Zhongtai Securities Co.Ltd(600918)
Sobre Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709)
Opiniones de verificación sobre el informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Zhongtai Securities Co.Ltd(600918) or \ \ \ \ \ \ Las normas de la bolsa de Shenzhen para la inclusión en la lista de empresas en crecimiento, las directrices de la bolsa de Shenzhen para la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa no. 13 – Recomendación empresarial, etc., han llevado a cabo una verificación cuidadosa del informe anual de autoevaluación del control interno de 2021.
Labor de verificación realizada por la institución patrocinadora
A través de la comunicación in situ y la comunicación con los directores, supervisores, personal directivo superior y el personal pertinente del Departamento de Finanzas, el Departamento de auditoría interna, etc., el representante del patrocinador obtuvo la información pertinente y se comunicó con la empresa contable contratada por la empresa; Consultar las actas de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, el informe de verificación del control interno, el informe de la Junta de supervisores, as í como las normas y reglamentos comerciales y de gestión; Consulte el informe de autoevaluación del control interno 2021 emitido por el Consejo de Administración de la empresa para verificar la integridad, racionalidad y eficacia del control interno de la empresa.
Conclusiones de la autoevaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales dependencias incluidas en la evaluación son:
1. Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) ;
2. Changzhou boyan Technology Co., Ltd.
3. Jingyan (Dongguan) Technology Development Co., Ltd.
4. Daoyan (Shanghai) Electronic Technology Development Co., Ltd.
5. Jingyan (Hong Kong) Technology Development Co., Ltd.
6. Gian Tech. America, Inc;
Suzhou yiyan INTELLIGENT TECHNOLOGY Co., Ltd.
8. Shenzhen antex Technology Co., Ltd.
9. Shenzhen anxinke Technology Co., Ltd.
10. Shenzhen antex software Co., Ltd.
11. ANTEC Technology (Changzhou) Co., Ltd.
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Al determinar el alcance de la evaluación del control interno, la empresa ha tenido plenamente en cuenta todas las actividades y Asuntos de la empresa y de todos los departamentos y dependencias afiliados, incluidas las siguientes: estructura de gobernanza empresarial, estructura organizativa de la empresa, gestión de la recaudación de fondos, sistema de gestión financiera e informes financieros, supervisión de la auditoría interna, ventas y recaudación de fondos, adquisiciones y pagos, gestión de activos y proyectos de infraestructura, calidad y seguridad, gestión de contratos, Transacciones conexas, inversión extranjera y garantía externa, divulgación de información, sistema de gestión de filiales, estrategia de desarrollo, recursos humanos, sistema de información de ti, cultura empresarial, responsabilidad social, etc. Las empresas y los asuntos mencionados en el ámbito de aplicación de la evaluación abarcan los principales aspectos de la gestión de la empresa y no hay omisiones importantes. Las principales esferas de alto riesgo son la estructura de gobernanza empresarial, la gestión de la recaudación de fondos, el sistema de gestión financiera y la presentación de informes financieros, las adquisiciones y los pagos, las ventas y la recaudación de fondos, la calidad y la seguridad, y la gestión de activos.
Transacciones conexas, auditoría interna, sistema de información, control de garantías externas, gestión de filiales, control de la divulgación de información. La empresa diseña y establece el sistema de control interno y el sistema de control de acuerdo con las normas básicas de control interno de las empresas promulgadas por el Ministerio de Finanzas.
Condiciones específicas de las empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación
1. Estructura de gobernanza empresarial
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y las leyes y reglamentos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza normalizada y normas de procedimiento, ha aclarado las responsabilidades y competencias en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión, ha formado una división científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de equilibrio, y la estructura de gobernanza de las personas jurídicas de la empresa es razonable y sólida.
De conformidad con las disposiciones de los estatutos, el poder de la Junta General de accionistas se ajusta a las disposiciones del derecho de sociedades y la Ley de valores, y la Junta General de accionistas se celebra al menos una vez al a ño, y la Junta General provisional de accionistas puede celebrarse en las circunstancias previstas en el derecho de sociedades. El Consejo de Administración está integrado por siete directores, entre ellos tres directores independientes, que son plenamente responsables del funcionamiento y la gestión de la empresa, el plan de gestión y el plan de inversión de la empresa, el plan de presupuesto financiero y las cuentas definitivas, el sistema básico de gestión, etc., autorizados por la Junta General de accionistas. La Junta de supervisores de la empresa está integrada por tres supervisores, entre ellos un supervisor de personal. La Dirección de la empresa es responsable de elaborar un plan de trabajo específico y de obtener oportunamente información operacional y financiera, as í como de evaluar la ejecución del plan, y de revisar el plan de acuerdo con los resultados del análisis de la ejecución real.
