Medidas de gestión del capital riesgo
Capítulo I Disposiciones generales
Artículo 1 con el fin de regular el comportamiento del capital de riesgo de Anhui Huilong Agricultural Means Of Production .Co.Ltd(002556) (en lo sucesivo denominado “la empresa”), fortalecer el control de riesgos, prevenir los riesgos de inversión y proteger los derechos e intereses de los inversores y los intereses de la empresa, de conformidad con las leyes y reglamentos de la República Popular China sobre valores, las normas de cotización en bolsa de Shenzhen y las directrices no. 1 sobre la autorregulación y supervisión de las empresas que cotizan en bolsa de Shenzhen – funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa de la Junta Principal, etc. Estas medidas se formulan en relación con los documentos normativos y las disposiciones pertinentes de los estatutos (en lo sucesivo denominados “los estatutos”) y teniendo en cuenta la situación real de la empresa.
Artículo 2 el término “capital de riesgo” mencionado en estas medidas se refiere a las inversiones en valores y sus derivados, las inversiones en fondos, las inversiones en futuros, la gestión financiera confiada y otras actividades de inversión identificadas por la bolsa de Shenzhen.
A los efectos del presente sistema, no se considerarán inversiones de riesgo las siguientes situaciones:
Comportamiento de inversión de renta fija o compromiso de mantener el capital;
Ii) participar en la adjudicación de acciones o ejercer el derecho preferente de suscripción de otras empresas que cotizan en bolsa;
Compra de acciones de otras empresas que cotizan en bolsa que superen el 10% del capital social total con fines de inversión estratégica y que tengan la intención de mantener inversiones de valores durante más de tres años;
Iv) las inversiones realizadas antes de la oferta pública inicial y la cotización de las acciones de la sociedad;
Comportamiento de inversión con el objetivo de ampliar la escala de producción de las principales empresas o ampliar la cadena industrial.
Artículo 3 Principios del capital riesgo
El capital riesgo de la empresa se ajustará a las disposiciones pertinentes de las leyes, reglamentos y documentos normativos nacionales; El capital de riesgo de la empresa debe ser cauteloso, fortalecer el control de riesgos y evaluar razonablemente los beneficios;
El capital de riesgo de la empresa debe ajustarse a la estructura de los activos, con una escala adecuada y dentro de los límites de su capacidad, y no puede afectar al funcionamiento normal de su negocio principal.
Artículo 4 la fuente de capital del capital de riesgo de la empresa será el capital propio de la empresa. La empresa controlará estrictamente la escala de capital del capital de riesgo, no afectará al funcionamiento normal de la empresa ni utilizará el capital recaudado para el capital de riesgo.
Artículo 5 la sociedad no podrá realizar inversiones de riesgo durante los siguientes períodos:
Utilizar fondos recaudados ociosos para reponer temporalmente los fondos líquidos;
Ii) dentro de los 12 meses siguientes a la conversión de los fondos recaudados en fondos líquidos complementarios permanentes;
En el plazo de 12 meses a partir de la fecha en que el exceso de fondos recaudados se utilice permanentemente para reponer el capital circulante o devolver el préstamo bancario.
Capítulo II competencia en materia de adopción de decisiones
Artículo 6 la autoridad de examen y aprobación de la empresa para realizar inversiones de riesgo será la siguiente:
Si el importe de una sola inversión o el importe acumulado de 12 meses consecutivos es inferior a 50 millones de yuan, el Consejo de Administración lo aprobará. Si el importe de una sola inversión o el importe acumulado de 12 meses consecutivos es superior a 50 millones de yuan, la Junta General de accionistas aprobará la inversión.
Artículo 7 cuando una sociedad se dedique a la negociación de derivados, la Dirección emitirá un informe de análisis de viabilidad sobre la negociación de derivados y lo presentará al Consejo de Administración, que lo examinará y aprobará y lo revelará oportunamente antes de su ejecución, y el director independiente emitirá dictámenes especiales. Cuando una sociedad participe en operaciones de derivados que excedan del ámbito de competencia del Consejo de Administración y no tengan por objeto la cobertura, el Consejo de Administración deliberará y aprobará, y el director independiente emitirá dictámenes especiales, que se presentarán a la Junta General de accionistas para su examen y aprobación antes de su ejecución.
