Tianfeng Securities Co.Ltd(601162)
Sobre Gemac Engineering Machinery Co.Ltd(301048)
Informe de verificación del informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Tianfeng Securities Co.Ltd(601162) \ \ \ \ Cumplir las responsabilidades de supervisión continua de conformidad con las disposiciones pertinentes, como las medidas para la administración de las actividades de recomendación de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices para la labor de recomendación de las empresas que cotizan en bolsa en Shenzhen, las normas para la inclusión en la lista de empresas que cotizan en bolsa en Shenzhen, las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en Shenzhen y las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 2 – requisitos reglamentarios para la gestión y utilización de los fondos recaudados por las empresas que cotizan en bolsa, etc. Se verificó el informe anual de autoevaluación del control interno de Gemac Engineering Machinery Co.Ltd(301048) 2021, y
Evaluación del control interno
Durante el período que abarca el informe, la empresa mejoró y optimizó continuamente su sistema de control interno de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas, las directrices para la aplicación del control interno de las empresas y las directrices para el control interno de las empresas cotizadas en la bolsa de Shenzhen, a fin de adaptarse al entorno externo cambiante y a las necesidades de gestión interna.
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. El alcance de esta evaluación incluye principalmente a las empresas, filiales y sucursales. Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen el entorno interno, la evaluación de riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación y la supervisión interna.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación son las siguientes:
1. Entorno interno
Estructura de gobernanza
De conformidad con la ley, la empresa ha establecido la estructura de gobierno corporativo de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el nivel directivo, ha formulado normas y reglamentos como el reglamento interno de la Junta General de accionistas, el reglamento interno de la Junta de directores, el reglamento interno de la Junta de supervisores, el reglamento de trabajo del Director General y el sistema de trabajo de los directores independientes, ha aclarado las responsabilidades y competencias en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión, y ha formado una división razonable de responsabilidades y un mecanismo de equilibrio. Garantiza el funcionamiento normal de “tres reuniones y un nivel”.
La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa y ejerce el derecho de voto de conformidad con la ley. El Consejo de Administración es el órgano permanente de adopción de decisiones de la empresa, que incluye el Comité de estrategia, el Comité de auditoría, el Comité de nombramientos y el Comité de remuneración y evaluación. El Consejo de Administración será responsable ante la Junta General de accionistas de examinar y adoptar decisiones sobre cuestiones importantes relacionadas con las actividades comerciales de la sociedad, o de presentarlas a la Junta General de accionistas para su examen. La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa y se encarga de supervisar el desempeño de las funciones de los directores y altos directivos de la empresa, examinar las finanzas de la empresa y examinar los informes periódicos de la empresa. La dirección es responsable de la gestión diaria de la empresa.
Organización
Con el fin de promover el funcionamiento normalizado de la empresa, mejorar la estructura de Gobierno y el mecanismo de funcionamiento de la empresa y promover el desarrollo estable y saludable de la empresa, en agosto de 2021 se ajustaron algunas instituciones y funciones de la empresa, como la creación de una oficina (Oficina del Grupo del partido), El Departamento de planificación estratégica (encargado de la divulgación de información y las relaciones con los inversores), el Departamento de Asuntos Jurídicos, el Centro de ventas, el Departamento de servicios de ventas de Shanghai, el Departamento de ventas y mantenimiento de accesorios y el Departamento de servicios de ingeniería. Revocar la Oficina del Comité del partido, la Oficina de la empresa, el Departamento de gestión de operaciones, el Centro de Administración de bienes, el Departamento de marketing, el Departamento de servicio al cliente, el Instituto de investigación de procesos y el Departamento de servicios de ventas del ferrocarril urbano; El Departamento de auditoría pasó a denominarse Departamento de auditoría y control de riesgos, el Departamento de medición de equipos pasó a denominarse Departamento de tecnología de equipos, el Departamento de equipo de tránsito ferroviario urbano pasó a denominarse Departamento de componentes básicos y el Departamento de comercio internacional pasó a denominarse Departamento de servicios de ventas en el extranjero. Después del cambio, la Organización de la empresa se compone principalmente de 12 departamentos como la Oficina (Oficina de trabajo del Grupo del partido), 5 departamentos de ventas como la sucursal de servicios de ventas de Beijing, 5 departamentos de producción como la División de maquinaria pesada, 2 departamentos de producción (servicios) como la División de Servicios de ingeniería, as í como el Instituto de investigación de maquinaria de construcción y la filial Wuhan Railway Vehicle repair Co., Ltd. Las responsabilidades de cada departamento son claras y la División del trabajo es clara, y se forma un mecanismo de funcionamiento en el que cada Departamento desempeña sus funciones, asume sus responsabilidades, se restringe mutuamente y se coordina entre sí.
