Central China Securities Co.Ltd(601375)
Sobre Henan Yicheng New Energy Co.Ltd(300080)
Opiniones de verificación sobre el informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Central China Securities Co.Ltd(601375) or \ \ \ \ \ The requirements of Regulations and Regulatory documents such as Shenzhen Stock Exchange GEM Stock listing Rules (revised in December 2020), Shenzhen Stock Exchange Listed Companies Self – Regulation Guidelines No. 2 – Standardized Operation of GEM Listed Companies, Listed Companies Governance Guidelines, Basic Norms for Enterprise Internal Control and Guidelines for Enterprise Internal Control Evaluation, etc. to The report of Self – Assessment of Internal Control in 2021. (en lo sucesivo denominado “Informe de evaluación del control interno”) se llevó a cabo una verificación cuidadosa de la siguiente manera:
Objetivos de la empresa para establecer el control interno
1. Garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo.
2. Establecer una estructura organizativa interna que cumpla los requisitos de la gobernanza empresarial, formar un mecanismo científico de adopción de decisiones, un mecanismo de ejecución y un mecanismo de supervisión para garantizar la realización de los objetivos de producción y gestión de la empresa.
3. Establecer un sistema eficaz de gestión de riesgos para cada punto de control de riesgos, fortalecer la prevención y el control generales de riesgos y garantizar el funcionamiento normal, ordenado y eficiente de todas las actividades comerciales de la empresa.
4. Normalizar el comportamiento contable de la empresa, garantizar la veracidad y exhaustividad de los estados financieros y la información conexa y mejorar la calidad de la información contable.
5. Bloquear oportunamente las lagunas, eliminar los peligros ocultos, prevenir y detectar errores y fraudes a tiempo para proteger la seguridad general y la integridad de los activos de la empresa.
6. Garantizar la aplicación de las leyes y reglamentos nacionales pertinentes y del sistema de control interno de la empresa.
Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. Objetivos del sistema de control interno de la empresa
1. Establecer y perfeccionar la estructura de gobierno corporativo y la estructura de organización interna que se ajusten a los requisitos del sistema empresarial moderno, formar un mecanismo científico de adopción de decisiones, un mecanismo de ejecución y un mecanismo de supervisión para garantizar la realización de los objetivos de gestión de la empresa.
2. Establecer un sistema eficaz de control de riesgos, fortalecer la gestión de riesgos y garantizar el funcionamiento normal y ordenado de todas las actividades comerciales de la empresa.
3. Establecer un buen entorno empresarial interno, prevenir y corregir oportunamente todo tipo de errores y prácticas fraudulentas, proteger la seguridad e integridad de los bienes de la empresa y proteger los derechos e intereses legítimos de los inversores.
Principios para el establecimiento y la aplicación del control interno de la empresa
1. Principio general
El control interno se lleva a cabo a lo largo de todo el proceso de adopción de decisiones, ejecución y supervisión y abarca todas las actividades y cuestiones de la empresa y sus dependencias.
2. Principio de importancia
Sobre la base del control general, prestar atención a las principales empresas y a las esferas de alto riesgo.
3. Principio de equilibrio
En la estructura de gobernanza, el establecimiento de instituciones, la asignación de competencias y responsabilidades, los procesos institucionales y otros aspectos de la formación de limitaciones mutuas, la supervisión mutua y la eficiencia operacional.
4. Principio de adaptabilidad
El control interno se ajusta a la escala, el alcance, la competencia y el nivel de riesgo de la empresa, y se ajusta a medida que cambia la situación.
5. Principio de rentabilidad
En el proceso de diseño e implementación del control interno, sopesar el costo de implementación y el beneficio esperado, y realizar el control efectivo con el costo apropiado.
Base de la evaluación del control interno de la empresa
El informe de evaluación del control interno de la empresa evalúa la eficacia del diseño y funcionamiento del control interno de la empresa en 2021 sobre la base de las normas básicas de control interno de la empresa y las directrices de evaluación del control interno de la empresa, as í como de los sistemas actuales de control interno de la empresa y su aplicación en el período en curso.
Alcance básico de la evaluación del control interno de la empresa
De conformidad con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, y las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son Henan Yicheng New Energy Co.Ltd(300080) \
El alcance de la evaluación y las esferas de alto riesgo abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes. Asuntos Comerciales de la evaluación del control interno de la empresa y su aplicación efectiva
Las principales actividades y actividades de la empresa incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen: estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, gestión de fondos, adquisiciones, gestión de inventarios, producción y control de calidad, ventas, gestión de proyectos, activos fijos, investigación y desarrollo, informes financieros, transferencia de información, gestión de transacciones conexas, garantía externa, gestión de filiales y otras esferas de alto riesgo. Cubre los principales aspectos de la gestión diaria de la producción de la empresa.
