Lixin Certified Public Accountants (Special general Partnership)
Nota sobre la respuesta a la Carta de consulta sobre el examen de los documentos de solicitud de Shanghai Newtouch Software Co.Ltd(688590)
Shanghai Stock Exchange no. Za182 [2022]:
De conformidad con los requisitos de la “Carta de consulta sobre el examen de los documentos de solicitud para la emisión de bonos convertibles de sociedades por parte de Shanghai Newtouch Software Co.Ltd(688590) Lixin Certified Public Accountants firm (Special general Partnership) as a Reporting Accountant for the issuance of convertible Corporate Bonds to specific Objects By Shanghai Newtouch Software Co.Ltd(688590) (hereinafter referred to as ” Shanghai Newtouch Software Co.Ltd(688590) ” issuer “and” Company “) has carried out serious Verification on the issues related to Accountants in the inquiry letter, and the auditing of the Annual Report of the issuer 2021 is still ongoing as of this reply. Los datos financieros correspondientes al período comprendido entre el 30 de septiembre de 2021 y enero y septiembre de 2021 citados en la presente nota de respuesta no han sido auditados y las respuestas específicas son las siguientes:
Cuestión 2 – Medición de la escala de financiación y los ingresos
Según los materiales declarados:
Se prevé que la recaudación de fondos de los bonos convertibles no supere los 509810.400 Yuan (incluidos los actuales), de los cuales 359810.400 Yuan se utilizarán para el proyecto de plataforma de paas distribuidas y 1500000 Yuan se utilizarán para reponer el capital de trabajo;
La inversión en la construcción del proyecto de plataforma distribuida es de 359810.400 Yuan, que incluye principalmente el costo de adquisición de equipo y programas informáticos y el costo de adquisición de locales de oficinas; El proyecto tiene por objeto asignar personal a diversos puestos;
La tasa interna de rendimiento del proyecto después del impuesto sobre la renta es del 16,50%, y el período de amortización de la inversión después del impuesto sobre la renta es de 5,66 años (incluido el período de construcción), con buenos beneficios económicos; Este proyecto de oferta pública inicial es un nuevo negocio, la previsión de ingresos de explotación se basa principalmente en el número de contratos y el precio unitario medio de los contratos de la empresa a lo largo de los a ños, combinado con la situación del mercado, sobre la base del principio de precaución.
Sírvase indicar al emisor:
La composición específica, la base de cálculo y el proceso de cálculo de la cantidad de inversión de cada subproyecto del proyecto de plataforma distribuida, y la comparación de los activos fijos y el valor de la producción de empresas comparables en la misma industria demuestran la racionalidad de la escala de inversión del proyecto de oferta pública inicial;
El proceso y la base específicos de la estimación de los ingresos del proyecto de oferta pública inicial y el proceso de cálculo específico de la tasa interna de rendimiento después del impuesto sobre la renta del proyecto; Sobre la base del número de contratos de la empresa a lo largo de los años y del precio unitario medio de los contratos, se calculan las razones y la racionalidad de los ingresos procedentes de la oferta y la ejecución real de los contratos de los años civiles durante el período de que se informa; La forma concreta de realizar los beneficios del proyecto de plataforma distribuida;
El número, la fuente y el nivel medio de remuneración previsto del personal que se asignará al proyecto de plataforma distribuida; La razón por la que los gastos de personal conexos no se incluyen en la inversión total del proyecto de inversión;
La influencia de la depreciación y amortización pertinentes en la situación financiera y la estructura de los activos del emisor después de que la oferta anterior y la oferta actual hayan alcanzado el Estado de uso previsto;
El contenido específico y el uso del equipo de software y hardware comprado por el emisor, y la equidad de la compra de equipo se explicará más a fondo en combinación con el precio de mercado del producto similar;
En combinación con la situación actual de los fondos del emisor, el importe específico de los gastos no relacionados con el capital en el proyecto actual de recaudación de fondos y el cálculo de la brecha de liquidez futura, etc., se explicará además la racionalidad de la escala de los fondos de liquidez complementarios y si la proporción de los fondos de liquidez complementarios y el reembolso de la deuda supera el 30% del total de los fondos recaudados.
Sírvase informar a los contables para que verifiquen las cuestiones mencionadas y emitan opiniones claras.
[Respuesta del emisor]
La composición específica, la base de cálculo y el proceso de cálculo de la cantidad de inversión de cada subproyecto del proyecto de plataforma distribuida, y la comparación de los activos fijos y el valor de la producción de empresas comparables en la misma industria ilustran la racionalidad de la escala de inversión del proyecto propuesto.
