Shenzhen Success Electronics Co.Ltd(002289)
Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes, como el derecho de sociedades, la Ley de valores, las directrices no. 1 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – funcionamiento normalizado de las principales empresas que cotizan en bolsa, as í como las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas, y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema normativo de control interno de las empresas), Sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes y las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Dado que el control interno tiene limitaciones inherentes, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno, no se han producido factores que afecten a la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
The main Units included in the scope of Evaluation include: Shenzhen Success Electronics Co.Ltd(002289) \ \ \ Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
En el ámbito de la evaluación, las principales empresas incluyen: módulo LCD, módulo de pantalla táctil y otros productos R & D, producción y ventas. Las principales esferas de alto riesgo son la fluctuación de los precios de las materias primas, la escasez de suministros, la calidad de los productos, el cambio de la demanda del mercado, la intensificación de la competencia en el mercado y la renovación de la tecnología.
Las principales cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes:
1. Entorno interno
Estructura orgánica
De conformidad con el derecho de sociedades y otras leyes y reglamentos, as í como con las disposiciones y requisitos de los Estatutos de la sociedad, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial sólida y normalizada y normas de procedimiento, ha formado un sistema de adopción de decisiones y gestión con la estructura principal de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección, ha definido claramente las responsabilidades y competencias en materia de adopción de decisiones, gestión y supervisión, y ha garantizado la separación de la adopción de decisiones, la ejecución y la supervisión. Cada uno de los “tres consejos y un nivel” desempeñará sus funciones y actuará de manera normalizada, formará una división científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de control y equilibrio, y desempeñará todas las funciones estipuladas en el derecho de sociedades y los Estatutos de la sociedad de conformidad con la ley.
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa, decide la política de gestión y el plan de inversión de la empresa, examina el plan de cuentas financieras anuales de la empresa, el plan de distribución de beneficios y otras cuestiones importantes, garantiza que todos los accionistas, especialmente los accionistas minoritarios, disfruten de la misma Condición y puedan ejercer plenamente los derechos correspondientes.
El Consejo de Administración es el órgano de adopción de decisiones de la empresa, que es responsable ante la Junta General de accionistas y ejerce el poder de adopción de decisiones de la empresa de conformidad con la ley. El Consejo de Administración de la empresa tiene cuatro comités especiales, a saber, el Comité de estrategia, el Comité de remuneración y evaluación, el Comité de auditoría y el Comité de nombramientos. El Secretario de la Junta es responsable de ayudar al Presidente a ocuparse de los asuntos cotidianos de la Junta.
La Junta de supervisores es el órgano de Supervisión Interna de la empresa, que se encarga de supervisar el desempeño de las funciones de los directores y altos directivos de la empresa, examinar la situación financiera de la empresa y ejercer otros derechos conferidos por los Estatutos de la empresa, y de informar al respecto a la Junta General de accionistas.
La dirección es el órgano ejecutivo de la empresa, responsable del Consejo de Administración, responsable de la aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración y de la gestión diaria de la empresa. La empresa ha aclarado las responsabilidades de cada personal directivo superior y ha establecido una organización adecuada para el modelo de negocio. Llevar a cabo el principio de “separación de funciones incompatible s”, dividir científicamente el poder y la responsabilidad de cada departamento funcional y formar un mecanismo de equilibrio mutuo. El Director General preside la producción diaria, el funcionamiento y la gestión de la empresa, supervisa el trabajo de cada departamento funcional y evalúa la eficacia del trabajo de cada departamento. La División del trabajo de cada departamento funcional es clara, cada uno lleva a cabo su propio deber, coopera entre sí, se restringe mutuamente, cumple la responsabilidad del Departamento en el ámbito de sus respectivas funciones, ha formado un sistema de organización más completo.