Antes de dar aviso a la Junta General de accionistas, la sociedad, por sí misma o mediante la contratación de un órgano consultivo, emitirá un informe de análisis especial sobre la necesidad, viabilidad y medidas de gestión del riesgo de derivados para las operaciones de derivados que se proponga realizar y revelará las conclusiones del análisis.
Artículo 8 las transacciones de derivados con partes vinculadas realizadas entre la sociedad y sus partes vinculadas se presentarán a la Junta General de accionistas para su examen y se anunciarán después de su examen.
Artículo 9 cuando una sociedad tenga dificultades para cumplir los procedimientos de examen y las obligaciones de divulgación de cada transacción de inversión debido a la frecuencia de la transacción y a los requisitos de prescripción, etc., cuando lleve a cabo operaciones de inversión y derivados de valores, podrá hacer una estimación razonable del alcance de la inversión, la cantidad de inversión y la duración de las cuestiones mencionadas, y las disposiciones pertinentes de los procedimientos de examen y las obligaciones de divulgación de información se aplicarán sobre la base del importe de la cuota.
El período de utilización de la cuota pertinente no excederá de 12 meses, y el importe de la inversión en valores y la negociación de derivados (incluido el importe pertinente de la reinversión de los ingresos de la inversión mencionada) en cualquier momento del período no excederá de la cuota de inversión. Artículo 10 la sociedad fijará límites de parada apropiados para todos los tipos de derivados o diferentes contrapartes, definirá claramente los procedimientos comerciales para la eliminación de paradas y aplicará estrictamente las disposiciones sobre paradas y pérdidas.
La empresa hará un seguimiento de los cambios en el precio de mercado abierto o el valor razonable de los derivados, evaluará oportunamente los cambios en la exposición al riesgo de los derivados negociados y presentará a la administración y al Consejo de Administración un informe de análisis de riesgos que incluya la ejecución de la autorización de negociación de derivados, la Situación de la posición de negociación de derivados, los resultados de la evaluación de riesgos, la situación de las pérdidas y ganancias de la negociación de derivados en el período en curso y la ejecución de los límites de las pérdidas y ganancias.
Artículo 11 cuando una sociedad lleve a cabo la gestión financiera encomendada, elegirá como fideicomisario a una institución financiera especializada calificada que tenga una buena situación crediticia y financiera, un buen historial de buena fe y una fuerte rentabilidad, y firmará un contrato escrito con el fideicomisario para aclarar la cantidad, el plazo, el tipo de inversión, los Derechos y obligaciones de ambas partes y las responsabilidades jurídicas de la gestión financiera encomendada. Artículo 12 la sociedad no podrá eludir los procedimientos de examen y las obligaciones de divulgación de información que deban cumplirse en relación con la adquisición de activos importantes o la inversión extranjera importante mediante la atribución de fondos o inversiones financieras, ni prestar apoyo financiero a otras personas en forma encubierta. Si la empresa puede ejercer un control o una influencia significativa en la inversión de fondos en productos financieros, revelará plenamente los detalles de la inversión final de los fondos, las contrapartes involucradas o los activos subyacentes, y revelará plenamente los riesgos de inversión y las medidas de respuesta de la empresa.
Artículo 13 en cualquiera de las siguientes circunstancias, la empresa que cotiza en bolsa encargada de la gestión financiera revelará oportunamente los progresos pertinentes y las medidas de respuesta que se adopten:
La recaudación fallida de productos financieros, el fracaso en completar el registro de archivos, la terminación anticipada y la falta de recuperación al expirar el plazo; Ii) cambios en las principales cláusulas del Acuerdo sobre productos financieros o del contrato de garantía conexo;
Iii) El Administrador fiduciario o el usuario de fondos incurre en un riesgo importante en su funcionamiento o situación financiera;
Otras circunstancias que puedan perjudicar los intereses de la empresa o tener una influencia importante.
Capítulo III Organización de la gestión
Artículo 14 el derecho de examen y aprobación del capital riesgo recaerá en la empresa, y las empresas afiliadas a la empresa no tendrán derecho a aprobar proyectos de capital riesgo. La siguiente empresa tiene la intención de realizar inversiones de riesgo, debe presentar el plan y los materiales pertinentes a la empresa en primer lugar, después de que la empresa cumpla los procedimientos pertinentes y obtenga la aprobación de la empresa puede ser implementada por la empresa subordinada. En caso de que una empresa participada en el capital de riesgo tenga un gran impacto en el rendimiento de la empresa, la empresa cumplirá las obligaciones correspondientes de divulgación de información con referencia a las presentes medidas.
