Zhongtian Guofu Securities Co., Ltd.
Sobre Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506)
Opiniones de verificación sobre el informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Zhongtian Guofu Securities Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada “Zhongtian Guofu” y “patrocinador”) como patrocinador de la emisión de acciones a determinados objetos mediante un procedimiento sumario. De conformidad con las disposiciones pertinentes de las medidas de gestión de las empresas de recomendación para la emisión de valores y la cotización en bolsa, las normas de cotización en bolsa del GEM de la bolsa de Shenzhen y las directrices para el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa del GEM de la bolsa de Shenzhen, se ha verificado el control interno de Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506)
Conclusiones de la evaluación del control interno de la empresa
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: Lu ‘an Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506) \ \ \ \ \ \ Liaoning SHENBEI Intelligent lamplight Construction Management Co., Ltd., mingjiang Zhihui (Zhongshan) Technology Co., Ltd., Anhui Shenzhen Minkave Technology Co.Ltd(300506) Industrial Park Development Management Co., Ltd.
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Nivel de gobernanza empresarial: estructura de gobernanza, estructura institucional, estrategia de desarrollo, recursos humanos, responsabilidad social, cultura empresarial;
Nivel del proceso empresarial de la empresa: recaudación y utilización de fondos (incluidos los fondos propios y los fondos recaudados), compra y pago, venta y recaudación de fondos, proceso de producción y control de costos, gestión de activos, inversión extranjera, transacciones conexas, garantía externa, divulgación de información, gestión de contratos y proyectos de ingeniería. Las principales esferas de alto riesgo son la recaudación y utilización de fondos (incluidos los fondos recaudados y los fondos propios +), la adquisición y el pago, las ventas y la recaudación, la gestión de activos, la inversión extranjera, las transacciones conexas, las garantías externas y la divulgación de información.
Las unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa, sin omisiones importantes.
Sistema de control interno de la empresa
De conformidad con las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades y los estatutos (en lo sucesivo denominados “los estatutos”), la sociedad ha establecido una estructura de gobierno corporativo perfecta y normalizada y un sistema independiente de control interno de la gestión, y ha formulado el reglamento de la Junta General de accionistas, el reglamento de la Junta de directores y el reglamento de la Junta de supervisores. La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores ejercen sus respectivas funciones y facultades de conformidad con la ley y, mediante el establecimiento y la aplicación del sistema, han logrado grandes progresos en la mejora de la estructura de Gobierno de las personas jurídicas, la mejora de la calidad de la propia empresa y La normalización del funcionamiento diario de la empresa. Los principales sistemas de control interno de la empresa son los siguientes:
1. Reglamento de la Junta General de accionistas de la sociedad. Estas normas se formulan de conformidad con las disposiciones del derecho de sociedades y otras leyes, reglamentos y documentos normativos, as í como los Estatutos de la sociedad, a fin de regular el comportamiento de la sociedad y garantizar que la Junta General de accionistas ejerza sus funciones y facultades de conformidad con la ley. El reglamento interno de la Junta General de accionistas de la empresa establece claramente las funciones y facultades de la Junta General de accionistas, el método de convocatoria de la Junta General de accionistas, la convocatoria de la Junta General de accionistas, la propuesta, la notificación y el cambio, la asistencia y el registro de la Junta, la Convocatoria de la Junta, la votación y la resolución, la retirada y la votación de los accionistas en las transacciones conexas, el acta de la Junta General de accionistas y la aplicación de la resolución, etc., y garantiza el funcionamiento normal de la Junta General de accionistas de la empresa.
2. Reglamento de la Junta Directiva de la empresa. Estas normas se formulan de conformidad con el derecho de sociedades y otras leyes, reglamentos y otros documentos normativos, as í como con las disposiciones de los Estatutos de la sociedad, a fin de seguir normalizando los métodos de deliberación y los procedimientos de adopción de decisiones del Consejo de Administración de la sociedad, promover el desempeño eficaz de sus Funciones y mejorar el funcionamiento normativo y el nivel de adopción de decisiones científicas del Consejo de Administración. El reglamento interno de la Junta de directores de la empresa establece claramente las calificaciones de los directores y directores independientes, la composición y las funciones de la Junta de directores, el Comité Especial de la Junta de directores, la reunión de la Junta de directores, las propuestas, los procedimientos de adopción de decisiones, las resoluciones, las Actas de las reuniones, la aplicación de las resoluciones y la retroinformación, a fin de garantizar el funcionamiento normal de la Junta de directores de la empresa.