Estrategias de desarrollo
El Consejo de Administración de la empresa ha establecido un Comité de estrategia y ha elaborado las normas de trabajo del Comité de estrategia, que se encarga principalmente de estudiar la estrategia de desarrollo a largo plazo de la empresa y las principales decisiones de inversión y de formular recomendaciones, como institución profesional de investigación de la estrategia a largo plazo de La empresa y las principales inversiones, a fin de mejorar la Ciencia y la eficacia de las decisiones de la empresa, y el Comité de estrategia formula y optimiza el plan estratégico de la empresa de acuerdo con el entorno interno y externo de la empresa.
La empresa lleva a cabo concienzudamente la idea y los requisitos de trabajo de “posicionamiento de alto nivel, desarrollo innovador, asumir la responsabilidad valientemente, esforzarse por lograr la primera clase”, lleva a cabo el tema de trabajo de “lograr una base fuerte, mejorar la calidad y aumentar la eficiencia”, de acuerdo con el concepto de desarrollo de la innovación, la coordinación, el verde, la apertura y el intercambio, se adhiere al tono general de “avanzar a medio camino” y se guía por el mercado, a través de la innovación continua de productos, sigue manteniendo la posición de liderazgo en el campo de los equipos de ingeniería ferroviaria. Seguir mejorando la competitividad internacional; Con la innovación como impulso, explorar el modo de suministro y mantenimiento del equipo de ingeniería ferroviaria durante todo el ciclo de vida, adaptarse y servir a la reforma del modo de gestión ferroviaria, y hacer todo lo posible por construir la empresa líder de equipo de ingeniería ferroviaria líder en China y la competitividad internacional. Responsabilidad Social
Las empresas conceden gran importancia a la responsabilidad social, se esfuerzan por lograr beneficios económicos y sociales, beneficios a corto plazo y beneficios a largo plazo, su propio desarrollo y el Desarrollo Social para lograr un desarrollo armonioso de las empresas, los empleados y la sociedad. La empresa cumple activamente la responsabilidad social de la seguridad de la producción, la calidad de los productos, la protección del medio ambiente, la protección de los derechos e intereses de los empleados, las empresas de bienestar público, etc., integrando las expectativas y necesidades de las partes interesadas en las actividades cotidianas de producción y gestión. La empresa cumple estrictamente la Ley del trabajo y otras leyes y reglamentos laborales y de seguridad social, firma contratos de trabajo con los empleados de acuerdo con la ley, paga los salarios de los empleados a tiempo y en su totalidad, paga la seguridad social legal y el Fondo de previsión de la vivienda para los empleados, establece un sistema sólido de vacaciones y protege eficazmente los derechos e intereses legítimos de los trabajadores.
La empresa consolida activamente los logros de la lucha contra la pobreza, consolida el trabajo de revitalización de las aldeas, presta asistencia a la aldea de Guanfang, ciudad de zijing, Condado de Gucheng, ciudad de Xiangyang, Provincia de Hubei, y ayuda a la aldea de Guanfang a resolver el problema de las dificultades de comercialización mediante la Adopción de medidas prácticas.