Artículo 15 el personal que participe en la formulación y ejecución de proyectos de capital riesgo deberá tener una sólida teoría y experiencia en materia de capital riesgo y, cuando sea necesario, podrá contratar a organismos externos y expertos para que consulten y demuestren los proyectos de inversión a fin de mejorar el carácter científico de la adopción de decisiones de inversión y el nivel de gestión de las inversiones.
Artículo 16 el Departamento de inversiones en valores de la empresa se encargará específicamente de la investigación, el análisis y la evaluación preliminar de los proyectos de capital riesgo, proporcionará materiales de análisis y demostración y sugerencias de inversión, as í como de la gestión diaria de los proyectos de capital riesgo.
Artículo 17 el Departamento de Finanzas de la empresa será responsable de la gestión financiera y financiera de los proyectos de capital riesgo. El Departamento de Finanzas debe llevar a cabo el procesamiento contable de acuerdo con la hoja de entrega y otros documentos válidos, archivar los datos de transacción pertinentes como información comercial importante y establecer y mejorar el libro mayor de gestión de capital riesgo y el libro mayor subsidiario.
Artículo 18 el Departamento de auditoría de la empresa será responsable de la auditoría y supervisión de la utilización y el desarrollo de los fondos relacionados con el capital de riesgo, llevará a cabo inspecciones exhaustivas o controles aleatorios periódicos o irregulares de la aprobación, el funcionamiento real, la utilización de los fondos y las pérdidas y ganancias de las cuestiones de capital de riesgo, emitirá las opiniones correspondientes sobre la conformidad de los tipos, plazos, cuotas y procedimientos de autorización del capital de riesgo con las disposiciones e informará al Comité de auditoría del Consejo de Administración.
Artículo 19 el Secretario del Consejo de Administración de la empresa se encargará de la divulgación de información sobre el capital de riesgo de conformidad con las leyes, reglamentos, documentos normativos y el sistema de la empresa.
Artículo 20 las empresas que cotizan en bolsa revelarán en sus informes periódicos las inversiones en valores y las transacciones de derivados realizadas durante el período que abarca el informe.
Capítulo IV Control de riesgos
Artículo 21 al realizar inversiones de riesgo, la empresa debe aplicar el principio estricto de control de riesgos. El personal de Operaciones de capital riesgo y el personal de gestión de fondos están separados, restringidos y supervisados mutuamente, y la asignación de fondos de la empresa para el capital de riesgo debe cumplir el proceso de aprobación correspondiente de conformidad con el sistema de control interno de los gastos de capital de la empresa.
Artículo 22 las actividades de inversión de riesgo de la empresa se llevarán a cabo de conformidad con el principio de separación de las cuentas, las cuentas de transacción serán gestionadas por el Departamento de inversiones de la empresa y las cuentas de capital serán gestionadas por el Departamento Financiero de la empresa. Los fondos utilizados para el capital riesgo serán transferidos a la cuenta de negociación por el Departamento Financiero de la empresa de acuerdo con la cantidad aprobada por el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas.
Artículo 23 la Junta de supervisores de una sociedad tendrá derecho a examinar la situación del capital de riesgo de la sociedad y a examinar las cuestiones relativas al capital de riesgo presentadas al Consejo de Administración para su examen y a emitir dictámenes independientes.
Artículo 24 el director independiente de la empresa tendrá derecho a examinar las cuestiones relativas al capital de riesgo y a examinar las cuestiones relativas al capital de riesgo presentadas al Consejo de Administración para su examen y a emitir opiniones independientes.
Artículo 25 el Consejo de Administración de la sociedad será informado periódicamente de los progresos realizados en la ejecución de los principales proyectos de inversión y de los beneficios de la inversión. Una vez terminado el proyecto de inversión, el Presidente organizará los departamentos y el personal pertinentes para evaluar el proyecto de inversión de riesgo, contabilizar los ingresos o pérdidas de la inversión y los problemas que surjan durante la ejecución del proyecto e informar por escrito al Consejo de Administración.