3. Reglamento de la Junta de supervisores de la empresa. El presente reglamento interno se formula de conformidad con el derecho de sociedades y los Estatutos de la sociedad a fin de garantizar el ejercicio independiente del poder de supervisión por la Junta de supervisores de la sociedad de conformidad con la ley, garantizar que la Junta de supervisores pueda funcionar de manera eficiente y normalizada y adoptar decisiones científicas y mejorar la Estructura de Gobierno de la sociedad. El reglamento interno de la Junta de supervisores de la empresa establece claramente las calificaciones, derechos y obligaciones de los supervisores, la composición, las funciones y facultades de la Junta de supervisores, los métodos de celebración de las reuniones, los procedimientos, las resoluciones, las actas de las reuniones, la aplicación de las resoluciones de la Junta de supervisores y la retroinformación, a fin de garantizar el funcionamiento normal de la Junta de supervisores de la empresa.
4. Normas de trabajo del Presidente de la empresa. Estas normas se formulan de conformidad con las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades y otras leyes y reglamentos y los Estatutos de la sociedad a fin de perfeccionar y normalizar la labor del Presidente de la sociedad y los procedimientos de deliberación y adopción de decisiones de la reunión de trabajo del Presidente de la sociedad, garantizar el funcionamiento y la gestión sin tropiezos de la sociedad y seguir mejorando la estructura de Gobierno de la persona jurídica de la sociedad. El reglamento de trabajo del Presidente de la empresa consta de nueve capítulos y cuarenta y dos artículos, en los que se establecen claramente las funciones, deberes y obligaciones del Presidente de la empresa, las funciones, deberes y obligaciones de otros altos directivos, el nombramiento y la destitución, etc., a fin de garantizar que el Presidente de La empresa ejerza las funciones y facultades de la empresa de conformidad con la ley y garantizar la inviolabilidad de los derechos e intereses de los accionistas, los intereses de la empresa y los derechos e intereses legítimos de los empleados.
5. Sistema de gestión del control financiero interno de la empresa. Con el fin de establecer un sistema de sistema financiero que cumpla los requisitos de gestión de la empresa, fortalecer la gestión financiera y el control interno, aclarar la responsabilidad económica, normalizar el comportamiento financiero de la empresa y sus unidades afiliadas, salvaguardar los derechos e intereses legítimos de los accionistas, acreedores y empresas, el sistema de gestión financiera de la empresa se formula de conformidad con las normas contables para las empresas emitidas por el Ministerio de Finanzas y las condiciones específicas de la empresa. Su contenido ha estandarizado la planificación, el control, la contabilidad, el análisis y la evaluación de los ingresos y gastos financieros de la empresa, ha establecido y perfeccionado el sistema de contabilidad financiera, ha proporcionado la información contable real y completa de la empresa, ha garantizado la veracidad y fiabilidad de los datos financieros en el informe periódico.
6. Sistema de gestión de recursos humanos de la empresa. De conformidad con la “Ley del trabajo” y otras leyes y reglamentos pertinentes, de conformidad con las necesidades de desarrollo de las empresas, la empresa ha aplicado el sistema de contratos de trabajo de todo el personal; Introducir los talentos necesarios mediante la contratación pública o la recomendación interna; En el sistema de distribución, la empresa adopta principalmente el sistema de distribución interna de la forma principal de salario de habilidad post.
De conformidad con las normas nacionales y locales, se han establecido fondos de Seguridad para los trabajadores individuales y se han pagado fondos de seguridad social.
7. Sistema de auditoría interna de la empresa. Con el fin de fortalecer la gestión de la auditoría interna de la empresa, mejorar la calidad de la auditoría y realizar la normalización y normalización de la auditoría interna de la empresa, de conformidad con las disposiciones pertinentes de la Ley de auditoría de la República Popular China, las disposiciones sobre la auditoría interna y los Estatutos de la empresa, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, se ha elaborado un sistema de auditoría interna y se han adoptado métodos periódicos e irregulares para verificar las cuentas contables y los activos conexos de conformidad con la ley. Fortalecer la gestión interna y la supervisión, promover la construcción de un gobierno limpio para salvaguardar los derechos e intereses legítimos de la empresa. 8. Sistema de gestión de la construcción de la empresa. Con el fin de llevar a cabo el mando, la coordinación y el control generales sobre el progreso, la calidad, el control de costos, la seguridad, la cooperación y la construcción civilizada en el proceso de construcción del proyecto, y hacer que la gestión del sitio del proyecto sea estandarizada y eficiente, la empresa ha formulado el “sistema de gestión de la construcción” para asegurar que el proyecto comience sin problemas y que las actividades de construcción se lleven a cabo normalmente.