Recursos Humanos
La empresa es plenamente consciente de la importancia de los recursos humanos para el desarrollo de la empresa, de acuerdo con la situación de los recursos humanos y la previsión de las necesidades futuras, junto con la “Ley del trabajo” y la “Ley de contratos de trabajo”, la empresa ha establecido y aplicado políticas de recursos humanos que son propicias para el desarrollo sostenible de la empresa, incluida la gestión de la contratación, la gestión de la asistencia, la gestión de la remuneración, la gestión de la evaluación de la actuación profesional, la gestión de las prestaciones de los empleados, etc., lo que ha permitido a la empresa introducir talentos, capacitar a los empleados, La evaluación de los empleados, la promoción de los puestos, la planificación del desarrollo profesional, la confidencialidad de la información y la gestión de las relaciones con los empleados funcionan de manera ordenada.
La empresa presta atención a la formación sistemática del personal y a la reserva de personal, organiza la capacitación en conocimientos empresariales en todos los aspectos, mejora la calidad técnica y la capacidad profesional de todo el personal de la empresa, al mismo tiempo estabiliza el equipo de personal clave. La empresa ha establecido el sistema de remuneración de la evaluación de la actuación profesional, ha adoptado diferentes mecanismos de supervisión y evaluación para los empleados de diferentes niveles y características empresariales, ha formado un sistema de evaluación de la actuación profesional más sistemático y normalizado; Al mismo tiempo, sobre la base de la información de la investigación del mercado de la remuneración, formular estrategias de ajuste de la remuneración para mantener la competitividad externa y la equidad interna de la remuneración.
Responsabilidad Social
De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos nacionales pertinentes, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, la empresa ha elaborado un sistema de gestión y un sistema estándar relativamente perfectos en materia de Seguridad en el trabajo, calidad de los productos, protección del medio ambiente, gestión de la salud y la seguridad en El trabajo de los empleados, etc., y ha aplicado el sistema de responsabilidad en materia de Seguridad en el trabajo al mismo tiempo que se ha llevado a cabo un control e Inspección estrictos de la calidad, prestando atención a la protección del medio ambiente y a la conservación de la energía y la reducción del
Cultura empresarial
Con el concepto de gestión de “innovación pragmática, gestión sostenible, creación de valor para los clientes, los empleados, las empresas y la sociedad”, la empresa aboga por “emancipar la mente, renovar el concepto, asumir la responsabilidad de los resultados, los contribuyentes deben tener un rendimiento razonable”, llevar a cabo “cambio de gestión”, fortalecer la “conciencia de crisis” y “concepto de competencia”, y “honestidad, cooperación, intención, innovación” como espíritu empresarial. A través de la construcción de la cultura empresarial, la empresa ha establecido valores comunes, normas de comportamiento y conceptos de mercado, fortaleciendo la cohesión del equipo y la competitividad básica, mejorando la eficiencia de la gestión de la empresa.
Auditoría Interna
La empresa ha establecido un Comité de auditoría bajo el Consejo de Administración, que es el organismo especializado encargado de la comunicación, supervisión y verificación de la auditoría interna y externa de la empresa, y ha establecido una organización independiente de auditoría interna, el Departamento de auditoría interna. El Departamento de auditoría interna es responsable de la inspección y supervisión de la solidez y eficacia del control interno de la empresa, la información financiera y las actividades operacionales conexas, a fin de promover la mejora del sistema de control interno de la empresa, mejorar la gestión y aumentar los beneficios de la gestión. El Departamento de auditoría interna es responsable ante el Comité de auditoría del Consejo de Administración y, bajo la dirección del Comité de auditoría, ejerce independientemente la autoridad de auditoría y lleva a cabo la labor de auditoría interna sin injerencia de otros departamentos o personas, inspecciona y evalúa la integridad, el cumplimiento legítimo, la conformidad, la eficacia y la gestión de riesgos del control interno de la sociedad anónima y sus filiales, formula recomendaciones de rectificación de auditoría sobre los problemas detectados en el proceso de Auditoría e insta a que se adopten medidas correctivas. Garantizar la mejora continua y la aplicación efectiva del sistema de control interno y garantizar el funcionamiento normal de la empresa.