1. La composición específica, la base de cálculo y el proceso de cálculo de la cantidad de inversión de cada subproyecto del proyecto de plataforma distribuida
La inversión total estimada es de 482979.400 Yuan, que se utiliza principalmente para la compra de locales de oficinas, la adquisición de equipo de software y hardware, el desarrollo y los gastos de prueba, etc. la inversión prevista es de 342310.400 Yuan. Entre ellos, la composición específica del importe de la inversión, la base de cálculo y el proceso de cálculo son los siguientes:
Unidad: 10.000 yuan
Número de serie de la inversión del proyecto
1 inversión en construcción 38 139,90 34 231,04
1.1 gastos de adquisición de locales de oficinas 15.000,00 13.250,00
1.2 gastos de renovación del emplazamiento 900,00 900,00
1.3 gastos de adquisición de equipo y programas informáticos
1.4 gastos de instalación 956,24 956,24
1.5 reserva 2.158,86 –
2 Gastos de desarrollo y ensayo
3 liquidez básica 384904 –
4 total 48.297,94 34.231,04
Gastos de adquisición y renovación de locales de oficinas
El sitio del proyecto se resolverá mediante la compra y se pondrá en funcionamiento después de la decoración. El área de adquisición y decoración del sitio de oficinas es de 3.000 metros cuadrados.
Según las estimaciones, la inversión total en la adquisición y renovación de locales de oficinas en el proyecto asciende a 159 millones de yuan, como se indica en el cuadro siguiente:
Cantidad de inversión en el precio unitario de compra o renovación de la superficie del edificio
(m2) (10.000 yuan / m2) (10.000 yuan)
1 Gastos de adquisición de locales de oficinas 3.000,00 5,00 15.000,00
2 Gastos de renovación del emplazamiento 3.000,00 0,30 900,00
Total 3.000,00 a 15.900,00
El precio de compra del espacio de oficinas se estima en función del precio de venta del espacio de oficinas en condiciones similares. El costo de la decoración del sitio se determina de acuerdo con las necesidades reales del proyecto, la experiencia pasada de la empresa en la decoración del espacio de oficinas y las tasas de la industria de la decoración en Shanghai.
Gastos de adquisición e instalación de equipo y programas informáticos
La inversión en equipo del proyecto incluye principalmente equipo de hardware y equipo de software, y de acuerdo con la situación del mercado y la experiencia de la empresa, el costo de instalación y depuración se estima en un 5% del precio total del equipo, como sigue:
Número de serie cantidad de equipo cantidad de equipo cantidad de instalación y puesta en marcha cantidad total de inversión (10.000 yuan) (5%) (10.000 yuan)
1 hardware 6451192040 596,021251642
2 software 14457204.40 360.22756462
Total 20901912480 956,242008104
Entre ellos, el equipo de hardware incluye principalmente todo tipo de servidores, equipo de almacenamiento, componentes básicos de servicios paas, componentes de servicios de operación y mantenimiento, interruptores, equipo de Seguridad de la información, equipo de red y piezas de repuesto, etc. la cantidad de adquisición de equipo de hardware se determina de acuerdo con la Escala de construcción prevista, la experiencia histórica de la empresa y la cantidad de inversión de personal. El precio unitario de cada tipo de equipo tiene en cuenta la cotización de los proveedores en el mercado abierto y el precio unitario de compra de equipo similar en la historia de la empresa. Se propone invertir 119200,4 millones de yuan en equipo informático, como se indica a continuación:
Unidad: 10.000 yuan
Nombre de la categoría de equipo
No (set / set)
1 servidor GPU server 80 86.00688000
2 servidores informáticos 400 7,20 2 880,00
3 servidores de almacenamiento de dispositivos de almacenamiento – tipo de rendimiento 20 25.80 516.00
4 servidores de almacenamiento de dispositivos de almacenamiento – tipo de capacidad 10 14.10 141.00
5 paas Service Foundation Cloud Platform Architecture Network Control 6 6.00 36.00 component System Server
6 paas Services Foundation Cloud Platform server 6 5.00 30.00 Components
7 paas Service Foundation virtualization Management server 4 5.00 20.00 Components
8 componente de servicios de explotación y mantenimiento servidor del sistema de explotación y mantenimiento 2 5.10 10.20
9 Switch Exit Switch 4 2.70 10.80
10 Switch Border Switch 4 5.20 20 20.80
11 Switch Cloud Core Switch 4 53.60 214.40
12 Switch Access Switch 36 5.20 187.20
13 conmutadores gestión de equipos conmutadores conmutadores convergentes 4 3.20 12.80
14 conmutadores de gestión de equipos 30 0,66 19,80
Equipo de Seguridad de la información
16 aislamiento del Centro de gestión de la seguridad del equipo de Seguridad de la información 4 cortafuegos 5.50 22.00
Equipo de Seguridad de la información