1. Estructura orgánica
De acuerdo con el sistema empresarial moderno y la dirección de desarrollo de la planificación estratégica a largo plazo de la empresa, la empresa ha establecido un marco de organización que cumple los requisitos de su propio desarrollo empresarial. La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores coordinan el funcionamiento de las “tres juntas” de la sociedad y definen claramente las responsabilidades de la Autoridad Suprema, el nivel de adopción de decisiones, el nivel de supervisión y el nivel de gestión mediante los Estatutos de la sociedad, el reglamento interno de La Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores y el reglamento interno de la Junta de supervisores. A través de la promoción continua de la gobernanza empresarial, la realización de la gestión empresarial de las normas eficaces para mejorar la eficiencia operacional.
La Junta General de accionistas de la sociedad es la Autoridad Suprema de la sociedad, ejerce su autoridad de conformidad con la ley, y la sociedad ha formulado el reglamento interno de la Junta General de accionistas, que regula la convocatoria de la Junta General de accionistas, la propuesta y la notificación, la convocatoria, la resolución y la votación, la aplicación de la resolución, etc. La sociedad convocará y convocará una junta general de accionistas de conformidad con el reglamento de la Junta General de accionistas de la sociedad cotizada, los Estatutos de la sociedad y el reglamento de la Junta General de accionistas, y tratará a todos los accionistas por igual, y facilitará en la medida de lo posible la participación de los accionistas en La Junta General de accionistas para que puedan ejercer plenamente sus derechos.
El Consejo de Administración es el órgano de adopción de decisiones de la empresa, responsable del establecimiento y la supervisión del sistema de control interno de la empresa, de establecer y perfeccionar la política y el plan de control interno y de supervisar la aplicación del control interno. La empresa ha establecido el Reglamento del Consejo de Administración, el sistema de directores independientes y otros sistemas para garantizar que el Consejo de Administración sea normativo, eficiente, prudente y científico en la adopción de decisiones. El Consejo de Administración tiene cuatro comités especiales, a saber, el Comité de estrategia, el Comité de remuneración y evaluación, el Comité de auditoría y el Comité de nombramientos, y ha elaborado las normas de trabajo correspondientes del Comité, entre ellos el Comité de auditoría se encarga principalmente de la comunicación, la supervisión y la verificación de La auditoría interna y externa de la empresa; El Comité de remuneración y evaluación se encarga principalmente de establecer el sistema de evaluación de la actuación profesional y el índice de evaluación de la actuación profesional de los altos directivos de la empresa, formular y examinar las políticas y los planes de remuneración de los directores y los altos directivos; El Comité de nombramientos se encarga principalmente de estudiar y recomendar los criterios y procedimientos de selección de los directores y altos directivos, y de examinar y recomendar a los directores y altos directivos de la empresa. La responsabilidad principal del Comité de estrategia es estudiar y formular recomendaciones sobre la estrategia de desarrollo a largo plazo y las principales decisiones de inversión de la empresa.
El Consejo de supervisión de la empresa es el órgano de supervisión de la empresa, que supervisa e inspecciona el comportamiento de los directores, el Presidente y otros altos ejecutivos, as í como el funcionamiento diario de la empresa y la situación financiera, y es responsable e informa al respecto a la Junta General de accionistas. La empresa ha elaborado el reglamento de la Junta de supervisores para garantizar que la Junta de supervisores pueda funcionar eficazmente y desempeñar su papel. Todos los supervisores pueden desempeñar sus funciones de conformidad con las normas de procedimiento de la Junta de supervisores y supervisar las cuestiones importantes de la empresa, las transacciones conexas, la situación financiera y el desempeño de las funciones de los directores y altos ejecutivos.
La sede de la empresa cuenta actualmente con 7 departamentos funcionales, a saber, el Departamento de trabajo del Grupo del partido, la Oficina General, el Departamento de activos financieros, el Departamento de inversiones en valores, el Departamento Jurídico de gestión empresarial, el Departamento de tecnología de Seguridad y medio ambiente, el Departamento de ingeniería de equipos, que han formulado las responsabilidades correspondientes de los puestos, las responsabilidades entre los departamentos funcionales son claras. Kaifeng Pingmei New Carbon Material Technology Co., Ltd., Henan Zhongyuan Dongguan Golden Sun Abrasives Co.Ltd(300606) Technology Co., Ltd., Henan Zhongping hanbo New Energy Co., Ltd., Henan Yicheng hanbo Energy Technology Co., Ltd., Yuzhou tiandao New Energy material Co., Ltd., Pingdingshan tianhou NEW MATERIAL CO., Ltd., Nanyang Tiancheng New Energy Technology Co., Ltd., Kaifeng Hengrui New Diamond Products Co., Ltd. Pingdingshan Longji New Energy Technology Co., Ltd., Henan Fuxing New Material Science and Technology Co., Ltd., Qinghai Tianlan New Energy material Co., Ltd., Henan Yicheng Sunshine New Energy Co., Ltd., Anshan zhongte New Material Science and Technology Co., Ltd., Pingdingshan Sanji Carbon Co., Ltd., Henan shoucheng Science and Technology New Material Co., Ltd., and Xinjiang Longhai Silicon Industry Development Co., Ltd. Todas las filiales han establecido un sistema de adopción de decisiones, un sistema de ejecución y un sistema de supervisión y retroalimentación relativamente completos, y han establecido los departamentos de gestión correspondientes de conformidad con el principio de equilibrio mutuo.
De conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes, la empresa ha establecido organizaciones que cumplen los requisitos de la escala empresarial y la gestión de la empresa, ha llevado a cabo el principio de separación de funciones incompatibles, ha dividido científicamente la autoridad de responsabilidad interna de cada organización, ha formado un mecanismo de equilibrio mutuo, ha definido claramente La autoridad y la responsabilidad de cada departamento y ha garantizado la aplicación efectiva de las medidas de control.
La empresa se centra en la orientación de la política industrial nacional, la aplicación de la provincia de Henan y China Pingmei Shenma Group Development Strategy and Industrial Structure Adjustment requirements, centrándose en el desarrollo de nuevas fuentes de energía, nuevos materiales industrias básicas. Acelerar la construcción de centrales fotovoltaicas y crear continuamente un modelo de “fotovoltaica + almacenamiento de energía”; Sobre la base de la frontera tecnológica, aprovechar la nueva energía y los nuevos materiales en el futuro; Fortalecer la interconexión de la cadena industrial, lograr el desarrollo coordinado de la integración industrial aguas arriba y aguas abajo, el desarrollo de la simbiosis de acoplamiento, avanzar en el campo prospectivo y cultivar nuevos puntos de crecimiento económico.
3. Recursos Humanos
La empresa optimiza continuamente la construcción de recursos humanos de acuerdo con las necesidades de la estrategia de desarrollo empresarial y la situación de los recursos humanos. La empresa ha establecido y aplicado una política de recursos humanos favorable al desarrollo sostenible de la empresa, ha formulado un plan de promoción de los recursos humanos, ha establecido y mejorado el sistema de gestión de los recursos humanos y ha llevado a cabo la reforma del sistema salarial. Incluye: selección y contratación de personal, cultivo, despido y renuncia, remuneración, evaluación, promoción y recompensas y castigos, etc. A través de una serie de actividades y procedimientos adecuados de recursos humanos, hacer un buen trabajo en la construcción de la información de gestión de recursos humanos, mejorar la capacidad profesional y la alfabetización de los empleados, establecer un nivel razonable de personal, lograr una asignación razonable de los recursos humanos.
4. Responsabilidad social
Las empresas destacan y cumplen sus responsabilidades y obligaciones sociales. La empresa asume la responsabilidad de maximizar el valor y el desarrollo sostenible de los accionistas; Asumir la responsabilidad del servicio al cliente y la calidad del producto; Asumir la responsabilidad de las transacciones de buena fe y el beneficio mutuo para todos a los distribuidores y proveedores; Asumir la responsabilidad de prestar atención a la seguridad, la salud y el desarrollo profesional de los empleados; Asumir la responsabilidad de promover la protección del medio ambiente y la conservación de los recursos; Asumir la responsabilidad de respetar las leyes y reglamentos y mantener conscientemente el orden de la economía de mercado. La empresa llevó a cabo a fondo las actividades de rectificación de la concentración de Seguridad de “re – detección de peligros ocultos, re – Fortalecimiento de la base dual, re – rectificación del estilo de trabajo”, la conciencia de seguridad independiente de los empleados, la capacidad de gestión de la seguridad independiente de los equipos se ha mejorado considerablemente. Promover el desarrollo armonioso y sostenible con la sociedad y el medio ambiente asumiendo responsabilidades y obligaciones sociales con los accionistas, los clientes, los distribuidores y los empleados.
5. Cultura empresarial
La cultura empresarial es el alma de la empresa y la fuerza motriz inagotable para promover el desarrollo de la empresa. La Misión de desarrollo de la empresa es “convertir la luz solar en energía, crear una vida saludable y hermosa para los seres humanos”, y “buscar la verdad científica, la integridad, la solidaridad y la cooperación, lograr clientes, la innovación decidida, la búsqueda del éxito” como los valores básicos del desarrollo de la Empresa, con el fin de ganar el amplio elogio de los clientes. La empresa elaboró el “Manual del personal”, la ética profesional del personal y las normas básicas de conducta para dar requisitos claros, y formó una “person a primero, luego hacer las cosas” concepto de talento. El sitio web de la empresa y el número público de Wechat de la empresa se han convertido en la plataforma para la construcción, la promoción de la cultura empresarial, la atención activa a la gestión de la empresa, el trabajo en equipo y la vida laboral de los empleados.
