Sobre la oferta pública inicial de Shenzhen meimeichuangyi Medical Technology Co., Ltd. Y su cotización en el GEM
Respuesta a la Carta de aplicación del dictamen del Centro de auditoría
Patrocinador (asegurador principal)
(floor 12, 15, Block B, Xinsheng Building, no. 5 Financial Street, Xicheng District, Beijing)
Shenzhen Stock Exchange:
De conformidad con los requisitos de la Carta de aplicación del dictamen del Centro de auditoría sobre la solicitud de Shenzhen meimeichuangyi Medical Science and Technology Co., Ltd. De una oferta pública inicial de acciones y su cotización en el GEM (Carta de auditoría [2022] 010312), emitida por su Instituto el 25 de marzo de 2022, Shenzhen meimeichuangyi Medical Science and Technology Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “la empresa”, “el emisor” y “meihao medical treatment”) en asociación con Dongxing Securities Corporation Limited(601198) (en lo sucesivo denominada “El patrocinador” o “la institución patrocinadora”), Guangdong Xinda law firm (en lo sucesivo denominada “el abogado del emisor”) y tianjian Accounting firm (Special general Partnership) (en lo sucesivo denominada “el contable declarante”) sobre la base del principio de diligencia debida, honestidad y credibilidad, Las cuestiones enumeradas en la Carta de aplicación de los dictámenes del Centro de auditoría se han verificado punto por punto, y la respuesta es la siguiente.
A menos que se especifique otra cosa, las abreviaturas utilizadas en la presente respuesta tienen el mismo significado que las que figuran en el folleto de Shenzhen meimeichuangyi Medical Science and Technology Co., Ltd. Sobre la oferta pública inicial de acciones y su inclusión en el GEM (proyecto de declaración) (en lo sucesivo denominado “El folleto”).
La respuesta está en las siguientes fuentes:
Número de orden de las cuestiones enumeradas en la Carta de aplicación en negrita
Respuesta a las cuestiones planteadas en la Carta de aplicación
Instrucciones para complementar y modificar el folleto en cursiva y negrita
Nota: a los efectos de la presente respuesta, la diferencia entre la suma de algunos agregados y la suma de adiciones se debe al redondeo en el cálculo.
Catálogo
Cuestión 1 – divulgación de información 2. Sobre el espacio de mercado… 7 Cuestión 3. Sobre la evolución histórica 12 pregunta 4 sobre la Plataforma de accionariado de empleados… Pregunta 5 sobre el reconocimiento de ingresos y el primer cliente importante… Cuestión 6 – equidad del precio de compra de las materias primas Cuestión 7 – información financiera y estado de las operaciones después de la fecha de cierre de la auditoría 34.
Cuestión 1 – divulgación de información
El emisor eximirá de la divulgación de la información sobre el nombre del primer cliente importante, y pedirá al emisor que revele plenamente en el folleto la información básica sobre el primer cliente importante, la historia de la cooperación entre el emisor y el primer cliente importante, as í como los datos comerciales. Se invita a los patrocinadores a que expresen sus opiniones definitivas sobre si el contenido de la divulgación puede alcanzar el nivel necesario para que los inversores tomen decisiones de inversión y si afecta a la decisión de los inversores sobre el valor de la empresa.
[respuesta]
1. El emisor eximirá de la divulgación de la información sobre el nombre del primer cliente importante, y pedirá al emisor que revele plenamente en el folleto la información básica sobre el primer cliente importante excluido del nombre de la lista, el historial de cooperación del emisor y sus datos comerciales, etc.
El emisor exime de la divulgación de la información sobre el nombre del primer cliente importante y pide al emisor que revele plenamente en el folleto la información básica sobre el primer cliente importante, excepto el nombre de la lista.
