Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709)
Informe de verificación del control interno
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special general Partnership)
Zhongxing huacertified Public countants LLP address: 20, Lize sohob Block, no. 20, Lize Road, Fengtai district, Beijing 100073 tel.: (010) 51423818 Fax: (010) 51423816
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Informe de verificación del control interno
(al 31 de diciembre de 2021)
Índice Página 1, informe de verificación del control interno 1 – 2 II, informe de autoevaluación del control interno 1 – 10
Z h o n g x i n G H u A C E RT I F I e d P U B L I C A C o u n ta n t s l p address (L O C a t i o n): 20 / F, tower B, Lize Soho, 20 Lize Road, Fengtai District, Beijing, China Beijing PR China T e l (t e l): 0 1 0 – 5 1 4 2 3 8 1 8 F a X (F a X): 0 1 0 – 5 1 4 2 3 8 1 6 Informe de verificación del control interno
Zhongxing Huashen Zi (2022) No. 020031 Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) all Shareholders:
Aceptamos el encargo de verificar la validez de los controles internos relacionados con los estados financieros al 31 de diciembre de 2021, como se indica en el informe de autoevaluación de los controles internos preparado por la administración adjunto.
Responsabilidades de la administración
La responsabilidad de la administración es establecer y mejorar el control interno y mantener su eficacia de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las disposiciones conexas, y velar por que el informe de autoevaluación del control interno refleje de manera verdadera y completa el control interno relacionado con los estados financieros al 31 de diciembre de 2021.
Responsabilidad de la CPA
Nuestra responsabilidad es emitir una opinión sobre la validez de los controles internos relacionados con los estados financieros al 31 de diciembre de 2021. Hemos llevado a cabo el negocio de autenticación de acuerdo con la norma China de otros negocios de autenticación de CPA No. 3101 – Negocios de autenticación distintos de la auditoría o revisión de información financiera histórica. Las normas exigen que planifiquemos y ejecutemos la labor de certificación para obtener garantías razonables de que Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) En el proceso de verificación, aplicamos procedimientos que incluían la comprensión, el ensayo y la evaluación de la integridad, racionalidad y eficacia del diseño del sistema de control interno relacionado con los estados financieros, as í como otros procedimientos que consideramos necesarios. Estamos convencidos de que nuestra labor de verificación proporciona una base razonable para expresar nuestras opiniones.
Zhongxinghua Certified Public Accountants (Special general Partnership)
Limitaciones inherentes al control interno
El control interno tiene limitaciones inherentes y existe la posibilidad de que se produzcan inexactitudes y no se detecten errores o fraudes. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a que el control interno se vuelva inadecuado o a que se reduzca el grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, los resultados de la evaluación del control interno pueden dar lugar a riesgos para la eficacia del control interno en el futuro.
Opiniones forenses
Creemos que Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709)
Limitaciones a los usuarios de los informes y a los fines de su utilización
El presente informe se utiliza únicamente para la divulgación del informe anual y no puede utilizarse para ningún otro fin. Las consecuencias derivadas del uso indebido no se refieren a los contadores públicos certificados ni a las empresas de contabilidad que realizan sus actividades. Estamos de acuerdo en que el presente informe es un documento necesario para el informe anual Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) 2021, que se presentará junto con otros materiales y se China Xinghua Certified Public Accountants (Special general Partnership) China Certified Public Accountants:
CPA China Beijing China:
31 de marzo de 2002
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Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
Sobre la base de la supervisión diaria del control interno y de la supervisión especial, de conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el “sistema normativo de control interno de las empresas”), en combinación con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) (en adelante, la “empresa” o Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) ), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno.
El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales dependencias incluidas en la evaluación son:
1. Jiangsu Gian Technology Co.Ltd(300709) ;
2. Changzhou boyan Technology Co., Ltd.
3. Jingyan (Dongguan) Technology Development Co., Ltd.
4. Daoyan (Shanghai) Electronic Technology Development Co., Ltd.
5. Jingyan (Hong Kong) Technology Development Co., Ltd.
6. Gian Tech. America, Inc;
Suzhou yiyan INTELLIGENT TECHNOLOGY Co., Ltd.
8. Shenzhen antex Technology Co., Ltd.
9. Shenzhen anxinke Technology Co., Ltd.
10. Shenzhen antex software Co., Ltd.
11. ANTEC Technology (Changzhou) Co., Ltd.
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa, y los ingresos totales de explotación representan el 100% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Al determinar el alcance de la evaluación del control interno, la empresa ha tenido plenamente en cuenta todas las actividades y Asuntos de la empresa y de todos los departamentos y dependencias afiliados, incluidas las siguientes: estructura de gobernanza empresarial, estructura organizativa de la empresa, gestión de la recaudación de fondos, sistema de gestión financiera e informes financieros, supervisión de la auditoría interna, ventas y recaudación de fondos, adquisiciones y pagos, gestión de activos y proyectos de infraestructura, calidad y seguridad, gestión de contratos, Transacciones conexas, inversión extranjera y garantía externa, divulgación de información, sistema de gestión de filiales, estrategia de desarrollo, recursos humanos, sistema de información de ti, cultura empresarial, responsabilidad social, etc. Las empresas y los asuntos mencionados en el ámbito de aplicación de la evaluación abarcan los principales aspectos de la gestión de la empresa y no hay omisiones importantes. Las principales esferas de alto riesgo son la estructura de gobernanza empresarial, la gestión de la recaudación de fondos, el sistema de gestión financiera y la presentación de informes financieros, las adquisiciones y los pagos, las ventas y la recaudación de fondos, la calidad y la seguridad, y la gestión de activos.