El Consejo de Administración de la empresa tiene cuatro comités especiales: el Comité de auditoría, el Comité de estrategia, el Comité de nombramientos, el Comité de remuneración y evaluación, y ha establecido el reglamento interno de cada Comité Especial. Desde su creación, los comités especiales han funcionado bien y los miembros han podido desempeñar sus funciones para garantizar el buen funcionamiento de la empresa. La empresa ha establecido y perfeccionado el “sistema de directores independientes”, los directores independientes en el uso de los fondos recaudados por la empresa, la inversión extranjera, la garantía externa, las transacciones conexas y otros aspectos estrictamente de conformidad con las disposiciones pertinentes de la opinión independiente, ha desempeñado el papel de supervisión necesario.
La empresa ha establecido un sistema de estructura de gobierno corporativo compuesto por la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el equipo de gestión, y ha formulado los estatutos, el sistema de trabajo del Secretario del Consejo de Administración, las normas de trabajo del Comité Estratégico, las normas de trabajo del Comité de auditoría, las normas de trabajo del Comité de nombramientos, las normas de trabajo del Comité de remuneración y evaluación, las normas de trabajo del Director General, el sistema de información interna sobre información importante, las normas de trabajo del Comité de estrategia, las normas de trabajo del Comité de auditoría, las normas de trabajo del Comité de nombramientos, las normas de trabajo del Comité de Sistemas y normas como el sistema de gestión de las garantías externas, el sistema de gestión de las transacciones conexas, las medidas de gestión de la auditoría interna, etc.
2. Gestión de la recaudación de fondos
La empresa cumple estrictamente las normas y reglamentos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China sobre la recaudación de fondos por las empresas que cotizan en bolsa, formula y aplica estrictamente el sistema de gestión de la recaudación de fondos, aclara los procedimientos para el uso, la gestión y la supervisión de la cuenta especial para la recaudación de fondos, establece normas claras sobre el almacenamiento, el uso, la supervisión de la gestión y la rendición de cuentas de la cuenta especial para la recaudación de fondos, y mantiene los intereses legítimos de todos los accionistas.
La empresa aplicará estrictamente las leyes y reglamentos pertinentes sobre la recaudación de fondos y el sistema de gestión de la empresa, y el uso de los fondos recaudados se ajustará estrictamente a los procedimientos de solicitud y aprobación.
3. Sistema de gestión financiera e informe financiero
El Departamento de Finanzas de la empresa es responsable de la gestión financiera y de las actividades de presentación de informes a tiempo completo, el Departamento de Finanzas ha elaborado una serie de sistemas de gestión financiera de conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de contabilidad y las normas de contabilidad de las empresas y otras leyes y reglamentos y reglamentos complementarios, ha establecido una autoridad razonable en materia de gestión financiera y auditoría contable, y ha proporcionado el personal correspondiente para garantizar el buen desarrollo de la labor de contabilidad financiera, la parte financiera del trabajo es clara, Aplicar el sistema de responsabilidad de los puestos, todos los puestos pueden equilibrarse mutuamente. El control interno de la gestión contable de la empresa es completo, razonable y eficaz, el personal contable de todos los niveles de la empresa tiene la calidad profesional correspondiente, participa en la formación profesional pertinente de forma irregular, ha establecido y llevado a cabo la estipulación de autorización clara para el negocio contable importante y la operación de informatización.
La empresa elaboró el plan de preparación del informe financiero anual, definió el método de preparación del informe financiero anual, la política de ajuste contable del informe financiero anual y la política de divulgación de información, as í como los requisitos de tiempo del informe, etc. Recoger y resumir la información contable pertinente; Preparar informes financieros anuales, semestrales, trimestrales y mensuales, etc.