2. Identificación y evaluación de riesgos
De acuerdo con el plan estratégico de desarrollo y la situación de funcionamiento de la empresa, junto con las características de la industria, la empresa ha formulado y perfeccionado la política y las medidas de gestión de riesgos, ha llevado a cabo la inspección y supervisión de la aplicación del sistema de control interno, ha garantizado que los riesgos de Las transacciones comerciales sean conocidos, prevenibles y controlables, ha garantizado la seguridad de las operaciones de la empresa y ha controlado los riesgos dentro de los límites aceptables. La empresa ha establecido un mecanismo eficaz de evaluación de riesgos, un proceso sólido de evaluación de riesgos, desde el nivel de la empresa, las actividades comerciales, la identificación dinámica y la respuesta a los posibles riesgos empresariales, los riesgos ambientales, los riesgos financieros y otros factores importantes y universales que afectan a la empresa, reduciendo al mínimo la exposición al riesgo de la empresa.
En la evaluación del riesgo, la empresa presta atención a la influencia de los factores internos y externos de la empresa, analiza y clasifica los riesgos identificados desde las dimensiones cualitativas y cuantitativas, determina los riesgos que se centran en el control prioritario; Establecer un “sistema de gestión de incidentes graves” para incidentes inesperados o excepcionales (por ejemplo, incidentes de seguridad graves inesperados), a fin de garantizar que los riesgos se notifiquen en primer lugar y se aborden oportunamente.
3. Actividades de control
Sobre la base de los resultados de la evaluación de riesgos, la empresa ha establecido y perfeccionado el sistema de control interno de la empresa, que abarca todos los aspectos de la producción y la gestión de la empresa. Mediante la combinación del control manual y el control automático, el control preventivo y el control Discovery, la empresa utiliza Las medidas de control correspondientes para controlar el riesgo dentro de la tolerancia. Las actividades de control específicas son las siguientes:
Actividades financieras
La empresa ha establecido un sistema de gestión y aprobación de fondos monetarios. Sobre la base del principio de “separación de puestos incompatibles”, la empresa ha establecido una organización y un puesto razonables para aclarar las responsabilidades y los requisitos de separación de puestos en todos los aspectos de los fondos monetarios. Seguir las normas relativas a la gestión del efectivo, las cuentas bancarias, las facturas y los sellos para proteger eficazmente la seguridad de los fondos monetarios de la empresa.
La empresa ha formulado las “medidas de gestión de los fondos recaudados”, ha definido claramente los procedimientos de almacenamiento, uso y aprobación de la cuenta especial de fondos recaudados, ajuste y cambio de uso, supervisión de la gestión, etc., y ha firmado acuerdos tripartitos (o cuatripartitos) de supervisión con bancos y patrocinadores para garantizar que los fondos recaudados se utilicen exclusivamente. Durante el período que abarca el informe, la empresa siguió estrictamente las leyes, reglamentos, documentos normativos y diversos sistemas de la empresa.
Operaciones de venta y cobro
La empresa ha establecido y perfeccionado el mecanismo de control y el sistema de gestión de las ventas y la recaudación, que abarcan el plan de ventas, la gestión del desarrollo de los clientes, la gestión del crédito al cliente, la cotización de los productos, la evaluación y firma de los contratos, el control de la entrega, La conciliación y la recaudación, la devolución y el intercambio de mercancías, etc., y controla eficazmente el riesgo de ejecución de las ventas y la recaudación. La empresa lleva a cabo incentivos de rendimiento para el personal de ventas, no sólo para evaluar los objetivos de ventas, sino también con la recaudación de fondos y el Estado del inventario, reduciendo eficazmente la aparición de deudas incobrables.
Al mismo tiempo, se aclaran las responsabilidades y la autoridad del Departamento de comercialización y el centro financiero, y se garantiza la supervisión, restricción y control eficaces de las ventas, la entrega y la recaudación.
Operaciones de adquisición y pago
Las medidas de gestión, incluida la gestión de proveedores, la gestión de costos, la gestión de contratos, la gestión de precios, la gestión de la aceptación, la gestión de la conciliación y la gestión de la liquidación, aclaran las competencias de cada departamento y puesto, aseguran la separación de puestos incompatibles y hacen que el proceso de adquisición, aceptación y pago sea más suave, eficaz y razonable.