En el folleto, los emisores revelaron que el mercado mundial de ventiladores domésticos ha aumentado de 1.707 millones de dólares a 2.709 millones de dólares en 2016 – 2020, con una tasa de crecimiento compuesto anual del 12,23%. Entre 2016 y 2020, el mercado mundial de máscaras respiratorias aumentó de 1.120 millones de dólares a 1.620 millones de dólares, con una tasa de crecimiento compuesto anual del 9,83%.
El cliente a es uno de los mayores fabricantes de ventiladores domésticos del mundo. En el ejercicio económico 2018, el ejercicio económico 2019 y el ejercicio económico 2020, los ingresos de explotación superaron los 2.000 millones de dólares de los EE.UU. Y el crecimiento sostenido, los beneficios netos superaron los 300 millones de dólares de los EE.UU. Y el crecimiento sostenido, el nivel de la tasa bruta de interés es superior al 55% y relativamente estable. La capacidad de gestión de los principales clientes es estable y la rentabilidad es fuerte.
De acuerdo con la situación anterior, el cliente a mantiene la ventaja competitiva en la industria, la capacidad de gestión es estable, la rentabilidad es fuerte. Ii) historia de la cooperación y datos empresariales del emisor
1. Historia de la cooperación entre el emisor y el cliente a
En el folleto, el emisor revelará el historial de cooperación con el primer cliente principal de la siguiente manera:
En 2008, xiong Xiaochuan estableció Shenzhen meimeichuangyi Technology Development Co., Ltd. Y comenzó a cooperar con el cliente a. En 2010, xiong Xiaochuan estableció Meimei Limited, comenzó a participar en la producción de componentes de ventilador, y gradualmente comenzó a proporcionar al cliente un desarrollo de moldes y fabricación. Con un sistema perfecto de gestión de la producción de dispositivos médicos, tecnología de fabricación de moldes de precisión, fuerte fuerza de investigación y desarrollo de productos, sistema de producción de automatización de innovación independiente, excelente rendimiento del producto, rica experiencia de producción y estricto sistema de control de calidad, la empresa ha sido calificada como “el mejor proveedor” del cliente durante 10 a ños consecutivos y ha establecido una buena relación de cooperación con el cliente a.
La empresa es el principal proveedor de componentes básicos de ventiladores domésticos en el mercado del cliente a. El ciclo de vida de esta generación de productos de ventiladores ha alcanzado los 6 años. En la actualidad, el cliente a tiene la intención de lanzar una nueva generación de ventiladores domésticos, la empresa es el proveedor central de componentes básicos de ventiladores de nueva generación, la empresa ha participado en el desarrollo de materiales, estructura, molde, automatización, tecnología de producción, normas de calidad de todo el conjunto de componentes estructurales Desde 2017, y ha comenzado a producir para el cliente a en masa. El negocio entre la empresa y el cliente a es estable y sostenible. En el folleto, el emisor revelará los siguientes procedimientos de cooperación con el primer cliente importante:
La empresa y el cliente a firmaron el acuerdo marco, acordaron el método de cotización, el método de pago, los requisitos de calidad y otras disposiciones generales, el cliente a de acuerdo con sus propias necesidades de producción a la empresa para emitir órdenes, acordaron el tipo de producto, la cantidad de compra, la cantidad de compra, el tiempo de entrega y otros contenidos específicos.
La forma concreta de obtener el pedido del cliente a es: el personal de ventas de la empresa inicia sesión en el sistema de proveedores del cliente a, completa la recepción del pedido en el sistema, revisa la información del pedido e introduce la información del pedido en el sistema SAP de la empresa, la empresa organiza la producción y entrega de acuerdo con la información del pedido, carga el informe de conformidad del producto, el conocimiento de embarque y otra información del producto pertinente en el sistema de proveedores después de la entrega y completa el pedido.
La empresa utiliza principalmente el modelo de costo – plus para determinar el precio del producto a través de la negociación comercial y el cliente a, teniendo plenamente en cuenta la cotización de los competidores.
