Informe del Comité de auditoría del Consejo de Administración sobre el desempeño de sus funciones en 2021
De conformidad con las disposiciones pertinentes del reglamento interno del Comité de auditoría de la Junta de directores de la bolsa de Shanghai sobre la cotización en bolsa, el Comité de auditoría de la Quinta Junta de directores de la bolsa de Shanghai (en adelante, la “empresa”) cumplirá escrupulosamente su deber, diligencia y diligencia en su labor en 2021. A continuación se presenta un informe sobre el desempeño de las funciones en 2021:
Información básica del Comité de auditoría de la Junta
El Comité de auditoría del quinto Consejo de Administración de la empresa está integrado por el director independiente Liu shuguo, el director independiente Dong Hua y el Director Liu Yanhua. Liu shuguo es el Coordinador de la reunión y es responsable de presidir el Comité.
Convocación de las reuniones del Comité de auditoría de la Junta
En 2021, el Comité de auditoría del quinto Consejo de Administración celebró 9 reuniones, de las cuales 5 reuniones del Comité de auditoría y 4 reuniones de comunicación con las partes interesadas durante la auditoría del informe anual de 2020. De conformidad con el principio de diligencia y diligencia, todos los miembros del Comité desempeñarán sus funciones con seriedad, emitirán activamente opiniones profesionales sobre cuestiones conexas y firmarán las resoluciones y actas de las reuniones pertinentes, como se indica a continuación:
1. Reuniones del Comité de auditoría de la Junta
23 de abril de 2021, En la sexta reunión del Comité de auditoría del quinto Consejo de Administración de la empresa se examinaron y aprobaron el informe anual y el resumen de 2020, el informe y el texto del primer trimestre de 2021, la propuesta sobre la renovación del nombramiento de zhongxinghua Certified Public Accountants (Special general Partnership) como organismo de auditoría de 2021 y El pago de la remuneración de auditoría de la empresa en 2020, la propuesta sobre las transacciones cotidianas previstas de la empresa en 2021 y la propuesta sobre la preparación para el deterioro del valor de los activos. El informe sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2020 y otras propuestas.
El 31 de mayo de 2021, en la séptima reunión del Comité de auditoría del quinto Consejo de Administración de la empresa, se examinaron y aprobaron proyectos de ley sobre la renuncia a la opción preferente de aumento de capital de las empresas que cotizan en bolsa.
El 27 de agosto de 2021, en la octava reunión del Comité de auditoría del quinto Consejo de Administración de la empresa, se examinaron y aprobaron propuestas como el informe semestral de la empresa 2021 y el resumen del informe semestral.
El 28 de octubre de 2021, en la novena reunión del Comité de auditoría del quinto Consejo de Administración de la empresa, se examinaron y aprobaron propuestas como el “tercer informe trimestral de la empresa 2021”.
El 20 de diciembre de 2021, el Comité de auditoría de la quinta reunión del Consejo de Administración de la empresa examinó y aprobó el proyecto de ley sobre la firma del acuerdo marco del Fondo Industrial y las transacciones conexas.
2. Reunión de comunicación sobre el informe anual 2020
El 25 de febrero de 2021, el Comité de auditoría, junto con el director independiente de la empresa, se comunicó con el Comité de auditoría sobre la Organización de la auditoría del informe anual 2020 y otras circunstancias pertinentes.
El 25 de febrero de 2021, el Comité de auditoría celebró una reunión de comunicación previa sobre el informe anual 2020 con zhongxinghua Certified Public Accountants firm (Special general Partnership) (en lo sucesivo denominada “zhongxinghua”) y la dirección de la empresa, a fin de intercambiar información sobre cuestiones como la independencia de la empresa de auditoría anual y los miembros del equipo del proyecto de auditoría, el plan de trabajo de auditoría, etc.
El 26 de marzo de 2021, el Comité de auditoría, junto con zhongxinghua y la dirección de la empresa, celebró una reunión de comunicación sobre el informe anual 2020 para supervisar la labor de auditoría y comunicar los problemas encontrados en el proceso de auditoría.
El 23 de abril de 2021, el Comité de auditoría, junto con zhongxinghua y la dirección de la empresa, celebró una reunión de comunicación posterior al informe anual 2020 para intercambiar información sobre cuestiones posteriores al período, contingencias, transacciones conexas y garantías externas.
Principales trabajos de la Junta de Auditores en 2021
1. Supervisión y evaluación de las instituciones de auditoría externa
Evaluación de la independencia y profesionalidad de los auditores externos
Zhongxinghua tiene la calificación de participar en el negocio relacionado con los valores, puede completar bien el trabajo encomendado por la empresa, y ha seguido las normas profesionales de independencia, objetividad e imparcialidad por unanimidad desde el nombramiento. El informe de auditoría financiera emitido por la empresa refleja objetiva e imparcialmente la situación financiera y los resultados de la gestión de la empresa.
Recomendación al Consejo de Administración sobre el nombramiento de auditores externos
Con el fin de mantener la continuidad y estabilidad de la auditoría externa de la empresa y garantizar la calidad de la auditoría de los estados financieros y los informes de control interno de la empresa, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa propuso renovar la Organización de auditoría financiera y la Organización de auditoría de control interno de ZTE Huawei en 2021.
Auditoría de los gastos de auditoría de las instituciones de auditoría externa
Tras la auditoría, la empresa pagó efectivamente a Xinghua en 2020 una remuneración de auditoría financiera de 1,45 millones de yuan y una remuneración de auditoría de control interno de 500000 yuan, lo que concuerda con los gastos de auditoría revelados por la empresa.
