Hanwang Technology Co.Ltd(002362)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en lo sucesivo denominados “el sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Hanwang Technology Co.Ltd(002362) (en lo sucesivo denominados “las empresas”), sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legítimo de la gestión, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, la seguridad de los activos, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. Conclusiones de la evaluación del control interno ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no se encontraron defectos importantes en el control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de Los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que influyen en las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
D aplicable √ no aplicable
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No
6. Si la divulgación de los principales defectos del control interno en los informes de auditoría del control interno de los informes no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa
√ Sí □ No
Evaluación del control interno (ⅰ) Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, negocios y asuntos que entran en el ámbito de la evaluación, as í como las áreas de riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Hanwang Technology Co.Ltd(002362) \ \ \ Beijing Hanwang saipu Technology Co., Ltd., Beijing Hanwang yingyan Technology Co., Ltd., Beijing Hanwang zhuowen Technology Co., Ltd., Hanwang International Investment Co., Ltd., Hebei Hanwang fine Electronic Products Manufacturing Co., Ltd., fanyi (Beijing) Technology Co., Ltd., fanyi (Shenzhen) Technology Co., Ltd., Henan Hanwang Industrial Co., Ltd., Beijing Hanwang Intelligent Digital Technology Co., Ltd. Shenzhen Hanwang youbi Technology Co., Ltd., Shenzhen Hanwang Technology Co.Ltd(002362) Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Gobernanza Empresarial y estructura organizativa, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial, informes financieros, gestión de fondos, gestión de la I + D, gestión de proyectos, gestión de adquisiciones, gestión de activos, gestión de ventas, producción e inventario, gestión de contratos, Presupuesto General, gestión de inversiones, Gestión de sistemas de información, operaciones de garantía, transacciones conexas, divulgación de información, gestión de la calidad, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Compras, gestión de ventas, gestión de fondos, gestión de inversiones, divulgación de información, transacciones conexas, etc. 5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no 6. Existencia de exenciones legales
D sí √ no
7. Otras Notas
No (ⅱ) base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno de la empresa y las normas y reglamentos internos pertinentes. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con los años anteriores. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Total de ingresos posibles inexactitudes consolidadas 1% de los ingresos totales de los estados consolidados inexactitudes consolidadas 1,5% de los ingresos totales de los estados consolidados inexactitudes ≤ 1% de los ingresos totales de los estados consolidados inexactitudes consolidadas
1,5% de los ingresos totales
El beneficio potencial antes de impuestos es mayor que el 3% del beneficio antes de impuestos en los estados consolidados.
Declaración errónea 5% de beneficios antes de impuestos ≤ declaración errónea consolidada ≤ Declaración de beneficios antes de Impuestos 3% de beneficios antes de impuestos 5%
Total de activos posibles inexactitudes consolidadas 0,2% del total de activos del estado consolidado 0,5% del total de activos del estado consolidado ≤ 0,5% del total de activos del estado consolidado ≤ 0,2% del total de activos del estado consolidado
Nota:
El total de ingresos, beneficios antes de impuestos y activos se basará en los estados financieros auditados del año en curso.
De acuerdo con la importancia de la inexactitud de los informes financieros causada por defectos de control interno, los defectos de control interno de los informes financieros se dividen en defectos importantes, defectos importantes y defectos generales. Defectos materiales: un defecto de control interno que, por sí solo o junto con otros defectos, tiene una probabilidad razonable de no prevenir o detectar y corregir oportunamente inexactitudes significativas en los informes financieros. Deficiencias importantes: una deficiencia de control interno que, por sí sola o junto con otras deficiencias, es razonablemente probable que no impida o detecte y corrija oportunamente las inexactitudes de los informes financieros que, aunque no alcancen o superen un nivel de importancia, deberían ser motivo de preocupación para la Junta y la administración. Defectos generales: defectos de control interno que no constituyen defectos importantes ni defectos importantes.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Principales deficiencias ① fraude de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa;
La empresa corrige el informe financiero publicado;
Inexactitudes significativas en los informes financieros del ejercicio en curso descubiertas por la CPA pero no identificadas por el control interno de la empresa;
El Comité de auditoría y el Departamento de control interno de la auditoría son ineficaces en la supervisión del control interno de los informes financieros externos y los informes financieros de la empresa.
Defectos importantes ① no seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con las normas contables generalmente aceptadas;
No se han establecido procedimientos y medidas de lucha contra el fraude en el sistema de control interno de la empresa;
Defectos en procesos o sistemas empresariales importantes;
El informe financiero actual presenta inexactitudes importantes.
Los defectos comunes no constituyen defectos importantes ni otros defectos de control interno de las normas de defectos importantes. 3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Pérdidas directas 1% de los ingresos totales de los estados consolidados ≤ 1,5% de los ingresos totales de los estados consolidados ≤ 1,5% de los ingresos totales de los estados consolidados ≤ 1,5% de los ingresos totales de los estados consolidados
Nota:
El total de ingresos se basa en los estados financieros comprobados del año en curso.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Principales deficiencias ① violaciones graves de las leyes y reglamentos nacionales y grandes pérdidas;
La decisión de la empresa viola el procedimiento y causa grandes errores;
Deficiencias institucionales o fallos sistémicos de las empresas importantes;
La pérdida de personal directivo superior y técnico superior es grave.
Defectos importantes ① el procedimiento de toma de decisiones tiene defectos que pueden dar lugar a errores generales;
Violar las normas internas de la empresa y causar pérdidas;
La pérdida de personal en puestos clave es grave;
No se han corregido los defectos importantes o generales del control interno;
Defecto general ① violación de las normas internas de la empresa, sin pérdida;
Hay defectos en el sistema o proceso empresarial general.
Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
1.3. Defectos generales
Durante el período que abarca el informe, la empresa no tiene defectos generales en el control interno de la presentación de informes financieros. 2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
2.3. Defectos generales
Durante el período que abarca el informe, la empresa no presentó ningún defecto general en el control interno de los informes no financieros. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno en el último año
D aplicable √ no aplicable
2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
El control interno es un medio importante para que las empresas logren una gestión normalizada, eviten los riesgos de gestión, se autorregulen y mejoren el nivel de gestión en el proceso de gestión, y es un contenido indispensable e importante de la gestión empresarial. Tras una cuidadosa verificación, el actual sistema de control interno de la empresa se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes de China y a las disposiciones pertinentes de los departamentos de supervisión, as í como a las condiciones reales de funcionamiento de la empresa, puede prevenir y controlar eficazmente los riesgos de funcionamiento de la empresa y garantizar el desarrollo sin tropiezos y a largo plazo de las empresas.
El año próximo, de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices de apoyo al control interno de las empresas, la empresa seguirá esforzándose por hacer un buen trabajo en la construcción del sistema de control interno, normalizar el comportamiento y la forma de gestión, seguir mejorando el control interno de las empresas, optimizar los procesos empresariales, desempeñar las funciones de supervisión del Comité de auditoría y el Departamento de auditoría, mejorar la estructura de gobernanza empresarial y el sistema de control interno y normalizar el funcionamiento de las empresas. Mejorar la capacidad de toma de decisiones científicas y la capacidad de prevención de riesgos de la empresa, promover el desarrollo saludable y sostenible de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
Presidente (autorizado por el Consejo de Administración):
