Chongqing Water Group Co.Ltd(601158)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: the headquarters of the company and its subordinate Chongqing Municipal Water Supply Company (including Jiulongpo Operation PIPE Office), Chongqing Yunan Water Supply Co., Ltd. (including Jiangnan Business Network Office, Yudong Business Network Office), Chongqing Yudong Water Affairs Co., Ltd. (including wanchuan Sewage Treatment Company, Yunyang Drainage Company), Chongqing Yuxi Water Affairs Co., Ltd. (including biqing Water Affairs Company, Jiangjin Drainage Company), Chongqing Yushui Water Machinery Co., Ltd., Chongqing Yushui Environmental Protection Technology Co., Ltd. (including Chongqing luoyu Environmental Protection Technology Co., Ltd., Chongqing zeyu Building Materials Co., Ltd.). 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 85,29
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 73,63
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Nivel de gobernanza empresarial: estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial.
Nivel de los procesos institucionales: triple uno, actividades de capital, adquisiciones, gestión de activos, ventas, transacciones conexas, proyectos de ingeniería, garantías externas, control y gestión de filiales, informes financieros, Presupuesto General, gestión de contratos, transferencia interna de información, sistema de información, auditoría interna, gestión de costos, gestión de cuentas corrientes y gestión fiscal. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Actividades de financiación (incluida la gestión de los fondos de operaciones, la gestión presupuestaria, la gestión de las inversiones y la financiación), las adquisiciones, la gestión de activos (incluidos los activos fijos y la gestión de inventarios), las ventas, las transacciones conexas, los proyectos de ingeniería, las garantías externas, los sistemas de información, la gestión de costos, la gestión de costos. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no 7. Otras Notas (II). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y las normas y reglamentos internos pertinentes. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Beneficio total posible inexactitud ≥ 10% beneficio total o 200 millones de yuan beneficio total 5% o 100 millones de yuan beneficio total ≤ inexactitud beneficio total 0,5% o 110 millones de yuan beneficio total ≤ inexactitud 10% o 200 millones de yuan beneficio total 5% o 100 millones de yuan beneficio total
Activos totales inexactitudes potenciales ≥ 1% activos totales 0,5% activos totales ≤ inexactitudes 1% activos totales 0,05% activos totales ≤ inexactitudes 0,5% activos totales
Inexactitud potencial de la equidad del propietario ≥ 5% de la equidad total del propietario ≤ 1% de la equidad total del propietario ≤ inexactitud ≤ 0,25% de la equidad total del propietario ≤ inexactitud ≤ 5% de la equidad total del propietario 1%
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los principales defectos no son el fraude de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa, que puede tener un impacto significativo en la empresa. Los principales defectos o defectos encontrados en la evaluación del control interno no se rectifican después de un tiempo razonable; Las inexactitudes significativas detectadas por la auditoría externa en lugar de las detectadas por primera vez por la empresa; Las cuestiones que tengan un efecto negativo importante en la divulgación de los informes periódicos; Entorno de control inválido; Otras deficiencias que pueden afectar al juicio sustantivo de los usuarios de los informes.
Los defectos importantes no son el fraude del personal directivo medio de la empresa. Los defectos comunes encontrados en la evaluación del control interno no se corrigen a tiempo después de un tiempo razonable; Punished by the state government department but did not have an important negative impact on the disclosure of the Periodic Report of the company.
El defecto general no es el fraude de los empleados de la empresa. Punished by Government Departments under the Provincial Level (including Provincial Level), but did not have a negative impact on the disclosure of the Periodic Report of the company.
3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
The Potential Risk events create more than 200 million Yuan – 200 million Yuan (including 210 million Yuan – 100 million Yuan (including 10 per cent of direct property damage Yuan) billion Yuan)
Importe perdido (III). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
El proceso de control interno puede tener defectos generales en el funcionamiento diario. Debido a que el control interno de la empresa tiene un mecanismo de supervisión dual de autoevaluación y auditoría interna, los defectos de control interno se corrigen una vez descubiertos y confirmados, lo que hace que el riesgo sea controlable y no tiene un impacto sustancial en el Informe financiero de la empresa. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
El proceso de control interno puede tener defectos generales en el funcionamiento diario. Debido a que el control interno de la empresa tiene un mecanismo de supervisión dual de autoevaluación y auditoría interna, los defectos de control interno se corrigen una vez descubiertos y confirmados, lo que hace que el riesgo sea controlable y no tiene un impacto sustancial en el Informe financiero de la empresa. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
La empresa ha establecido una estructura de gobierno corporativo relativamente perfecta y un sistema de control interno sólido, el diseño del sistema es eficaz y la aplicación en su lugar. En 2021, la empresa se centró en la optimización del sistema, la mejora de la gestión, la mejora del valor y la prevención de riesgos, reforzó continuamente el control interno y la gestión de riesgos, y a través de la autoevaluación del control interno y la auditoría del control interno, el sistema de control interno y el proceso de negocio para comprobar las deficiencias y subsanar las deficiencias en el proceso de aplicación, descubrió oportunamente los defectos y deficiencias en un plazo razonable para normalizar la rectificación, promover eficazmente la mejora continua del control interno, normalizar la adopción de decisiones y gestionar el cumplimiento. En el futuro, la empresa seguirá mejorando y optimizando el sistema de control interno, aplicando estrictamente el sistema de control interno, fortaleciendo la supervisión y la inspección, tomando el control interno como un trabajo normal, estableciendo un mecanismo a largo plazo para promover el desarrollo sostenible, estable y saludable de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por la Junta): Zheng Rubin
