones y la financiación), la presentación de informes financieros, la divulgación de información, la gestión de los recursos humanos, la gestión de los sistemas de información y la supervisión interna. Las principales esferas de alto riesgo son las fluctuaciones de los resultados de las operaciones con la industria transformadora, la intensificación de la competencia en el mercado y la calidad de los productos.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa.
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros sobre la base de los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales del sistema de normas de control interno de la empresa, as í como de la escala de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y el grado de tolerancia al riesgo, etc. Los criterios de identificación de los defectos de control interno establecidos por la empresa son los siguientes:
1. Criterios para determinar los defectos del control interno de los informes financieros
Los criterios de evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Defectos generales del proyecto defectos importantes defectos importantes
0,5% del activo total ≥ 0,5% del activo total y 1% del activo total ≥ 1% del activo total
Criterios cuantitativos
1% de los ingresos de explotación ≥ 1% de los ingresos de explotación y 2% de los ingresos de explotación ≥ 2% de los ingresos de explotación
Si se cumple una de las siguientes condiciones, se puede considerar un defecto grave:
Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa pueden ser reconocidos como defectos importantes si cumplen una de las siguientes condiciones: el comportamiento fraudulento del personal;
La empresa no ha establecido un mecanismo de lucha contra el fraude; El entorno de control no es eficaz, lo que puede dar lugar a que las normas de calidad pública se hundan en otros informes financieros; ii) las actividades de control clave de la empresa carecen de un Departamento de control que se desvíe gravemente del objetivo de control;
Defecto de control de la sección.
Procedimientos; La CPA no ha establecido un sistema de gestión de riesgos para el informe financiero de la empresa; El sistema de información contable de la empresa tiene tres tipos importantes de informes de auditoría de opiniones distintas de las opiniones sin reservas.
Defecto. El Comité de auditoría y el Departamento de auditoría son ineficaces en la supervisión del control interno de los informes financieros externos y los informes financieros de la empresa.
Cuando la inexactitud potencial causada por un defecto de control interno afecta a varios índices, la naturaleza del defecto se determina de acuerdo con el principio de lo que es inferior.
2. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios de evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Defectos generales del proyecto defectos importantes defectos importantes
0,5% del activo total ≥ 0,5% del activo total y 1% del activo total ≥ 1% del activo total
Criterios cuantitativos
1% de los ingresos de explotación ≥ 1% de los ingresos de explotación y 2% de los ingresos de explotación ≥ 2% de los ingresos de explotación
Si se cumple una de las siguientes condiciones, podrá considerarse que un defecto grave es:
Se considera un defecto importante: ① falta de procedimientos de adopción de decisiones;
Incumplimiento por parte de la empresa o de los principales dirigentes y pérdida significativa resultante del proceso de adopción de decisiones
Sanciones; Error;
La violación del sistema de control interno, la formación de la empresa o de los principales dirigentes no constituye un grave defecto, una importante falta de grandes pérdidas; Dentro de los informes no financieros, cuando la ley o la disciplina se castigan severamente o las normas de calificación se hunden, la responsabilidad penal por la pérdida de personal en puestos clave;
Defectos de control. Pesado; El personal directivo superior y el personal técnico superior⒱el importante sistema de control interno o el personal técnico del sistema están gravemente ausentes;
Existen defectos, lo que da lugar a la falta de un sistema de control de la gestión local; O la invalidación del sistema institucional, que tiene un gran impacto en el control interno de la empresa y en la producción y gestión de defectos importantes o generales; No se corrigió. No se han corregido los principales defectos del control interno.
Cuando la inexactitud potencial causada por un defecto de control interno afecta a varios índices, la naturaleza del defecto se determina de acuerdo con el principio de lo que es inferior.
Identificación y rectificación de los defectos de control interno
1. Determinación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos del control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos importantes ni defectos importantes del control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe.
2. Determinación y rectificación de los defectos de control interno de los informes no financieros
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes no financieros antes mencionados, la empresa no encontró defectos importantes ni defectos importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe.
Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno
Durante el período que abarca el informe, la empresa no tuvo ninguna otra declaración importante relacionada con el control interno.
Presidente: Xia Qing
6 de abril de 2002