El cliente a es una empresa que cotiza en bolsa y tiene un sistema perfecto de gestión de proveedores y gestión de compras. El emisor ha aprobado el sistema de auditoría de proveedores del cliente y ha entrado en su cadena de suministro. Cada a ño, el cliente llevará a cabo una auditoría anual de supervisión al emisor y una evaluación semestral del desempeño de los proveedores al emisor.
Durante el funcionamiento del emisor, no habrá competencia desleal, soborno comercial y otras violaciones de la ley. Al mismo tiempo, el emisor ha elaborado un sistema de gestión interna y medidas eficaces para prevenir el soborno comercial, y los sistemas conexos se han aplicado bien.
En el folleto, el emisor revelará el Acuerdo de cooperación con el primer cliente principal de la siguiente manera:
El emisor ha establecido una relación de cooperación a largo plazo, estable y continua con el cliente a. Aunque el acuerdo marco entre el emisor y el cliente a Incluye un período de validez, la cláusula se modificará y prorrogará antes de su expiración. De conformidad con la Carta de enmienda firmada entre el emisor y el cliente a, que entró en vigor el 1 de julio de 2020, se acordó prorrogar la validez del acuerdo marco de ventas por un período de cinco a ños, hasta el 1 de agosto de 2025.
La historia de la firma del Acuerdo de cooperación entre el emisor y el cliente a es la siguiente:
Acuerdo sobre la duración de la firma del contrato
El cliente puede enviar por escrito al menos 120 días antes de la expiración del período de validez actual.
Notificación de prórroga de la validez por otros dos años.
El período de validez de marzo de 2016 se prorroga por otros seis meses. El acuerdo terminará en septiembre de 2016.
El período de validez de octubre de 2016 se prorrogará por otro año. El acuerdo terminará en octubre de 2017.
El período de validez de diciembre de 2016 se prorrogará por otros tres meses. El acuerdo terminará en enero de 2018.
El período de validez de agosto de 2017 se prorrogará por otros tres meses. El acuerdo terminará en abril de 2018.
El período de validez de abril de 2018 se prorrogará por otros tres meses. El acuerdo terminará en julio de 2018.
El período de validez de julio de 2018 se prorrogará por otros seis meses. El acuerdo terminará en diciembre de 2018.
El período de validez de octubre de 2018 se prorrogará por otros seis meses. El acuerdo terminará en junio de 2018.
El período de validez de junio de 2019 se prorrogará por otros tres meses. El acuerdo terminará en septiembre de 2019.
La validez de agosto de 2019 se prorrogará por otros 12 meses. El acuerdo terminará en agosto de 2020.
El período de validez de julio de 2020 se prorrogará por otros cinco años. El acuerdo terminará en agosto de 2025.
En julio de 2020, el acuerdo marco firmado entre el emisor y el cliente a se prorrogó por cinco años, principalmente porque el emisor había participado en el desarrollo de materiales, estructuras, moldes, automatización, tecnología de producción, etc. de los componentes estructurales completos del ventilador de nueva generación del cliente a a partir de 2017, y había comenzado a producir en lotes para el cliente a. De acuerdo con el ciclo de vida de su producto, el cliente a puede garantizar la estabilidad del suministro de componentes de ventilador de nueva generación mediante la prolongación de la validez del Protocolo, que es más razonable que los cambios anteriores.
2. Datos comerciales del emisor y del cliente a
Los detalles de la divulgación de los datos comerciales del emisor y del primer cliente importante en el folleto son los siguientes:
Durante el período que abarca el informe, los ingresos de ventas de la empresa procedentes de clientes a ascendieron a 58.182,5 millones de yuan, 60.212,63 millones de yuan y 75.818,87 millones de yuan, lo que representa el 78,37%, el 67,81% y el 66,66% de los ingresos de explotación de la empresa, respectivamente. Los ingresos procedentes de las ventas de pedidos de proveedores designados por el cliente a (en adelante denominados “pedidos indirectos”) ascendieron a 28.938200 Yuan, 26.897500 yuan y 22.708300 Yuan, lo que representa el 3,90%, el 3,03% y el 2,00% de los ingresos de explotación, respectivamente. Los ingresos totales de ventas de los pedidos directos e indirectos del cliente a son de 61.076.32 millones de yuan, 62.902.38 millones de yuan y 78.089.70 millones de yuan, lo que representa el 82,27%, el 70,84% y el 68,65% de los ingresos de explotación de la empresa, respectivamente.
