Ganzhou Yihao NEW MATERIAL CO., Ltd.
Oferta pública inicial y cotización en el GEM
Dictamen jurídico complementario (V)
Código postal: 518017, piso 11, edificio financiero Taiping, 6001 Yitian Road, Futian District, Shenzhen, China
11 & 12 / F, Taiping Finance Tower, 6001 Yitian Road, Futian, Shenzhen, China tel.: (0755) 88265288 fax (fax.): (0755) 88265537
Sitio web: http://www.shujin.cn.
Catálogo
Parte I cambios en las cuestiones relacionadas con la emisión y la inclusión en la lista… 4.
1. La calificación principal del emisor para esta emisión y cotización… 4.
2. Condiciones sustantivas para la inclusión en la lista de esta oferta… 4.
El negocio del emisor… 6.
Transacciones conexas y competencia entre pares… 6.
Los principales bienes del emisor… 13.
Los principales derechos y obligaciones del emisor… 15.
7. Funcionamiento normalizado de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores del emisor… 17.
Directores, supervisores y altos directivos del emisor y sus cambios… 17.
Impuestos del emisor… 19.
Protección del medio ambiente del emisor, calidad del producto, normas técnicas, etc. 20.
Litigios, arbitraje o sanciones administrativas 21.
Observaciones finales generales sobre la inclusión en la lista de esta publicación 25 parte II actualización de la respuesta a la Carta de investigación de auditoría… 26.
1. Sobre la historia… 26.
2. Sobre el Acuerdo de contraprestación… 45.
3. Sobre el modelo de venta y el soborno comercial… 49.
4. Cuestiones relativas a los desechos de aguas residuales y la protección del medio ambiente… 56.
6. Sobre la propiedad intelectual… 72
8. En relación con el contrato de garantía… 86
Cuestión 19 de la Carta de investigación sobre auditoría. 94
Cuestión 20 de la Carta de investigación de auditoría. 104
Parte III actualización de la respuesta a la segunda ronda de preguntas de auditoría… 108.
2. Sobre la evolución histórica… 108.
Pregunta 3 sobre el modo de venta… 114
La cuarta parte se refiere a la actualización de la respuesta a la tercera ronda de preguntas de auditoría… 119.
1. Sobre la identificación de los accionistas estatales… 119.
Parte V actualización de la respuesta a la Carta de aplicación… 123
Guangdong Xinda Law Firm
Ganzhou Yihao NEW MATERIAL CO., Ltd.
Oferta pública inicial y cotización en el GEM
Dictamen jurídico complementario (V)
Xinda Shou Creative Word [2021] to: Ganzhou Yihao New Materials Co., Ltd.
Guangdong Xinda Law Firm, in accordance with the Agreement signed with Ganzhou Yihao New Materials Co., Ltd. (hereinafter referred to as the “issuer”), accept the entrustment of the issuer and serves as the Special Legal Advisor for the issue of RMB ordinary shares and listing in the GEM of Shenzhen Securities Exchange. The Legal opinion of Guangdong Xinda law firm on the IPO of Ganzhou Yihao NEW MATERIAL CO., Ltd. And listing in GEM, the report of Guangdong Xinda law firm on the IPO of Ganzhou Yihao NEW MATERIAL CO., Ltd. And listing in GEM, and The Supplementary legal opinion of Guangdong Xinda law firm on the IPO of Ganzhou Yihao NEW MATERIAL CO., Ltd. And listing in GEM (ⅰ) and the Supplementary legal opinion of Guangdong Xinda law firm on the IPO of Ganzhou Yihao NEW MATERIAL CO., Ltd. And listing in GEM (ⅱ) The Supplementary legal opinion of Guangdong Xinda law firm on the IPO of Ganzhou Yihao NEW MATERIAL CO., Ltd. And listing in GEM (ⅲ) and the Supplementary legal opinion of Guangdong Xinda law firm on the IPO of Ganzhou Yihao NEW MATERIAL CO., Ltd. And listing in GEM (ⅳ) (hereinafter referred to as the “issued Lawyer document”).
Considerando que la sociedad internacional de contadores públicos de Tianzhi (Asociación General Especial) ha auditado los estados financieros del emisor correspondientes a los años 2019, 2020 y 2021 (en lo sucesivo denominados “el período de referencia”) y ha publicado el informe de auditoría (en lo sucesivo denominado “el informe de auditoría”), Habiendo examinado el informe de autoevaluación del control interno del emisor al 31 de diciembre de 2021 (en adelante, el “período de presentación de informes”) y emitido el informe de verificación del control interno (tianhezi [2022] No. 16615 – 1, en adelante, el “Informe de verificación del control interno”), De conformidad con las disposiciones pertinentes, el abogado Xinda está examinando más a fondo las cuestiones relacionadas con la emisión y cotización del emisor. The Supplementary legal opinion of Guangdong Xinda law firm on the IPO of Ganzhou Yihao New Materials Co., Ltd. And listing in GEM (V) (hereinafter referred to as “the Supplementary legal opinion”).