6. Gestión de fondos
Con el fin de garantizar la calidad de la información contable y proteger la seguridad y la integridad de los activos, la empresa, de conformidad con la Ley de contabilidad, las medidas de gestión de la contabilidad y las medidas de gestión de gastos formuladas por la empresa, aclara el alcance de la autorización y la gestión de los niveles de autorización para el uso de los fondos, aclara las responsabilidades de los departamentos pertinentes, normaliza el proceso de gestión de los activos de la empresa, como el inventario, los activos fijos y los activos intangibles, y aclara el Departamento de gestión de activos. Las responsabilidades pertinentes de los departamentos de gestión de fondos y los departamentos usuarios deben adoptar medidas para garantizar la seguridad de los activos, como el registro de activos, la custodia física, el recuento periódico y la comprobación de cuentas. Fortalecer aún más la gestión rígida y el control de los fondos, y mejorar el sistema de gestión de los fondos de acuerdo con el presupuesto de los fondos emitido por la empresa para controlar estrictamente los gastos de los fondos, la eficiencia de la operación de los fondos mejoró significativamente, asegurando el funcionamiento estándar, la máxima evitación de los riesgos de los fondos.
7. Operaciones de adquisición
La empresa ha establecido y perfeccionado el sistema de control interno de las operaciones de adquisición, ha definido las responsabilidades de los departamentos pertinentes, ha adoptado la decisión de la Junta de adopción de decisiones sobre adquisiciones para los principales proyectos de adquisición, ha normalizado el proceso de gestión de adquisiciones, incluida la gestión del presupuesto de adquisiciones, la Gestión de proveedores, la fijación de precios de los materiales, la gestión de contratos de adquisición, la gestión de la inspección y recepción de adquisiciones, la gestión de la devolución de adquisiciones, la gestión de la liquidación de adquisiciones, etc., y ha definido claramente las responsabilidades y la autoridad de examen y aprobación de la solicitud de compra, la aprobación, la Llevar a cabo el negocio de compra de acuerdo con la autoridad y el procedimiento de aprobación prescritos, bloquear la brecha en el enlace de compra, reducir el riesgo de compra.
8. Gestión del inventario
De acuerdo con el plan de gestión anual, la empresa ajusta razonablemente la estructura del inventario, mejora continuamente el nivel de control de la gestión del inventario y mejora la eficiencia del uso de los fondos. Mediante el establecimiento y la mejora del sistema de almacenamiento de existencias, la aplicación de la responsabilidad de los puestos, el control estricto de la aceptación, el almacenamiento, la recepción, el envío, el recuento, la gestión y la eliminación de las existencias, se garantiza la seguridad de los activos y se garantiza el desarrollo normal de Las actividades de producción y gestión.
9. Producción y control de calidad
De conformidad con las leyes y reglamentos vigentes, la empresa ha elaborado documentos de gestión de la calidad de la producción y ha establecido un sistema de gestión de la calidad más completo. El Departamento de producción organiza y organiza la producción de acuerdo con el plan de producción de la empresa para completar la tarea de producción sin problemas. La empresa siempre ha prestado atención a la calidad de los productos, ha establecido un departamento especial para gestionar específicamente el control de calidad de la empresa en la compra de materias primas, la producción y la venta de productos, y ha elaborado una serie de sistemas de control de calidad, ha cumplido estrictamente con su deber de acuerdo con Las normas del sistema, ha supervisado y supervisado todo el proceso, ha garantizado el funcionamiento eficaz del sistema de calidad y cantidad, ha garantizado la eficacia del control de procesos y la seguridad de la calidad de los productos, todos los productos de la empresa sólo pueden venderse después de la inspección. Garantizar la calidad de los productos de la empresa. 10. Ventas
De acuerdo con la situación real de la empresa y el funcionamiento del mercado, la empresa ha elaborado el sistema pertinente, ha definido las responsabilidades de los departamentos pertinentes y los métodos, procesos y herramientas relacionados con la investigación y el análisis del mercado; Se ha establecido una red de ventas y servicios que abarca a los principales clientes de todo el país, con el fin de satisfacer las necesidades de los clientes y proporcionar una respuesta rápida y diversa a la consulta previa a la venta, el apoyo técnico y el servicio posventa y la capacidad de servicio. Garantizar que todas las empresas comerciales de ventas gestionen de acuerdo con la autoridad y los procedimientos prescritos, reducir el riesgo de ventas y alcanzar el objetivo de ventas.
11. Gestión de proyectos