La empresa presta atención a la gestión del proceso de compra, supervisa la fluctuación del precio de compra mediante la autorización y aprobación de la fijación de precios de las materias primas y el ajuste de precios, la auditoría de precios, etc., y controla eficazmente el costo de compra. La empresa estandariza estrictamente el proceso de firma del contrato de compra para evitar riesgos legales y comerciales. Se hace hincapié en el seguimiento de las órdenes de reserva. La empresa realiza el pago mensual y el pago por adelantado a los proveedores, y el pago debe ser aprobado de acuerdo con el sistema de autorización. Se estableció un estricto control de la aprobación y el seguimiento de los anticipos, se supervisó periódicamente la demora en el pago de los anticipos y la llegada de las mercancías, y la responsabilidad de la seguridad de los fondos de anticipos se aplicó a las personas mediante la evaluación de la actuación profesional.
La empresa presta atención a la gestión de los proveedores y establece un proceso perfecto de certificación, evaluación y congelación del desarrollo de los proveedores para garantizar la estabilidad y eficiencia de la cadena de suministro. Normalizar el proceso de selección, auditoría y ensayo de proveedores; Evaluar periódicamente a los proveedores, recompensar y castigar a los proveedores de acuerdo con los resultados de la evaluación, ayudar a los proveedores a rectificar los problemas y hacer un seguimiento de la aplicación de la rectificación.
Gestión de la producción y el almacenamiento
La empresa ha establecido diversos sistemas de gestión de talleres, gestión de equipos de producción, gestión de la seguridad, gestión de la calidad, etc., y ha definido claramente las responsabilidades y competencias de los diferentes puestos de producción; Con el fin de garantizar la ejecución ordenada del plan de producción, se establece el flujo de proceso estándar del taller de producción. El sistema de gestión financiera regula todos los aspectos de las operaciones de “compra, venta y almacenamiento” del inventario, incluidos los principios de valoración del inventario, la compra y el almacenamiento, la inspección de los materiales entrantes, la custodia diaria, la recepción y devolución de materiales, la entrega de ventas, la devolución y el Intercambio de bienes, el recuento final del mes, etc., y exige que los documentos de los procedimientos de entrega y recepción del inventario estén completos, y que se entreguen al Departamento de Finanzas a tiempo para su registro, a fin de lograr el cierre diario y mensual, y que las cuentas sean coherentes con la realidad. Al final de cada mes, el almacenista hace un inventario completo de las existencias, el Departamento de Finanzas vuelve a hacer el inventario y el Departamento de auditoría interna saca el inventario. En caso de pérdida o ganancia de inventario durante el proceso de recuento, la persona encargada del almacén determinará oportunamente las razones y formará una declaración escrita que se presentará al Jefe del Departamento pertinente para su examen y aprobación.
Gestión de activos fijos e intangibles
Con el fin de fortalecer la gestión de activos y mejorar la eficiencia del uso de activos fijos, la empresa ha llevado a cabo un control y una gestión estrictos de todos los activos. En la línea de gestión diaria de activos, hacer pleno uso de las ventajas de la gestión de la planificación de los recursos institucionales, de modo que los administradores puedan obtener información en tiempo real sobre todos los activos en cualquier momento, la gestión de activos se refina y la información sobre todos los activos se transmite a los departamentos pertinentes de manera oportuna y precisa.
La empresa ha aclarado la responsabilidad y la autoridad de cada eslabón de la gestión de los activos fijos y los requisitos de la División del trabajo, ha estandarizado el proceso de operación de los activos fijos, como la solicitud de compra, la aceptación, el registro, la contabilidad, la transferencia, el mantenimiento, el inventario, etc., para garantizar la seguridad y la integridad de los activos fijos. Al mismo tiempo, la empresa ha elaborado métodos de contabilidad de costos y amortización de activos intangibles que cumplen los requisitos nacionales unificados para garantizar la autenticidad y fiabilidad de la información financiera sobre activos intangibles.
