Haisco Pharmaceutical Group Co.Ltd(002653)
Y
Huatai United Securities Co., Ltd.
Response Report on “Please prepare the meeting of the Committee for the Development and Review of Non – Public Development Bank of China Pharmaceutical Group Co., Ltd.” Haisco Pharmaceutical Group Co.Ltd(002653) “
Patrocinador (asegurador principal)
China Securities Regulatory Commission (401, Building B7, no. 128 guiwan No. 5 Road, Nanshan Street, qianhai Shenzhen Hong Kong Cooperation Zone, Shenzhen)
Hemos recibido su carta de fecha 29 de marzo de 2022 sobre la preparación de la reunión del Comité de examen y desarrollo de las acciones de los bancos de desarrollo no públicos. Haisco Pharmaceutical Group Co.Ltd(002653) (en lo sucesivo, « Haisco Pharmaceutical Group Co.Ltd(002653) \ \ The issuer Lawyers Beijing zhonglun law firm (hereinafter referred to as “The issuer lawyer”, “The Lawyer”) and the issuer Accountants xinyonghe Accountants firm (Special general Partnership) (hereinafter referred to as “The issuer Accountants”, “Accountants”) and other relevant parties have carried out item by item Description, Verification and Implementation to the issues listed in the notice letter, and hereby reply as follows (
Salvo que se indique otra cosa, las abreviaturas o términos que figuran en la respuesta a la presente carta de información tienen el mismo significado que en el informe de diligencia debida de Huatai United Securities Co., Ltd. Sobre las acciones a del Banco de desarrollo no público (en adelante, el “Informe de diligencia debida”).
Preguntas en negrita para la retroalimentación
Respuestas a las preguntas formuladas
Opiniones de verificación de los intermediarios
Catálogo
Pregunta 1 sobre los incentivos de capital 4 pregunta 2 sobre el tratamiento médico de Celano… 17 pregunta 3 sobre los ingresos por productos básicos y el margen bruto 22 pregunta 4 sobre el deterioro de los activos 26.
Pregunta 1 sobre los incentivos de capital
En 2019, Haisco Pharmaceutical Group Co.Ltd(002653) medi El 4 de septiembre de 2020, el solicitante transfirió los derechos e intereses pertinentes del HC – 1119 a haichuang Pharmaceuticals, con una contraprestación total de 260 millones de yuan, y ha recibido 110 millones de yuan en 2020. El 15 de octubre de 2020, el solicitante transfirió el 63,41% de las acciones de Chengdu Celeno a Wang Junmin y fan XiuLian, con un precio total de 322 millones de yuan y un rendimiento de inversión de 272 millones de yuan. El índice de evaluación anual de 2021 es el beneficio neto de la empresa matriz 675 millones de yuan, y el beneficio neto de la empresa matriz 275099,1 millones de yuan de enero a septiembre de 2021, incluidos los ingresos de transferencia de Ft Holding 220844,8 millones de yuan.
Los solicitantes deben: (I) indicar el índice de evaluación del plan de incentivos de capital inicial, en el que el índice de beneficios netos se tratará de acuerdo con el principio de que los beneficios no netos y los beneficios netos se deducirán o no; Explicar a los beneficiarios del primer plan de incentivos de capital, su posición en el solicitante, el número de acciones concedidas, el precio de concesión, el objetivo de evaluación y los beneficios de los incentivos de capital; Iii) Si los ingresos procedentes de la transferencia de los activos mencionados se incluyen en los indicadores de evaluación; Explicar las razones y la racionalidad por las que xinyonghe Certified Public Accountants Company (Special general Partnership) fue contratada para auditar y Beijing zhongtianhe Asset Appraisal Co., Ltd. Fue evaluada en el momento de la transferencia de las acciones de control de Ft; Explicar más a fondo los pasos concretos y el proceso de operación de la transferencia de acciones en el modo license – 0ut, comparar las transacciones similares de empresas comparables en la industria y explicar la situación de los ingresos desde la firma del Acuerdo de transferencia de acciones de control Ft en marzo de 2021; Si el tratamiento contable de las transferencias de activos pertinentes se ajusta a las disposiciones pertinentes y si el tratamiento de los objetivos de evaluación es beneficioso para proteger los intereses de los pequeños y medianos inversores. Por favor, describa el proceso y la base de la verificación y emita una opinión clara sobre la verificación. Respuesta:
Nota del emisor
Explicar el índice de evaluación del plan de incentivos de capital inicial, en el que el índice de beneficios netos se tratará de acuerdo con el principio de que los beneficios no netos y los beneficios netos se deducirán o no.