El presente dictamen jurídico complementario es un complemento y una modificación de los documentos jurídicos expedidos y debe utilizarse junto con los documentos jurídicos expedidos, y el contenido de los documentos jurídicos expedidos que no hayan sido modificados por el presente dictamen jurídico complementario sigue siendo válido. A menos que se indique otra cosa, las cuestiones y abreviaturas utilizadas por Cinda en los documentos jurídicos emitidos se aplicarán a la presente opinión jurídica adicional.
De conformidad con las disposiciones de las leyes, los reglamentos y los documentos normativos pertinentes, y de conformidad con las normas profesionales, las normas éticas y el espíritu de diligencia debida reconocidos por la profesión jurídica, Xinda emite las siguientes opiniones jurídicas adicionales:
Parte I cambios en las cuestiones relacionadas con la oferta
1. Calificación del emisor como sujeto de esta emisión y cotización
Sobre la base de los datos de los archivos industriales y comerciales del emisor y del informe de auditoría, y confirmado por el emisor, a la fecha de emisión del presente dictamen jurídico complementario, el emisor es una sociedad anónima legalmente establecida, legalmente existente y que ha estado funcionando durante más de tres a ños y tiene la calificación principal para la emisión y cotización.
Condiciones sustantivas de la oferta
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las medidas administrativas del GEM, las normas de cotización del GEM y otras leyes, reglamentos y documentos normativos, el abogado Xinda verifica las condiciones sustantivas de la emisión y cotización del emisor de la siguiente manera:
El emisor cumple los requisitos esenciales para la oferta pública de acciones
1. Tras la deliberación y aprobación de la tercera junta general provisional de accionistas del emisor en 2021, las acciones emitidas en esta ocasión son acciones comunes, cada una de las cuales tiene los mismos derechos y las mismas condiciones y precios de emisión; El mismo precio por acción se pagará por las acciones suscritas por cualquier unidad o persona; El precio de emisión de las acciones no será inferior al valor nominal y se ajustará a las disposiciones de los artículos 126 y 127 de la Ley de sociedades.
2. De conformidad con los estatutos y otros documentos del sistema y los documentos de la tercera reunión del emisor, el emisor es una sociedad anónima establecida de conformidad con la ley y que ha estado funcionando durante más de tres a ños; De conformidad con la ley, se han establecido y perfeccionado los sistemas de la Junta General de accionistas, la Junta de directores, la Junta de supervisores, los directores independientes, el Secretario de la Junta de directores y el Comité de auditoría, as í como las instituciones y el personal pertinentes, que pueden desempeñar sus funciones de conformidad con la ley y de conformidad con el apartado i) del párrafo 1 del artículo 12 de la Ley de valores y el artículo 10 de las medidas de gestión del GEM.
3. According to the Audit Report, the issuer has Continuous profits in the last three years and has Sustainable Business ability, in line with the provisions of article 12, paragraph 1 (II) of the Securities Act.
4. De conformidad con el folleto, el informe de auditoría, el informe de verificación del control interno y confirmado por el emisor, y sobre la base de la comprensión y el juicio del abogado Cinda como profesional no financiero:
Las normas de trabajo de la base contable del emisor durante el período de que se informa, la preparación y divulgación de los estados financieros se ajustan a las normas de contabilidad para las empresas comerciales y a las normas pertinentes de divulgación de información, reflejan adecuadamente la situación financiera, los resultados de las operaciones y el flujo de caja del emisor en todos los aspectos importantes, y los informes financieros y contables de los últimos tres años han sido publicados por la CPA sin reservas en el informe de auditoría; De conformidad con el apartado iii) del párrafo 1 del artículo 12 de la Ley de valores y el párrafo 1 del artículo 11 de las medidas administrativas del GEM.
El sistema de control interno del emisor es sólido y eficaz, puede garantizar razonablemente la eficiencia operativa de la empresa, el cumplimiento legal y la fiabilidad de los informes financieros, y la CPA ha emitido un informe de verificación del control interno sin reservas, que se ajusta a las disposiciones del párrafo 2 del artículo 11 de las medidas de Gestión de la GEM.
5. De conformidad con el informe de auditoría, la confirmación y verificación del emisor, el emisor tiene un negocio completo y la capacidad de funcionar de manera independiente y continua directamente hacia el mercado, como se indica a continuación:
La integridad de los activos del emisor, la independencia de las empresas, el personal, las finanzas y las instituciones, la ausencia de competencia entre pares con los accionistas controladores, los controladores reales y otras empresas bajo su control, as í como la ausencia de transacciones conexas que afecten gravemente a la independencia o sean manifiestamente injustas, se ajustan a lo dispuesto en el apartado i) del artículo 12 de las medidas para la administración de la GEM.