9. Sistema de gestión técnica de la empresa. La empresa formula el “sistema de gestión técnica”, que regula el examen conjunto de los planos, la divulgación técnica, la negociación de proyectos y la gestión de archivos técnicos, garantiza la cooperación mutua entre los operadores de cada tipo de trabajo, capta el contenido y los requisitos de los planos de manera rápida y completa, descubre y corrige los errores y omisiones en los planos, negocia y corrige el contenido de diseño que no es conveniente para la construcción, y asegura el final perfecto del proyecto.
10. Sistema de gestión de la seguridad en el trabajo de la empresa. Con el fin de fortalecer la gestión de la seguridad de la empresa, se ha elaborado un conjunto completo de sistemas, como el sistema de gestión de la seguridad de la producción, el sistema de educación y capacitación en materia de Seguridad de la producción, el sistema de inspección de la seguridad de la construcción y el sistema de rescate de emergencia en caso de accidente de Seguridad.
11. Sistema administrativo de la empresa. La empresa ha formulado un sistema de gestión administrativa para regular el trabajo administrativo diario, como el sistema de gestión de conferencias, el sistema de gestión informática de la empresa, el uso de sellos y el sistema de gestión de la custodia y otras disposiciones específicas para garantizar eficazmente el funcionamiento normal y ordenado del trabajo diario de la empresa.
Entorno de control
1. Construcción de la estructura de gobierno corporativo
De conformidad con el derecho de sociedades y los documentos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, la empresa ha establecido la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección bajo la dirección del Consejo de Administración, ha nombrado a tres directores independientes de conformidad con las disposiciones pertinentes, ha formado el marco básico de la estructura de gobierno corporativo y ha definido claramente la Junta General de accionistas y los accionistas, el Consejo de Administración y los directores, la Junta de supervisores y los supervisores. Responsabilidades de la dirección y del personal directivo superior en el control interno;
El reglamento de la Junta, el Reglamento del Presidente y el Reglamento del Secretario del Consejo de Administración definen claramente el mandato, el reglamento interno y el mecanismo de adopción de decisiones de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección.
La Junta de supervisores de la sociedad será responsable de la Junta General de accionistas e informará al respecto, supervisará las finanzas de la sociedad y la legalidad del desempeño de sus funciones por los directores, gerentes, directores financieros y secretarios de la Junta, y protegerá los derechos e intereses legítimos de la sociedad y sus accionistas. Con el fin de desempeñar eficazmente sus funciones de supervisión, la Junta de supervisores de la empresa asiste a todas las reuniones del Consejo de Administración sin derecho a voto, y examina a fondo las cuestiones que entran en el ámbito de las responsabilidades de la Junta de supervisores, emite opiniones y adopta resoluciones. La Junta de supervisores puede desempeñar su función de supervisión, garantizar que las actividades financieras de la empresa cumplan los requisitos de las leyes y reglamentos e instar a los directores y altos directivos de la empresa a que cumplan sus obligaciones de buena fe y diligencia.
2. Organización
De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos nacionales y los requisitos de las autoridades reguladoras, la empresa ha establecido una estructura organizativa que satisfaga las necesidades de la escala empresarial y la gestión de la empresa; Los departamentos y puestos se establecerán de conformidad con los principios de supervisión mutua, restricción mutua y funcionamiento coordinado.
3. Separación entre la empresa y el controlador en términos de negocios, activos, personal, instituciones y Finanzas:
Independencia de las empresas y los activos
La relación de propiedad entre la empresa y el controlador real es clara; La empresa posee bienes inmuebles, marcas comerciales, patentes y otros activos que son independientes del controlador real; La empresa cuenta con un sistema independiente de adquisición, construcción y gestión de sucursales. La adquisición, construcción y aceptación de los principales materiales se llevarán a cabo independientemente.
Al final del período sobre el que se informa, la empresa no tenía fondos, activos u otros recursos ocupados por el controlador. La empresa cuenta con un sistema de compra, construcción y venta independiente de los accionistas mayoritarios, con un diseño completo y los activos operativos necesarios para la decoración.