La empresa ha establecido un sistema razonable de control interno, a través del sistema ERP y OA, ha establecido procedimientos estrictos de examen y aprobación internos para el capital monetario, la compra y el pago, la venta y la recaudación, los activos fijos, el inventario, etc., ha estipulado la autoridad de examen y aprobación correspondiente, y ha llevado a cabo una gestión de control eficaz para garantizar la exactitud, fiabilidad y seguridad de los documentos contables, la contabilidad y los registros y sus datos.
De conformidad con las leyes y reglamentos nacionales y las disposiciones reglamentarias pertinentes, la empresa contratará a una empresa contable para que audite los informes financieros de la empresa.
4. Adquisiciones y gastos y pagos
La empresa ha establecido un sistema de responsabilidad post – compra y pago, aclara las responsabilidades y la autoridad de los departamentos y puestos pertinentes, y garantiza la separación, restricción y supervisión de los puestos incompatibles entre la compra y el pago. De conformidad con el procedimiento de gestión de las adquisiciones, las medidas de gestión de las adquisiciones, las medidas de gestión de la calidad de los proveedores, las medidas de gestión logística, las medidas de gestión de los proveedores y otras disposiciones pertinentes, de conformidad con los diferentes materiales de adquisición, se formularon las disposiciones correspondientes sobre la Introducción, la inspección y la evaluación de los proveedores, y se reforzó el control de las operaciones de adquisición y la gestión de los gastos. La solicitud de compra será preparada por el Departamento de uso o demanda de materiales de acuerdo con el presupuesto, el Departamento de materiales será responsable de la investigación y la licitación, el Departamento de uso y el Departamento Administrativo serán responsables de la aceptación y custodia de los materiales adquiridos, y el Departamento Financiero será responsable del pago de los Fondos de compra.
5. Ventas y recaudación
La empresa ha establecido un sistema claro de responsabilidad de los puestos de venta y recaudación de fondos, ha aclarado las responsabilidades y facultades de los departamentos y puestos pertinentes, ha garantizado la separación, restricción y supervisión de los puestos incompatibles, ha aplicado estrictamente los procedimientos de gestión de procesos relacionados con el cliente, los procedimientos de gestión de La satisfacción del cliente, las medidas de gestión de las operaciones comerciales del Departamento de comercialización y las normas de gestión de las cuentas por cobrar, etc. De acuerdo con la situación real de la industria de la empresa, la empresa ha formulado una política de ventas razonable, ha definido el objetivo de ventas anuales y mensuales, el principio de revisión de contratos, el principio de fijación de precios y el método de liquidación, ha aplicado una gestión estricta del precio de venta, ha establecido un sistema perfecto de reconocimiento de ingresos, ha definido claramente las ventas y la recaudación de ingresos, ha llevado a cabo la gestión de dos líneas entre la venta de productos y la recaudación de pagos, ha comprado el seguro correspondiente mediante la recaudación de fondos y ha elaborado el sistema pertinente de recuperación de atrasos. Comunicarse periódicamente con los bufetes de abogados externos sobre los riesgos contractuales y comerciales.
6. Calidad y Seguridad
La empresa presta gran atención a la gestión de la calidad y la seguridad en el medio ambiente, ha elaborado el “factor ambiental, la fuente de peligro, la salud y la seguridad en el trabajo, el procedimiento de gestión de la identificación y evaluación de la ética laboral”, “el procedimiento de gestión de la inspección y El ensayo”, “el método de gestión de la formulación de normas de Inspección”, “el sistema de gestión de accidentes”, etc. el control de calidad y la mejora continua del proceso, la adquisición, la fabricación, el ensayo, la inspección, el servicio posventa, etc., y ha elaborado el Manual de calidad, Las normas de gestión de la calidad de varios niveles, como los documentos de procedimiento de calidad, los documentos de instrucción de operaciones y los formularios de registro de calidad, abarcan todos los aspectos de las operaciones de la empresa, como el proceso, la adquisición y detección de materias primas, la producción, la inspección de la calidad de las materias primas y los productos acabados, el control de procesos y el control de la calidad posventa. De acuerdo con la situación empresarial de la empresa y el sistema conexo, la EHS de la empresa formula los procedimientos de gestión de riesgos y oportunidades, las medidas de gestión de la seguridad y las medidas de gestión de productos químicos, etc., que pueden reducir eficazmente el riesgo de Seguridad y medio ambiente de la empresa. La empresa ha aprobado ISO9001: 2015 Quality Management System, ISO14001: 2015 Environmental Management System, iso13485: 2016 Medical Instrument Quality Management System, iecq qc080000: 2017 hazardous substances management system, iatf 16949: 2016 Quality Management System, iso27001: 2013 Information Security Management System, iso45001: 2018 Occupational Health and Safety Management System and other certifications.
