Guangdong Lyric Robot Automation Co.Ltd(688499)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Guangdong Lyric Robot Automation Co.Ltd(688499) Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Las principales empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación son la estrategia de desarrollo, la gobernanza empresarial, la gestión financiera, la gestión de los recursos humanos, la gestión de la cultura empresarial, la gestión de los fondos monetarios, la gestión de las adquisiciones, la gestión de las ventas, la gestión de activos, La investigación y el desarrollo, los informes financieros, las transacciones conexas, la gestión de las inversiones, la gestión de las garantías, la información y la comunicación, la divulgación de información, la gestión de contratos, la supervisión interna y el control de las filiales, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Las principales esferas de alto riesgo en las que deben centrarse las empresas y los asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación son el riesgo estratégico, el riesgo de mercado, el riesgo de precios de las materias primas, el riesgo de progreso tecnológico, el riesgo financiero, etc.
5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y el sistema de control interno pertinente establecido de acuerdo con la situación real de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
0,5 ≤ inexactitud de los ingresos de explotación ≤ inexactitud de los ingresos de explotación ≥ 1% de los ingresos de explotación
1% de los ingresos de la industria
Activo total 0,5 ≤ inexactitud inexactitud 0,5% activo total inexactitud ≥ 1% activo total
1% de la producción total
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Las prácticas fraudulentas de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa; La empresa corrige los informes financieros publicados para reflejar la corrección de errores importantes; Defectos importantes en el informe financiero actual descubiertos por la CPA pero no identificados por el control interno de la empresa
Inexactitudes significativas; El Comité de auditoría y el Departamento de auditoría son ineficaces en la supervisión del control interno de los informes financieros externos y los informes financieros de la empresa; No se han corregido los resultados de la evaluación del control interno, en particular las principales deficiencias.
No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA; No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude; No se ha establecido un mecanismo de control correspondiente o no se ha aplicado y no se han subsanado los defectos importantes correspondientes en el procesamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales.
Control compensatorio; El control del proceso de presentación de informes financieros al final del período tiene uno o más defectos y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y completo.
Los defectos generales se refieren a otros defectos de control además de los defectos importantes mencionados anteriormente.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
0,5 ≤ inexactitud de los ingresos de explotación
Inexactitud de los ingresos de explotación ≥ 1% de los ingresos de explotación
0,5 ≤ inexactitud del activo total
Inexactitud total de activos ≥ 1% del total de activos
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
El funcionamiento o la adopción de decisiones de la empresa violan gravemente las leyes y reglamentos nacionales; La empresa ha sufrido graves incidentes de calidad, medio ambiente y salud y seguridad en el trabajo; Incapacidad, omisión o supremacía de la dirección sobre el control interno; El personal directivo medio y superior y el personal técnico superior con deficiencias importantes han perdido gravemente sus puestos, lo que ha tenido un gran impacto en el negocio de la empresa; Las empresas importantes carecen de control institucional o de fallos sistemáticos y de un control compensatorio eficaz; No se han corregido los principales defectos o defectos importantes del control interno de la empresa; La fuga de información importante de la empresa o la violación de los derechos de propiedad intelectual debilitan la competitividad del mercado de los productos de la empresa y causan grandes pérdidas.
La empresa tiene un comportamiento de invalidación de grandes activos. Se han producido importantes incidentes de calidad, medio ambiente y salud y seguridad en el trabajo. La pérdida de personal en puestos clave de la empresa es grave; La falta de normas de control o de defectos importantes en las principales operaciones comerciales de la empresa
Condiciones de fallo; La empresa tiene defectos importantes en el control interno que no han sido rectificados; La fuga de información importante de la empresa o la violación de los derechos de propiedad intelectual debilitan la competitividad del mercado de los productos de la empresa, pero no causan grandes pérdidas.
Otros defectos de control interno que no constituyan defectos importantes o defectos importantes.
Nota: Ninguna
Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 1.3. Defectos generales
No 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero
D sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación
D sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 2.3. Defectos generales
No 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación
D sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
D aplicable √ no aplicable
2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
En 2021, la empresa organizará y llevará a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y otros requisitos de supervisión del control interno, junto con el sistema de gestión del control interno pertinente de la empresa. La empresa mantiene un sistema eficaz de control interno en todos los aspectos importantes de la presentación de informes financieros y no financieros, y el control interno en general funciona de manera continua y eficaz.
En 2022, la empresa revisará y perfeccionará continuamente todos los sistemas de gestión del control interno de acuerdo con la estrategia de desarrollo y los cambios en el entorno empresarial externo, as í como la situación de desarrollo de la industria en la que opera la empresa, mantendrá el funcionamiento continuo y eficaz del sistema de control interno, promoverá aún más la gestión y el control finos, fortalecerá la supervisión y la inspección de la aplicación del control interno, optimizará continuamente todos los procesos empresariales y el entorno de control interno, y proporcionará una garantía eficaz para la realización de los beneficios económicos y los objetivos estratégicos de la empresa. Promover el desarrollo sostenible de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Zhou junxiong