El índice de evaluación del plan de incentivos de capital inicial se determinará conjuntamente de acuerdo con los resultados de la evaluación de la empresa y el objeto de incentivos: 1. Las condiciones de evaluación del desempeño a nivel de la empresa
En cuanto a las condiciones de rendimiento de la empresa que deben cumplirse al desbloquear, el período de evaluación del plan de incentivos es de cuatro años contables, una vez cada año contable. Para las acciones restringidas cuyo período de desbloqueo supere el período de evaluación anterior (incluida la primera parte concedida y reservada), no se establecerán condiciones de evaluación del desempeño de la empresa.
En el cuadro que figura a continuación se indican los objetivos anuales de evaluación de la actuación profesional para la primera adjudicación de acciones restringidas:
Objetivo de la evaluación del desempeño de la empresa durante el período de desbloqueo
El beneficio neto del primer período de desbloqueo en 2019 no será inferior a 450 millones de yuan;
El beneficio neto del segundo período de desbloqueo no será inferior a 540 millones de yuan en 2020;
El beneficio neto del tercer período de desbloqueo no será inferior a 675 millones de yuan en 2021;
El beneficio neto del cuarto período de desbloqueo no será inferior a 878 millones de yuan en 2022.
Nota: el índice de beneficios netos mencionado se basa en los beneficios netos atribuibles a los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa.
En cuanto a la parte reservada concedida en 2019, los objetivos anuales de evaluación de la actuación profesional se ajustan a la primera parte concedida; En el cuadro que figura a continuación se indican los objetivos anuales de evaluación de la actuación profesional para la parte reservada concedida en 2020:
Objetivo de la evaluación del desempeño de la empresa durante el período de desbloqueo
En el primer período de desbloqueo, el beneficio neto en 2020 no será inferior a 540 millones de yuan;
El beneficio neto del segundo período de desbloqueo no será inferior a 675 millones de yuan en 2021;
El beneficio neto del tercer período de desbloqueo no será inferior a 878 millones de yuan en 2022.
El beneficio neto del cuarto período de desbloqueo no será inferior a 1.141 millones de yuan en 2023.
Nota: el índice de beneficios netos mencionado se basa en los beneficios netos atribuibles a los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa.
Si la empresa no cumple los objetivos de evaluación de la actuación profesional mencionados anteriormente, no se levantarán las restricciones a la venta de las acciones restringidas que puedan levantarse en el año en que se evalúen todos los objetivos de incentivos, y las acciones restringidas correspondientes serán recompradas y canceladas por la empresa, y el precio de recompra será la suma del precio de subvención más los intereses sobre el tipo de interés de los depósitos bancarios en el mismo período. 2. Condiciones de evaluación del desempeño a nivel individual
El objeto de incentivo sólo puede desbloquearse si la empresa ha alcanzado el objetivo de evaluación de la actuación profesional de la empresa y el nivel de evaluación de la actuación profesional individual del año anterior. La proporción específica de desbloqueo se determina sobre la base de los resultados de la evaluación de la actuación profesional individual.
La evaluación de la actuación profesional individual del objeto incentivador se llevará a cabo de conformidad con las medidas de gestión de la evaluación del plan de incentivos de acciones restringidas de la primera fase de Haisco Pharmaceutical Group Co.Ltd(002653) \
El tipo de objeto de estímulo es excelente, bueno, no calificado
Columna vertebral de servicios básicos (tecnología) 100% 80% 60% 0
Cuadro directivo y operacional (técnico) 100% 85% 70% 0
Otros 100% 90% 75% 0
Nota: el límite de venta real de las personas en el año en curso = porcentaje de eliminación × Los individuos planean levantar el límite de ventas ese año. El objeto incentivador evaluará las acciones restringidas que no puedan liberarse en el año en curso, y la empresa las recomprará y cancelará, y el precio de recompra será la suma del precio de subvención más el interés del tipo de interés del depósito bancario en el mismo período.
La evaluación de la actuación profesional de los directores y el personal directivo superior será responsabilidad directa del Comité de remuneración y actuación profesional, el Centro de recursos humanos de la empresa organizará la evaluación de otros objetos de incentivo y emitirá un informe de evaluación de la actuación profesional, que se presentará al Presidente de la empresa y se presentará al Comité de remuneración y actuación profesional tras su examen y aprobación. Por último, el Comité de remuneración y desempeño examina y confirma los resultados de la evaluación de todos los sujetos.
