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Informe del Comité de auditoría del Consejo de Administración para 2021
En 2021, de conformidad con las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa de la Comisión Reguladora de valores de China, las directrices para el funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai, las normas de cotización en bolsa de Shanghai y los Estatutos de las empresas, el reglamento interno del Comité de auditoría del Consejo de Administración, el reglamento de trabajo del informe anual del Comité de auditoría y otras disposiciones pertinentes, as í como los derechos y obligaciones conferidos por el Consejo de Administración, El Comité de auditoría del Consejo de Administración (en lo sucesivo denominado “la empresa”) ha cumplido escrupulosamente sus responsabilidades de supervisión de la auditoría sobre la base del principio de diligencia debida. El informe anual de trabajo del Comité de auditoría de la empresa para 2021 es el siguiente:
Información básica de la Junta de Auditores
El Comité de auditoría del Consejo de Administración está integrado por cinco directores, tres de los cuales son independientes. El Presidente será un director independiente con conocimientos financieros y contables profesionales.
Reuniones de la Junta de Auditores
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa celebró cinco reuniones para examinar cuestiones como la auditoría del informe anual de la empresa, la renovación del nombramiento de la empresa contable en 2021, el informe periódico, las transacciones cotidianas previstas con partes vinculadas, la auditoría interna y el control interno.
Desempeño de las funciones del Comité de auditoría de la Junta en 2021
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa desempeñó las funciones del Comité de auditoría con la debida diligencia, expresó razonablemente sus opiniones profesionales sobre cuestiones pertinentes y desempeñó las siguientes funciones:
Examen del informe financiero anual
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa desempeñará sus funciones de conformidad con las normas de trabajo del informe anual del Comité de auditoría de la empresa:
1. Habiendo examinado cuidadosamente el plan de trabajo de auditoría de la empresa para 2020 y la información conexa, se ha comunicado con la CPA (Asociación General Especial) encargada de la auditoría anual de la empresa y ha confirmado el calendario de auditoría del informe financiero de la empresa para 2020.
2. Antes de entrar en el mercado, la CPA examinó cuidadosamente los estados financieros y contables preparados inicialmente por la empresa, acordó presentar los estados financieros anuales de la empresa para 2020 a la misma empresa contable (Asociación General Especial) para su auditoría, y acordó presentar el plan de auditoría y el enfoque de auditoría de la misma empresa contable (Asociación General Especial) para los estados financieros anuales de la empresa para 2020.
3. Después de que la CPA emitiera una opinión preliminar de auditoría, el Comité de auditoría examinó una vez más los estados financieros y contables anuales de la empresa para 2020, y consideró que el informe financiero anual de la empresa para 2020 cumplía los requisitos de las normas contables para las empresas, y que los datos financieros reflejaban la Situación financiera, los resultados de las operaciones y el flujo de caja de la empresa para 2020 de manera verdadera, precisa, objetiva y justa. Acordar presentar el informe de auditoría de la empresa correspondiente a 2020 a la empresa contable (Asociación General Especial) y presentarlo al Consejo de Administración para su examen.
Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
1. Evaluar la independencia y profesionalidad de las instituciones de auditoría externa;
2. Examinar los gastos de auditoría de las instituciones de auditoría externa;
3. Examinar y comunicar el alcance de la auditoría, el plan de auditoría, los métodos de auditoría y las cuestiones importantes detectadas en la auditoría con las instituciones de auditoría externas;
4. Supervisar y evaluar la diligencia y la diligencia de los auditores externos.
El autor considera que las instituciones de auditoría de los informes financieros contratadas por la empresa pueden cumplir las leyes y reglamentos pertinentes del Estado en el proceso de práctica, proporcionar servicios de auditoría de alta calidad a la empresa de manera independiente, objetiva e imparcial, completar mejor la labor conexa de auditoría de la empresa y cumplir eficazmente las responsabilidades de las instituciones de auditoría.
5. Nombramiento de una empresa contable
El Comité de auditoría examinó y juzgó profesionalmente la calificación profesional, la capacidad de protección de los inversores, la información de los profesionales, la experiencia profesional y los registros de buena fe de las empresas de contabilidad asociadas (asociaciones generales especiales), y llegó a la conclusión de que las empresas de contabilidad asociadas (asociaciones generales especiales) tenían la calificación profesional y la capacidad necesarias para realizar la auditoría anual de la empresa y habían cumplido efectivamente las responsabilidades de la institución de auditoría durante su mandato como institución de auditoría de la empresa. Proporciona a la empresa un mejor servicio de auditoría, en independencia, competencia profesional, capacidad de protección de los inversores, etc. puede satisfacer las necesidades de la empresa para las instituciones de auditoría. Con el fin de mantener la continuidad de la auditoría de los estados financieros de la empresa, el Comité de auditoría del Consejo de Administración propuso que se renovara el nombramiento de la empresa contable (Asociación General Especial) como organismo de auditoría de la empresa para 2021.
6. Auditoría de las transacciones conexas
El Comité de auditoría ha examinado la ejecución y las previsiones de las transacciones cotidianas con partes vinculadas y, tras un examen cuidadoso, creemos que las transacciones cotidianas con partes vinculadas previstas por la empresa para 2021 satisfacen las necesidades de desarrollo empresarial en el proceso de producción y funcionamiento, y que la fijación de precios de las transacciones con partes vinculadas se basa en el precio de mercado, lo que refleja los principios de equidad, equidad y racionalidad. Los derechos e intereses legítimos de los accionistas no vinculados y de los accionistas minoritarios.
Iii) orientación de la auditoría interna
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría examinó cuidadosamente el plan de trabajo de auditoría interna de la empresa y reconoció su viabilidad, e instó a las instituciones de auditoría interna de la empresa a que siguieran estrictamente el plan de auditoría y formularan observaciones orientativas sobre los problemas que planteaba la auditoría interna. Tras examinar el informe de auditoría interna, no se encontraron problemas importantes en la labor de auditoría interna.
Evaluación de la eficacia del control interno
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración supervisó y recomendó el establecimiento, la revisión y la aplicación del control interno de la empresa, examinó el informe de autoevaluación del control interno de la empresa en 2020 y el informe de auditoría del control interno de la empresa en 2020, evaluó la idoneidad del diseño del sistema de control interno de la empresa e instó a que se rectificaran los defectos del control interno de la empresa. El control interno de la empresa se ajusta a la escala de la empresa, el alcance del negocio, la situación de la competencia y el nivel de riesgo, y se ajusta a medida que cambia el entorno empresarial y el negocio de la empresa. La empresa ha establecido el control interno de las empresas y los asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, y ha logrado el objetivo del control interno de la empresa, sin defectos importantes.
Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa cumplió escrupulosamente las directrices para el funcionamiento del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa cotizada en bolsa de Shanghai, los Estatutos de la empresa y las normas de trabajo del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa, y cumplió sus funciones con diligencia y diligencia.
(no hay texto)
(esta página no tiene texto y es la página de firma del informe de la Comisión de auditoría del Consejo de Administración correspondiente a 2021)
Firma del miembro: Yue Cheng
Wang benzhe
Huirutai
Chen Guangcai
He Jianping
Beijing Aerospace Changfeng Co.Ltd(600855)
Comité de auditoría de la Junta
30 de marzo de 2022