El negocio principal, el control y el equipo de gestión del emisor son estables, y no se han producido cambios adversos significativos en el negocio principal, los directores y el personal directivo superior en los dos últimos años; La propiedad de las acciones del emisor en poder de los accionistas controladores y de los accionistas controlados por los accionistas controladores y los controladores reales es clara, no se ha producido ningún cambio en el controlador real en los dos últimos años y no hay ninguna controversia importante sobre la propiedad que pueda dar lugar a un posible cambio en el derecho de control, lo que se ajusta a lo dispuesto en el apartado ii) del artículo 12 de las medidas administrativas para el GEM.
El emisor no tiene ninguna controversia importante sobre la propiedad que afecte a los principales activos, la tecnología básica, las marcas comerciales, etc., el riesgo significativo de reembolso de la deuda, las garantías importantes, los litigios, el arbitraje y otras cuestiones contingentes, y el entorno empresarial ha cambiado o se producirá un cambio importante que tenga un efecto adverso importante en el funcionamiento continuo, de conformidad con las disposiciones del apartado iii) del artículo 12 de las medidas para la administración del GEM.
6. Sobre la base de los certificados expedidos por las autoridades gubernamentales competentes, consultar la información publicada en el sitio web de las autoridades gubernamentales competentes y confirmar por el emisor y sus accionistas controladores, el controlador real, los directores, los supervisores y los altos directivos:
La producción y el funcionamiento del emisor se ajustan a las disposiciones de las leyes y reglamentos administrativos, a las políticas industriales del Estado y a las disposiciones del párrafo 1 del artículo 13 de las medidas para la administración del GEM.
En los últimos tres años, el emisor y sus accionistas controladores, as í como los controladores reales, no han cometido ningún delito de malversación, soborno, apropiación indebida de bienes, apropiación indebida de bienes o destrucción del orden económico socialista de mercado, ni han cometido ningún delito de emisión fraudulenta, divulgación de información importante u otros delitos graves relacionados con la seguridad nacional, la seguridad pública, la seguridad ecológica, la seguridad de la producción, la salud pública y la seguridad, etc. De conformidad con el apartado iv) del párrafo 1 del artículo 12 de la Ley de valores y el párrafo 2 del artículo 13 de las medidas administrativas del GEM.
Los directores, supervisores y altos directivos del emisor que no hayan sido objeto de sanciones administrativas por la c
Ii) el emisor cumple los requisitos esenciales para su inclusión en el GEM
1. Como se indica en la parte I de la presente opinión jurídica complementaria, “II. Las condiciones sustantivas de esta oferta y cotización / (I) el emisor cumple las condiciones sustantivas de la oferta pública de acciones”, el emisor cumple las condiciones de la oferta de GEM establecidas por la c
2. El capital social total del emisor es de 126,8 millones de yuan, el número de nuevas acciones que se ofrecerán al público no excederá de 42266667 millones de acciones, el capital social total no será inferior a 30 millones de yuan después de la emisión, y las acciones emitidas en esta ocasión alcanzarán más del 25% del total de acciones de la empresa, de conformidad con las disposiciones de los apartados ii) y iii) del párrafo 1 del Artículo 2.1.1 de las normas de cotización en bolsa del GEM.
3. De acuerdo con el informe de auditoría, los beneficios netos del emisor en los dos últimos años (dentro del alcance de los estados consolidados, la base de cálculo es la más baja antes o después de deducir las pérdidas y ganancias no recurrentes) son positivos, y el beneficio neto acumulado no es inferior a 50 millones de Yuan, de conformidad con las disposiciones del apartado iv) del párrafo 1 del Artículo 2.1.1 y el artículo 2.1.2 de las normas de inclusión en la lista del GEM. En conclusión, el abogado de Xinda considera que la oferta y la cotización del emisor se ajustan a las condiciones sustantivas de la oferta y la cotización estipuladas en las leyes, reglamentos y documentos normativos, como el derecho de sociedades, la Ley de valores, las medidas administrativas de GEM, las normas de cotización de GEM, etc.
Iii. Actividades del emisor
Según el informe de auditoría y la confirmación del emisor, el emisor se dedicó principalmente a la investigación y el desarrollo, la producción y las ventas de láminas de cobre de circuitos electrónicos y chapados de cobre a base de aluminio aguas abajo y PCB durante el período que abarca el informe. Los principales ingresos de explotación en 2019, 2020 y 2021 fueron de 75.218,33 millones de yuan, 83.637,07 millones de yuan y 127027,73 millones de yuan, respectivamente, lo que representa el 99,49%, el 99,75% y el 99,93% de los ingresos de explotación actuales.
Transacciones conexas y competencia entre pares
Partes vinculadas
De conformidad con las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos y documentos normativos, como el derecho de sociedades, las normas de contabilidad para las empresas no. 36 – divulgación de información a las partes vinculadas, las normas de preparación de informes no. 12 y las normas de inclusión en la lista del GEM, y confirmadas por el emisor, las principales partes vinculadas del emisor son las siguientes:
1. Accionistas controladores, controladores reales y otras empresas bajo su control
Relación principal de las partes vinculadas
1 Jian Meng