Cultura empresarial
Con la visión de “productos de alta calidad, empresas prósperas y empleados felices”, la empresa cultiva los valores básicos de “orientado a las personas, impulsado por la innovación, la calidad primero, el cliente primero, la construcción conjunta y el intercambio”, se adhiere al espíritu empresarial de “centrarse en la práctica y la innovación”, y se adhiere al concepto de gestión de “orientado al mercado y centrado en el usuario”. En la nueva etapa de desarrollo, se propone acelerar la estrategia de desarrollo de “cuatro transformaciones de igual importancia” (expansión de la cantidad y mejora de la calidad, mercado chino e internacional, servicios de fabricación e ingeniería, gestión de activos y operaciones de capital) y la tarea objetiva de crear “empresas de equipos de Ingeniería ferroviaria de clase mundial”, servir al ferrocarril, hacer frente a la sociedad, dedicarse a promover el desarrollo de la modernización de la maquinaria de construcción ferroviaria y crear los mejores beneficios económicos y sociales.
Los líderes de la empresa dan ejemplo, en el ámbito de la empresa para crear un ambiente de trabajo honesto y confiable, dedicado al trabajo, positivo.
Gestión de los recursos humanos
A lo largo de los años, la empresa ha explorado la aplicación de la gestión estratégica de los recursos humanos, de acuerdo con las diferentes etapas de desarrollo de la empresa para aplicar diferentes estrategias empresariales y estrategias de desarrollo de la empresa, optimizando constantemente la reforma de los recursos humanos de la empresa. La empresa establece el Departamento de recursos humanos, que se encarga de redactar el plan estratégico de recursos humanos a mediano y largo plazo de la empresa, determinar la estrategia de talentos de la empresa, aplicar el tratamiento de la seguridad social y redactar la política y el sistema de recursos humanos. Con el fin de mejorar continuamente la calidad de la reserva de talentos de la empresa, atraer, cultivar e inspirar continuamente a los talentos sobresalientes, la empresa ha garantizado la aplicación de la política de gestión de recursos humanos de la empresa de acuerdo con las políticas y reglamentos nacionales y locales pertinentes y la combinación de la situación real, ha estandarizado la gestión salarial del personal, ha garantizado los intereses comunes de la empresa y el personal, ha movilizado el entusiasmo del personal por el trabajo.
2. Evaluación de riesgos
Sobre la base de los objetivos estratégicos, los objetivos de control interno, las ideas de desarrollo y las características de la industria, la empresa ha identificado los riesgos de innovación y tecnología, los riesgos operativos, los riesgos de control interno y los riesgos financieros a los que se enfrenta la empresa, y ha elaborado diferentes contramedidas para garantizar que los riesgos sean conocidos, prevenibles y controlables y garantizar la seguridad operacional de la empresa.
3. Actividades de control
Las principales medidas de control de la empresa son las siguientes:
Control de la separación de funciones incompatible s: la empresa analiza y clasifica sistemáticamente las funciones incompatibles involucradas en el proceso de negocio, aplica las medidas de separación correspondientes, y forma un mecanismo de trabajo relativamente razonable, cada uno de los cuales asume sus responsabilidades y se restringe mutuamente.
Control de la aprobación de la autorización: control de la aprobación de la autorización. De conformidad con las disposiciones de la autorización ordinaria y la autorización especial, la empresa ha aclarado el alcance de la autoridad, los procedimientos de aprobación y las responsabilidades correspondientes de cada puesto en relación con las operaciones y los asuntos. El personal directivo de todos los niveles de la empresa ejercerá su autoridad y asumirá la responsabilidad en el ámbito de la autorización. La empresa aplicará un sistema de adopción de decisiones colectivas para las principales empresas y asuntos, y ninguna persona podrá tomar decisiones por sí sola o modificar la adopción de decisiones colectivas sin autorización.