Examinar y comunicar el alcance de la auditoría, el plan de auditoría, los métodos de auditoría y las cuestiones importantes detectadas en la auditoría con las instituciones de auditoría externas
Antes de que la CPA entrara en el mercado, el Comité de auditoría y la Organización de auditoría zhongxinghua mantuvieron un debate y una comunicación adecuados sobre el alcance de la auditoría, el plan de auditoría, la estrategia de auditoría, los métodos de auditoría y los puntos clave de la auditoría del informe financiero anual de la empresa para 2020, y negociaron conjuntamente el calendario pertinente. En el proceso de auditoría, el Comité de auditoría supervisó la labor de auditoría, se comunicó plenamente con la CPA de auditoría anual sobre los problemas encontrados en el proceso de auditoría y no encontró ningún otro asunto importante durante la auditoría. Después de que zhongxinghua emitiera la opinión preliminar de auditoría del informe de auditoría anual de 2020, el Comité de auditoría examinó cuidadosamente los estados financieros y contables anuales de la empresa después de su auditoría, no tuvo objeciones a la opinión de auditoría emitida por zhongxinghua, y acordó presentar los estados financieros y contables anuales de la empresa auditada por zhongxinghua para 2020 al Consejo de Administración de la empresa para su examen.
Supervisión y evaluación de la diligencia debida de los auditores externos
El Comité de auditoría considera que zhongxinghua ha seguido normas profesionales independientes, objetivas e imparciales durante su auditoría de la empresa.
2. Supervisión y evaluación de la auditoría interna
En 2021, el Comité de auditoría del Consejo de Administración examinó cuidadosamente el plan de trabajo del Departamento de auditoría de la empresa y reconoció la viabilidad del plan, e instó al Departamento de auditoría de la empresa a que llevara a cabo la labor pertinente de conformidad con el plan de trabajo anual. El Comité de auditoría del Consejo de Administración considera que la labor de auditoría interna de la empresa puede llevarse a cabo de manera eficaz y que las opiniones y sugerencias de rectificación sobre los problemas detectados en el proceso de auditoría interna pueden formularse oportunamente, lo que promueve la mejora continua y la aplicación efectiva del control interno y los sistemas de La empresa. Tras examinar el informe de auditoría interna, no se encontraron problemas importantes en la auditoría interna de la empresa. 3. Examen de los informes financieros
En 2021, el Comité de auditoría examinó cuidadosamente el informe anual y el resumen de la empresa en 2020, el informe y el texto del primer trimestre de 2021, el informe semestral y el resumen del informe semestral de 2021 y el informe del tercer trimestre de 2021, y consideró que el informe financiero de la empresa era verdadero, exacto y completo, y que no había ningún ajuste importante de los errores contables ni ningún informe de auditoría que diera lugar a opiniones no estándar sin reservas.
4. Supervisión y evaluación del control interno de la empresa
En 2021, de conformidad con los requisitos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, la empresa siguió promoviendo la construcción y aplicación de normas generales de control interno y reforzó la aplicación y aplicación del sistema de normas de control interno. Sobre la base del fortalecimiento de la supervisión diaria y la inspección especial, la autoevaluación de la eficacia del control interno, como los procesos empresariales clave y los vínculos de control clave de la empresa, ha formado el informe de evaluación del control interno de la empresa 2021, y no ha encontrado ningún defecto importante en el diseño o la Ejecución del control interno de la empresa.
5. Coordinar la comunicación entre la administración, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos y las instituciones de auditoría externa
En 2021, el Comité de auditoría escuchará plenamente las opiniones de todas las Partes, coordinará activamente la comunicación efectiva entre la dirección y los departamentos pertinentes y las instituciones de auditoría externa sobre la situación financiera de la empresa y los resultados de las operaciones, el plan de trabajo de auditoría y el Estado de terminación, a fin de asegurar La conclusión satisfactoria de la auditoría.
Resumen
En 2021, el Comité de auditoría, de conformidad con el sistema conexo establecido por la Comisión Reguladora de valores de China, la bolsa de Shanghai y la empresa, dio pleno juego a los conocimientos especializados y la experiencia de los miembros del Comité, proporcionó asesoramiento profesional para la adopción de decisiones científicas por el Consejo de Administración y desempeñó mejor las funciones del Comité de auditoría. Supervisar eficazmente la auditoría externa de la empresa, orientar el trabajo de auditoría interna de la empresa, proporcionar informes financieros veraces, precisos y completos, y garantizar que la auditoría anual de la empresa se lleve a cabo de manera eficiente y sin tropiezos.
En 2022, el Comité de Auditoría seguirá llevando a cabo su labor de conformidad con las disposiciones pertinentes de las directrices no. 1 de la bolsa de Shanghai sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa – funcionamiento normalizado, seguirá fortaleciendo la función de supervisión y examen del Comité de auditoría y desempeñará sus funciones en la mejora y Mejora del sistema de control interno, la mejora de la calidad de la auditoría interna, el fortalecimiento de la conciencia de la gestión de riesgos, la coordinación de la auditoría externa y la ejecución de las principales cuestiones de la empresa. Salvaguardar los intereses de la empresa y de todos los accionistas.
Miembros del Comité de auditoría: Liu shuguo, Dong Hua, Liu Yanhua 31 de marzo de 2022