Independencia de las instituciones y el personal
La Organización de la empresa es independiente del controlador real. La estructura de Gobierno de la persona jurídica de la empresa es perfecta, la responsabilidad, el derecho, la relación de beneficios es clara. La empresa tiene una producción y una gestión independientes y un espacio de oficinas, y no hay operaciones mixtas ni oficinas conjuntas con los accionistas controladores, los controladores reales y otras empresas bajo su control, y no hay casos en que las unidades de accionistas y otras unidades o personas relacionadas intervengan en el establecimiento de la Organización de la empresa. No existe ninguna relación de nivel superior e inferior entre los departamentos funcionales de la empresa y los departamentos funcionales de la empresa.
El personal de la empresa es independiente del controlador real. El Presidente, el Presidente Ejecutivo, el Vicepresidente, el Director Financiero, el Secretario del Consejo de Administración y otros altos directivos de la empresa trabajan a tiempo completo en la empresa y reciben remuneración en la empresa, y no desempeñan simultáneamente funciones distintas de los directores y supervisores en la Oficina de control. El nombramiento de los candidatos a directores, supervisores y administradores se lleva a cabo estrictamente de conformidad con los Estatutos de la sociedad y no hay casos en que los accionistas mayoritarios superen las facultades del Consejo de Administración y la Junta General de accionistas para tomar decisiones sobre el nombramiento y la destitución de personal. Independencia financiera
La empresa cuenta con un departamento financiero independiente, personal a tiempo completo, un sistema contable independiente y un sistema de gestión financiera, la adopción de decisiones financieras independientes, la aplicación de un estricto sistema de auditoría interna. La empresa mantiene cuentas bancarias independientes y no comparte cuentas bancarias con sus accionistas ni con ninguna otra entidad o persona. La empresa llevará a cabo independientemente el registro de impuestos y pagará impuestos de conformidad con la ley. La empresa no tiene fondos monetarios u otros activos ocupados por la unidad de accionistas u otras partes vinculadas.
4. Recursos Humanos
El Comité de remuneración y evaluación del Consejo de Administración de la Organización de trabajo especial establecida por el Consejo de Administración de la empresa se encarga principalmente de elaborar y examinar el plan de remuneración y las normas de evaluación de los directores y altos directivos de la empresa. El Comité es directamente responsable ante el Consejo de Administración de la empresa. La empresa ha establecido un sistema de organización empresarial y gestión de los recursos humanos para definir claramente las responsabilidades de los departamentos funcionales de la empresa, la contratación de personal, la libertad condicional, el nombramiento y la destitución, el traslado de puestos, la destitución, la transferencia, las recompensas y las sanciones, a fin de garantizar que el personal pertinente sea competente; Desarrollar e implementar programas de capacitación de talentos para asegurar que los gerentes y todo el personal puedan cumplir eficazmente sus responsabilidades; La actual política de recursos humanos de la empresa puede garantizar básicamente la estabilidad de los recursos humanos y la demanda de recursos humanos de todos los departamentos de la empresa.
Iv) actividades de control
1. Ventas y cobro
La empresa ha definido claramente todos los aspectos relacionados con las ventas y la recaudación, como la participación en licitaciones, la negociación con los clientes, la visita de los clientes, la gestión de la obra de construcción, la gestión del pago anticipado, la firma del contrato de construcción, la gestión del contrato de construcción, el seguimiento del progreso de la construcción, la recaudación en el proceso de construcción, la aceptación del proyecto, el servicio posventa, etc. Las normas de gestión y el control de procesos establecidos por la empresa en relación con las ventas y la recaudación de fondos garantizan que la empresa desarrolle eficazmente el mercado y preste servicios a los clientes a un precio y un costo razonables, lo que facilita a la empresa organizar eficazmente actividades como la construcción de proyectos en todas las regiones y Mejorar la eficiencia de la construcción de proyectos, garantizando al mismo tiempo la exactitud, integridad y seguridad de los registros de cuentas por cobrar. Durante el período de que se informa, los departamentos y el personal que participan en las ventas y la recaudación de fondos pueden llevar a cabo operaciones comerciales estrictamente de conformidad con las disposiciones de los sistemas de gestión pertinentes, y las medidas de control de todos los vínculos pueden aplicarse eficazmente.
2. Adquisiciones
La empresa elaboró el sistema de gestión de compras, definió las funciones del Departamento de compras, la gestión del proceso de compras, el método de evaluación de proveedores, la gestión de cuentas por pagar y otros sistemas de gestión, definió las funciones del Departamento de compras y el personal de compras, especificó el proceso específico de compra de materiales, y supervisó el precio de compra de materiales en muchos aspectos, junto con las normas de gestión de compras de la empresa, evaluó y seleccionó a los proveedores.
Ejecución del plan de adquisiciones