Control del sistema contable: la empresa ha establecido un sistema de contabilidad financiera relativamente perfecto de conformidad con la Ley de contabilidad, las normas de contabilidad para las empresas y otras leyes y reglamentos relacionados con las finanzas y los impuestos. La empresa ha establecido una organización contable independiente, ha establecido puestos en la gestión financiera y la contabilidad, ha elaborado las instrucciones de trabajo correspondientes, ha proporcionado suficiente personal a tiempo completo para garantizar el buen funcionamiento del trabajo financiero. La División del trabajo del personal de la organización contable es clara, la aplicación del sistema de responsabilidad posterior, cada puesto puede desempeñar un papel de control mutuo, la aprobación, la ejecución y las funciones de registro separadas.
Control de la protección de la propiedad: la empresa ha establecido el sistema de gestión diaria e inspección periódica de la propiedad, ha definido la División de responsabilidades de los departamentos de uso y gestión de la propiedad, ha adoptado medidas como el registro de la propiedad, la custodia física, la comprobación de cuentas y el recuento periódico para Garantizar la seguridad de la propiedad.
Control presupuestario: la empresa lleva a cabo la gestión presupuestaria, aclara la responsabilidad y la autoridad de cada unidad responsable en la gestión presupuestaria, normaliza los procedimientos de preparación, aprobación, entrega y ejecución del presupuesto, y se combina con el control de los objetivos operacionales de la empresa para lograr los objetivos operacionales de la empresa mediante el Control presupuestario.
Control de la evaluación de la actuación profesional: la empresa establece e implementa el sistema de evaluación de la actuación profesional, establece científicamente el método de gestión de la evaluación de la actuación profesional, aclara el sistema de índices de evaluación de la actuación profesional, evalúa y evalúa periódicamente los objetivos de desempeño de todos los departamentos responsables, departamentos de Negocios y todo el personal de la empresa, y toma los resultados de la evaluación de la actuación profesional como base para determinar la remuneración del personal, la promoción de puestos, la evaluación de la excelencia, la degradación, la comunicación entre canales, la transferencia de puestos, etc.
Las principales actividades de control de la empresa son las siguientes:
La empresa aplica las medidas de control mencionadas anteriormente de manera integral en las siguientes actividades comerciales principales, prestando especial atención a la gestión de las inversiones, la gestión y utilización de los fondos recaudados, las transacciones conexas, las adquisiciones, las ventas, la gestión de la calidad, la gestión de la investigación y el desarrollo, el Presupuesto General, la gestión de contratos, la divulgación de información y otras esferas de alto riesgo, y al mismo tiempo lleva a cabo un control eficaz de diversas empresas y asuntos para promover el funcionamiento eficaz del control interno.
Gestión de las inversiones
De conformidad con las leyes y reglamentos, como las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en la bolsa de Shenzhen y los Estatutos de las empresas, la empresa ha elaborado el sistema de gestión de las inversiones en el extranjero, que contiene disposiciones detalladas y claras sobre los procedimientos, el registro, la custodia y la disposición de las inversiones, as í como sobre el examen, la investigación, la adopción de decisiones, la aplicación, la gestión y la evaluación de los proyectos de inversión. La formulación y aplicación efectiva del sistema de control interno de la gestión de las inversiones normaliza el comportamiento de inversión de la empresa, garantiza la seguridad de la inversión extranjera de la empresa y previene los riesgos de inversión.
Gestión y utilización de los fondos recaudados
La empresa ha formulado el “sistema de gestión de la recaudación de fondos”, que regula el almacenamiento, el uso y la gestión de los fondos recaudados. La gestión y el uso de los fondos recaudados por la empresa se llevarán a cabo estrictamente de conformidad con las leyes y reglamentos, los documentos normativos, como el derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de cotización en bolsa de Shenzhen GEM, las directrices para el funcionamiento normal de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen GEM, los Estatutos de la empresa, el sistema de gestión de la recaudación de fondos, etc., y se ajustarán a los requisitos de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen GEM y se depositarán en cuentas reguladoras. Velar por que no se utilicen indebidamente los fondos recaudados. La empresa revelará periódicamente los progresos realizados en el almacenamiento y la utilización de los fondos recaudados y los proyectos de inversión recaudados, y las cuestiones pertinentes cumplirán legalmente los procedimientos de examen y las obligaciones de divulgación de información a tiempo.