Artículo 26 antes de tomar decisiones y operaciones de capital riesgo, los departamentos pertinentes de la empresa deberán conocer las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos pertinentes sobre capital riesgo y no podrán realizar transacciones ilegales. Toda persona que infrinja las leyes y reglamentos pertinentes, el presente sistema y otras disposiciones de la empresa y no lleve a cabo transacciones de conformidad con el plan de inversión establecido de la empresa, causando así pérdidas a la empresa, será responsable de las responsabilidades correspondientes, según las circunstancias específicas.
Capítulo V divulgación de información
Artículo 27 una sociedad que realice inversiones de riesgo cumplirá puntualmente sus obligaciones de divulgación de información de conformidad con los requisitos de la bolsa de Shenzhen.
Artículo 28 el Consejo de Administración de la sociedad presentará los siguientes documentos a la bolsa de Shenzhen en un plazo de dos días laborables a partir de la adopción de la resolución sobre el capital riesgo:
Resoluciones y anuncios del Consejo de Administración;
Opiniones independientes de los directores independientes sobre cuestiones como el cumplimiento de los procedimientos de examen y aprobación pertinentes, el establecimiento y la mejora de los procedimientos de control interno y la influencia en la empresa;
La institución patrocinadora o el asesor financiero independiente verificarán el cumplimiento de la inversión de riesgo, el impacto en la empresa, los posibles riesgos y la idoneidad y eficacia de las medidas de control de riesgos adoptadas por la empresa, y emitirán una opinión claramente acordada (en su caso);
Cuentas de valores y cuentas de capital abiertas a nombre de la sociedad (aplicables a las inversiones en acciones y derivados, fondos e inversiones en futuros).
Artículo 29 cuando una sociedad realice inversiones en acciones y derivados, inversiones en fondos o inversiones en futuros, revelará al menos lo siguiente:
Visión general de la inversión, incluidos el objetivo de la inversión, el importe de la inversión, el modo de inversión, el período de inversión y la fuente de capital, etc.;
El importe de la inversión mencionado anteriormente incluye el importe de la reinversión de los ingresos de inversión en valores, es decir, el importe de la inversión en valores en cualquier momento no excederá del importe de la inversión.
Ii) el sistema de control interno de las inversiones, incluido el proceso de inversión, la gestión de los fondos, los departamentos responsables y las personas responsables; Análisis de riesgos de la inversión y medidas de control de riesgos que deberá adoptar la empresa;
Iv) el impacto de la inversión en la empresa;
Opiniones de los directores independientes;
Vi) asesoramiento de la institución patrocinadora o del asesor financiero independiente (en su caso);
Otros contenidos requeridos por la bolsa de Shenzhen.
Artículo 30 cuando una empresa investigue, negocie o evalúe proyectos de capital riesgo, la persona con información privilegiada tendrá la obligación de mantener confidencial la información no divulgada que haya adquirido y no podrá revelarla en ninguna forma sin autorización. Si el incumplimiento del deber o la violación de las disposiciones del presente sistema tienen graves repercusiones o pérdidas para la empresa, la empresa, de acuerdo con las circunstancias, dará a la persona responsable las sanciones correspondientes, como la crítica, la advertencia y la rescisión del contrato de trabajo; Si las circunstancias son graves, la Comisión Reguladora de valores de China impondrá sanciones administrativas y económicas. Toda persona sospechosa de haber cometido un delito será transferida a un órgano judicial para que se ocupe de él.
Capítulo VI Disposiciones complementarias
Artículo 31 los términos “arriba”, “dentro”, “abajo” mencionados en estas medidas incluyen estos números; “Insatisfacción”, “fuera”, “inferior”, “más” no incluye este número.
Artículo 32 las cuestiones no abarcadas por las presentes medidas se aplicarán de conformidad con las leyes, reglamentos, documentos normativos, estatutos y otras disposiciones pertinentes.
Artículo 33 el Consejo de Administración de la sociedad será responsable de la interpretación de estas medidas.
Artículo 34 estas medidas entrarán en vigor en la fecha de su examen y aprobación por la Junta General de accionistas de la sociedad y se modificarán de la misma manera.
Junta Directiva
Marzo 2022