De acuerdo con la divulgación pública de información del cliente a, después de la conversión, de 2018 a 2020, los ingresos de ventas de la empresa al cliente a representaron el 6,89%, el 7,21% y el 7,15% de los gastos de funcionamiento del cliente a, respectivamente.
Durante el período sobre el que se informa, el cliente a proporcionó las siguientes materias primas designadas:
Unidad: 10.000 yuan
Proyecto 2021 volumen de compras 2020 volumen de compras 2019 volumen de compras
Cliente a suministro de materias primas designadas 1384392755235868289
Durante el período que abarca el informe, el emisor tiene la situación de que algunas materias primas sean designadas por el cliente, el precio de compra de esas materias primas es el precio de mercado, el emisor y el proveedor acuerdan mutuamente que las materias primas serán mantenidas por el emisor, la pérdida, la fluctuación de los precios y Otros riesgos. La compra de materias primas designadas por el cliente y la venta de productos de la empresa son independientes entre sí. Tanto el emisor como el proveedor firman contratos de compra con precios independientes.
Durante el período que abarca el informe, las principales razones por las que los clientes designaron las compras de materias primas fueron las siguientes: 1) durante la participación temprana de la empresa en el proceso de diseño y desarrollo de nuevos productos de los clientes, los proveedores designados por los clientes proporcionaron materias primas específicas y la información de esos proveedores se incluyó en los registros de diseño y desarrollo. A fin de cumplir los requisitos de las leyes y reglamentos sobre dispositivos médicos relativos a la integridad de la trazabilidad desde el diseño y el desarrollo hasta la producción y las ventas, los proveedores de productos en masa y los proveedores utilizados en la fase de diseño y desarrollo se ajustarán en principio. De acuerdo con las leyes y reglamentos de los dispositivos médicos y los requisitos del sistema de gestión de la calidad, en general, los cambios deben ser revalidados o confirmados y la evaluación del riesgo debe llevarse a cabo. El largo período de verificación de los cambios de los proveedores de materiales especiales, el costo adicional de los cambios y los riesgos de calidad correspondientes hacen que los clientes no cambien los proveedores de materiales especiales a voluntad.
La divulgación de información puede alcanzar el nivel necesario para que los inversores tomen decisiones de inversión
El tratamiento de la desclasificación del emisor adopta principalmente la forma de nombre alternativo, la información exenta de divulgación es menor, no es el factor clave de la producción y el funcionamiento de la empresa y el juicio del valor de la empresa. El emisor ha revelado el crecimiento histórico del mercado de ventiladores domésticos y ha revelado la situación específica del cliente a, la cooperación empresarial y los datos empresariales importantes, que pueden alcanzar el nivel necesario para que los inversores tomen decisiones de inversión y no constituyen un obstáculo importante para la decisión de los inversores. Opiniones de verificación
Procedimientos de verificación
El patrocinador ha realizado los siguientes procedimientos de verificación:
1. Consultar el contrato comercial entre el emisor y el cliente, el sistema de confidencialidad del emisor, el Acuerdo de confidencialidad entre el emisor y el Director, el supervisor, el personal directivo superior, el personal técnico básico y otros empleados, y verificar y confirmar el mecanismo de confidencialidad del emisor, la identificación del secreto comercial y La ausencia de fugas;
2. Consultar los documentos de solicitud de inclusión en la lista publicados por el emisor y consultar el sistema de publicidad empresarial http://www.gsxt.gov.cn.