7. Gestión de activos
La empresa ha elaborado un sistema de gestión de activos relativamente perfecto, como las medidas de gestión de activos fijos e intangibles, etc., ha establecido un sistema estricto de autorización y aprobación, ha definido claramente el método, la autoridad, el procedimiento, la responsabilidad y las medidas de control pertinentes de la autorización y ha definido claramente la Adquisición, el registro, la gestión, la disposición y la contabilidad financiera conexa de los activos de la empresa. Está estrictamente prohibido que las instituciones o personas no autorizadas se ocupen de los activos fijos. En cuanto a los activos adquiridos, aclarar la autoridad de responsabilidad de la solicitud de compra y la aprobación, as í como los procedimientos correspondientes de solicitud de compra y aprobación, y de conformidad con las disposiciones pertinentes de la empresa sobre la compra y el pago.
La solicitud de enajenación, el proceso de examen y aprobación y la autoridad de examen y aprobación correspondientes se especificarán para la enajenación de activos fijos obsoletos y caducados.
El sistema incluye la investigación del proyecto, el examen y la aprobación del proyecto, el plan y el presupuesto del proyecto, la adquisición, la gestión de materiales, el control del proceso de construcción, la aceptación y entrega, el plan de fondos y la contabilidad financiera del proyecto.
Al menos una vez al a ño, el Departamento de Finanzas, el Departamento de auditoría interna y los departamentos relacionados con el uso de activos forman un equipo de inventario para realizar un inventario y una inspección generales de los activos fijos.
8. Transacciones con partes vinculadas
Con el fin de regular las transacciones con partes vinculadas, garantizar la equidad de las transacciones con partes vinculadas y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de la empresa y de todos los accionistas de la empresa, de conformidad con las disposiciones pertinentes del derecho de sociedades, la Ley de valores y las normas de cotización en bolsa, se han formulado el sistema de gestión de las transacciones con partes vinculadas y el sistema de directores independientes, y se han formulado disposiciones claras sobre los procedimientos de adopción de decisiones para las transacciones con partes vinculadas a fin de garantizar que las transacciones con partes vinculadas sean justas, justas y razonables. Al mismo tiempo, las principales transacciones conexas de la empresa han sido examinadas y aprobadas por el Consejo de Administración y la Junta General de accionistas y se han aplicado los procedimientos de adopción de decisiones pertinentes, de conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos y los estatutos.
Las transacciones conexas entre la empresa y las partes vinculadas deben firmarse mediante un acuerdo escrito, que debe seguir los principios de igualdad, voluntariedad, equivalencia y remuneración, y el contenido del Acuerdo debe ser claro y específico.
Las cuestiones relativas a la celebración, modificación, terminación y cumplimiento de los acuerdos pertinentes de la empresa se revelarán de manera oportuna y completa de conformidad con las disposiciones pertinentes del Estado y las disposiciones sobre divulgación de información externa de la empresa.
9. Auditoría Interna
El Departamento de auditoría interna de la empresa es responsable ante el Comité de auditoría del Consejo de Administración y, bajo la dirección del Comité de auditoría, ejerce independientemente la autoridad de auditoría sin injerencia de otros departamentos o personas. El Director del Departamento de auditoría interna es nombrado por el Consejo de Administración y está equipado con auditores a tiempo completo para llevar a cabo la auditoría interna de la gestión, la situación financiera y la ejecución del control interno de la empresa, evaluar razonablemente la autenticidad, racionalidad y legitimidad de sus beneficios económicos e informar al Comité de auditoría. 10. Sistemas de información
La empresa presta atención a la gestión de la seguridad de la información, formula y publica las medidas de gestión de la norma de datos maestros de la Organización, las medidas de gestión de la seguridad de la información, las medidas de gestión de la tecnología de la información, los estatutos del Comité de Seguridad de la información, las Medidas de gestión de la copia de Seguridad de la información, el informe sobre incidentes de Seguridad de la información y las medidas de gestión de las vulnerabilidades del sistema de información, y las aplica estrictamente, y fortalece continuamente la gestión y construcción del sistema de información, incluida la
