Código de la empresa: Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989) abreviatura de la empresa: Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989)
Código de bonos convertibles: 113504 bonos convertibles
Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No
6. Si la divulgación de los principales defectos del control interno en los informes de auditoría del control interno de los informes no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989) \ 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 99,52
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 97,95
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Entorno interno, evaluación de riesgos, información y comunicación, supervisión interna, gestión de fondos, gestión de la recaudación de fondos, gestión de adquisiciones, gestión de inventarios, gestión de la contratación externa, gestión de costos y gastos, gestión de ventas, gestión presupuestaria, gestión de recursos humanos, gestión de proyectos de ingeniería, gestión de activos fijos, gestión de activos intangibles, gestión de transacciones conexas, informes financieros, gestión de la I + D, control de las filiales, responsabilidad social, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gestión de contratos, gestión presupuestaria, gestión de compras, gestión de ventas, gestión de activos, transacciones conexas, investigación y desarrollo, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y el proceso del sistema de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Beneficio total mal / mal informado ≥ 5% beneficio total 1% beneficio total mal / mal informado mal / mal informado 1% beneficio total
5% del beneficio total
Activos totales incorrectos / no declarados ≥ 1% activos totales 0,3% activos totales ≤ incorrectos / no declarados incorrectos / no declarados menos activos totales 0,3% activos totales
Total de ingresos de explotación mal / mal informado ≥ 1% de los ingresos totales de explotación 0,3% de los ingresos totales de explotación ≤ mal / mal / mal informado inferior al total de activos mal informados 1% de los ingresos totales de explotación 0,3%
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
En caso de que se produzcan las siguientes circunstancias, se considerarán defectos importantes: (1) se identificarán las prácticas fraudulentas de los directores, supervisores y altos directivos; Correcciones a los informes financieros publicados por deficiencias importantes; Los contadores públicos certificados han encontrado inexactitudes significativas en los informes financieros del ejercicio en curso, pero el control interno no ha encontrado tales inexactitudes en el proceso de funcionamiento; La supervisión del control interno por el Comité de auditoría, remuneración y evaluación y la institución de auditoría interna es ineficaz.
Se considerarán defectos importantes los siguientes: 1) los defectos importantes después de la comunicación no se corregirán en un plazo razonable; Defectos importantes (2) entorno de control ineficaz; La función de auditoría interna de la empresa no es válida; El control de la elección y aplicación de las políticas contables de conformidad con los principios contables generalmente aceptados es ineficaz; Los procedimientos y controles de lucha contra el fraude son ineficaces; El control del proceso de presentación de informes financieros al final del período no es válido.
Los defectos comunes no constituyen defectos importantes ni otros defectos de las normas de defectos importantes.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe de la pérdida directa de bienes importe de la pérdida directa de bienes ≥ 2,5 millones ≤ importe de la pérdida directa de bienes 100000 ≤ importe de la pérdida directa de bienes
Más de 10.000 yuan 2 millones de yuan 500000 yuan
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Violar las leyes, reglamentos o documentos normativos nacionales; El procedimiento de adopción de decisiones no es científico, lo que da lugar a errores importantes en la adopción de decisiones;
Deficiencias importantes (3) deficiencias institucionales o fallos sistémicos de las empresas importantes; Las deficiencias importantes o importantes no pueden corregirse eficazmente;
Los accidentes de Seguridad y protección del medio ambiente tienen un impacto negativo significativo en la empresa; Otros factores importantes para la empresa
Una situación de impacto negativo.
Defectos importantes en los sistemas o sistemas empresariales importantes; Los defectos importantes detectados en la supervisión interna del control interno no se corrigen a tiempo; Su
Una situación en la que tiene un gran impacto negativo en la empresa.
Los defectos generales existen en el sistema o sistema empresarial general; Los defectos comunes encontrados en la supervisión interna del control interno no se corrigen a tiempo.
Nota: Ninguna
Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
Los defectos comunes encontrados por la empresa han sido incorporados en el sistema de evaluación del control interno, han sido rectificados de acuerdo con el tiempo prescrito. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
Los defectos comunes encontrados por la empresa han sido incorporados en el sistema de evaluación del control interno, han sido rectificados de acuerdo con el tiempo prescrito. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable
2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Mediante la mejora continua del sistema de control interno y gestión de riesgos, la empresa ha establecido y mejorado una serie de normas y reglamentos, y ha logrado un buen funcionamiento en las actividades de gestión institucional, el sistema de control interno en su conjunto funciona eficazmente. En 2022, la empresa seguirá prestando atención a los cambios en el entorno externo y, en combinación con el desarrollo de la gestión estratégica de la empresa, seguirá mejorando y optimizando el control interno, mejorando el sistema de control interno, fortaleciendo la ejecución del control interno y la supervisión e Inspección, mejorando continuamente la eficiencia de la gestión de la empresa y el nivel de gestión de riesgos, a fin de promover el desarrollo constante y saludable de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): AI Lihua Hunan Aihua Group Co.Ltd(603989) 6 de abril de 2022