Transacciones con partes vinculadas
De conformidad con las directrices de la bolsa de Shenzhen sobre el control interno de las empresas que cotizan en bolsa, los Estatutos de las empresas y otros documentos pertinentes, y de conformidad con los principios de buena fe, igualdad, voluntariedad, equidad, apertura y equidad, a fin de garantizar que las transacciones con partes vinculadas de la empresa no perjudiquen los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas no vinculados, la empresa ha formulado el sistema de gestión de las transacciones con partes vinculadas. El sistema define a las partes vinculadas, establece el precio de transacción, la decisión de transacción, las medidas de evitación, la divulgación de información, etc., y proporciona apoyo institucional para salvaguardar los derechos e intereses legítimos de la empresa, los accionistas y los acreedores y garantizar la equidad de las transacciones conexas de la empresa.
Operaciones de adquisición
De acuerdo con los requisitos del sistema de gestión de materiales y los puntos de control clave de la compra de materiales, la empresa planificó y estableció los departamentos y puestos correspondientes, elaboró el diagrama de flujo de negocios, clasificó y estandarizó el proceso de operación de la compra de materiales, la aprobación del precio de compra, la selección y evaluación de proveedores, definió claramente el alcance de las responsabilidades de cada puesto, transfirió la responsabilidad de cada tarea a la persona, definió claramente las responsabilidades y requisitos de cada enlace. De conformidad con las “medidas de gestión de las relaciones con los proveedores” y las “Directrices para la selección, evaluación y reevaluación de los proveedores”, la empresa lleva a cabo periódicamente la evaluación de los proveedores, la limpieza de los proveedores, la selección óptima de los proveedores cualificados y el fortalecimiento del control de los proveedores Para garantizar la calidad de los materiales adquiridos.
Ventas
La empresa establece el Centro de ventas y cinco departamentos de servicios de ventas, aclara las responsabilidades de trabajo, el contenido de trabajo, los procedimientos de trabajo, estandariza el comportamiento de ventas. La empresa aplica estrictamente el procedimiento de revisión de contratos para reducir los riesgos jurídicos. De conformidad con los requisitos del método de examen de la recuperación de cuentas, la empresa ha establecido y perfeccionado la cuenta de liquidación de créditos, ha elaborado la lista de tareas de liquidación de créditos y ha examinado periódicamente al personal comercial pertinente de conformidad con el método de examen. En el aspecto de la gestión de licitaciones, el documento organiza el proceso de gestión de licitaciones y normaliza la recopilación de información sobre licitaciones, la evaluación de los documentos de licitación, la preparación de los documentos de licitación, la licitación y la gestión de los documentos de licitación. En el aspecto de la gestión de las necesidades de productos y servicios, desde la recepción de la información o el contrato del cliente, la determinación de las necesidades relacionadas con el cliente, la transmisión de la descomposición del contrato, la determinación del cambio del contrato, la comunicación con el cliente y la confirmación de una serie de proyectos relacionados, asegurando que la empresa proporcione productos y servicios a los clientes de acuerdo con los requisitos del contrato, mejorando continuamente la satisfacción del cliente. A través de la supervisión y medición de la satisfacción del cliente, recoger y analizar la información sobre la satisfacción o insatisfacción del cliente, asegurar que las necesidades del cliente sean claras y satisfechas durante todo el ciclo de vida del producto, y promover la mejora continua de la empresa.
Gestión de la calidad
La empresa ha establecido un sistema de gestión de la calidad, como las medidas de supervisión y gestión de la calidad de los productos, las medidas de clasificación y evaluación de los problemas de calidad, las normas de gestión de los nodos de inspección y supervisión de la calidad de los productos y las medidas de gestión de la alerta temprana de los riesgos de Seguridad de la calidad, y ha establecido un conjunto completo de sistemas de gestión de los procesos de calidad que se ajustan a la realidad de la gestión de la empresa, a fin de que la empresa pueda lograr una gestión ordenada de la calidad.