Por lo tanto, el índice de beneficios netos en el índice de evaluación se basa en los beneficios netos atribuibles a los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa, no en el principio de deducción de los beneficios no netos y los beneficios netos.
Al mismo tiempo, de conformidad con las “medidas de gestión de los incentivos de capital de las empresas que cotizan en bolsa” y las “normas de cotización en bolsa de Shenzhen”, no se exige que el índice de beneficios netos en el plan de evaluación de los incentivos de capital se trate de conformidad con el principio de que los beneficios no netos y los beneficios netos son inferiores.
Además, a través de la investigación de algunos de los principales planes de incentivos de capital de las empresas farmacéuticas que cotizan en bolsa de Shenzhen, los beneficios netos no están de acuerdo con el principio de deducción de los beneficios no netos y los beneficios netos que son bajos. En particular, el beneficio neto acordado en el plan de incentivos restrictivos de acciones de 2019 (proyecto) se basa explícitamente en el “beneficio neto auditado atribuible a los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa y el beneficio neto auditado atribuible a los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa menos las pérdidas y ganancias no operativas, que es el valor más alto”. Todos los planes de incentivos mencionados incluyen las pérdidas y ganancias no periódicas realizadas por la empresa en las condiciones de evaluación del rendimiento a nivel de la empresa.
Acuerdo sobre la base del cálculo del beneficio neto para el plan de incentivos de capital de las empresas que cotizan en bolsa
El “beneficio neto” de la sociedad anónima del Grupo se refiere a los beneficios netos auditados atribuibles a los accionistas de acciones restringidas de la sociedad cotizada en 2022 (calibre consolidado), pero excluyendo el efecto de los costos de pago de las acciones de este ( Tus- Pharmaceutical Group Co.Ltd(000590) .sz) Plan de incentivos (proyecto) y otros planes de incentivos.
Sichuan Sichuan Kelun Pharmaceutical Co.Ltd(002422) shares have “net profit belonging to Shareholders of Listed Companies” refers to the net profit Stock Incentive Plan belonging to Shareholders of Listed Companies (Draft) under restrictive Audit by 2 ( Sichuan Kelun Pharmaceutical Co.Ltd(002422) .sz) Co., Ltd. In 2021
Hubei Hubei Guangji Pharmaceutical Co.Ltd(000952) shares have “net profit” refers to the net profit of audited Listed Companies, 3 ( Hubei Guangji Pharmaceutical Co.Ltd(000952) .sz) Co., Ltd. Is restrictive in 2021 and the value that excludes the effect of this and other Incentive Plan shares Paying
4 los “beneficios netos” de las acciones biofarmacéuticas de Shuanglin Sur se refieren a los beneficios netos atribuibles a los propietarios de la empresa matriz.
Acuerdo sobre la base del cálculo del beneficio neto para el plan de incentivos de capital de las empresas que cotizan en bolsa
( Tunghsu Azure Renewable Energy Co.Ltd(000040) 3.sz) share Profit 2020
Opciones y acciones restringidas
Plan de incentivos (proyecto)
Las acciones del Grupo son:
5 ( Yunnan Baiyao Group Co.Ltd(000538) .sz) Co., Ltd. Beneficios netos atribuibles a los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa en 2020
Plan de incentivos de derechos (proyecto)
El “beneficio neto” se refiere al beneficio neto auditado atribuible a la sociedad cotizada Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) \ La base de cálculo es el valor más alto y el valor numérico que elimina la influencia de los gastos de pago basados en acciones en el plan actual.
Por lo tanto, el índice de beneficios netos en el índice de evaluación del emisor se basa en los beneficios netos atribuibles a los accionistas de las empresas que cotizan en bolsa, no en el principio de la deducción de los beneficios no netos y los beneficios netos, de conformidad con las medidas de gestión de los incentivos de capital de Las empresas que cotizan en bolsa, las normas de la bolsa de Shenzhen y otras disposiciones pertinentes, y no hay diferencias significativas con la base de cálculo de los beneficios netos en el plan de incentivos de capital de las empresas que cotizan en bolsa de la misma industria.
Descripción de los beneficiarios del primer plan de incentivos de capital, el empleo en el solicitante, el número de acciones concedidas, el precio de concesión, el objetivo de evaluación, los beneficios de los incentivos de capital, etc.
Los beneficiarios del primer plan de incentivos de capital (incluida la subvención reservada), el empleo en el solicitante, el número de acciones concedidas, el precio de subvención y los beneficios de los incentivos de capital son los siguientes:
Número de acciones concedidas