Transacciones conexas, auditoría interna, sistema de información, control de garantías externas, gestión de filiales, control de la divulgación de información. La empresa diseña y establece el sistema de control interno y el sistema de control de acuerdo con las normas básicas de control interno de las empresas promulgadas por el Ministerio de Finanzas.
Las condiciones específicas de las empresas y los asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación son las siguientes:
1. Estructura de gobernanza empresarial
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y las leyes y reglamentos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza normalizada y normas de procedimiento, ha aclarado las responsabilidades y competencias en materia de adopción de decisiones, ejecución y supervisión, ha formado una división científica y eficaz de las responsabilidades y un mecanismo de equilibrio, y la estructura de gobernanza de las personas jurídicas de la empresa es razonable y sólida.
De conformidad con las disposiciones de los estatutos, el poder de la Junta General de accionistas se ajusta a las disposiciones del derecho de sociedades y la Ley de valores, y la Junta General de accionistas se celebra al menos una vez al a ño, y la Junta General provisional de accionistas puede celebrarse en las circunstancias previstas en el derecho de sociedades. El Consejo de Administración está integrado por siete directores, entre ellos tres directores independientes, que son plenamente responsables del funcionamiento y la gestión de la empresa, el plan de gestión y el plan de inversión de la empresa, el plan de presupuesto financiero y las cuentas definitivas, el sistema básico de gestión, etc., autorizados por la Junta General de accionistas. La Junta de supervisores de la empresa está integrada por tres supervisores, entre ellos un supervisor de personal. La Dirección de la empresa es responsable de elaborar un plan de trabajo específico y de obtener oportunamente información operacional y financiera, as í como de evaluar la ejecución del plan, y de revisar el plan de acuerdo con los resultados del análisis de la ejecución real.
El Consejo de Administración de la empresa tiene cuatro comités especiales: el Comité de auditoría, el Comité de estrategia, el Comité de nombramientos, el Comité de remuneración y evaluación, y ha establecido el reglamento interno de cada Comité Especial. Desde su creación, los comités especiales han funcionado bien y los miembros han podido desempeñar sus funciones para garantizar el buen funcionamiento de la empresa. La empresa ha establecido y perfeccionado el “sistema de directores independientes”, los directores independientes en el uso de los fondos recaudados por la empresa, la inversión extranjera, la garantía externa, las transacciones conexas y otros aspectos estrictamente de conformidad con las disposiciones pertinentes de la opinión independiente, ha desempeñado el papel de supervisión necesario.
La empresa ha establecido un sistema de estructura de gobierno corporativo compuesto por la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y el equipo de gestión, y ha formulado los estatutos, el sistema de trabajo del Secretario del Consejo de Administración, las normas de trabajo del Comité Estratégico, las normas de trabajo del Comité de auditoría, las normas de trabajo del Comité de nombramientos, las normas de trabajo del Comité de remuneración y evaluación, las normas de trabajo del Director General, el sistema de información interna sobre información importante, las normas de trabajo del Comité de estrategia, las normas de trabajo del Comité de auditoría, las normas de trabajo del Comité de nombramientos, las normas de trabajo del Comité de Sistemas y normas como el sistema de gestión de las garantías externas, el sistema de gestión de las transacciones conexas, las medidas de gestión de la auditoría interna, etc.
2. Gestión de la recaudación de fondos
La empresa cumple estrictamente las normas y reglamentos pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China sobre la recaudación de fondos por las empresas que cotizan en bolsa, formula y aplica estrictamente el sistema de gestión de la recaudación de fondos, aclara los procedimientos para el uso, la gestión y la supervisión de la cuenta especial para la recaudación de fondos, establece normas claras sobre el almacenamiento, el uso, la supervisión de la gestión y la rendición de cuentas de la cuenta especial para la recaudación de fondos, y mantiene los intereses legítimos de todos los accionistas. La empresa aplicará estrictamente las leyes y reglamentos pertinentes sobre la recaudación de fondos y el sistema de gestión de la empresa, y el uso de los fondos recaudados se ajustará estrictamente a los procedimientos de solicitud y aprobación.
3. Sistema de gestión financiera e informe financiero
El Departamento de Finanzas de la empresa es responsable de la gestión financiera y de las actividades de presentación de informes a tiempo completo, el Departamento de Finanzas ha elaborado una serie de sistemas de gestión financiera de conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de contabilidad y las normas de contabilidad de las empresas y otras leyes y reglamentos y reglamentos complementarios, ha establecido una autoridad razonable en materia de gestión financiera y auditoría contable, y ha proporcionado el personal correspondiente para garantizar el buen desarrollo de la labor de contabilidad financiera, la parte financiera del trabajo es clara, Aplicar el sistema de responsabilidad de los puestos, todos los puestos pueden equilibrarse mutuamente. El control interno de la gestión contable de la empresa es completo, razonable y eficaz, el personal contable de todos los niveles de la empresa tiene la calidad profesional correspondiente, participa en la formación profesional pertinente de forma irregular, ha establecido y llevado a cabo la estipulación de autorización clara para el negocio contable importante y la operación de informatización.
La empresa elaboró el plan de preparación del informe financiero anual, definió el método de preparación del informe financiero anual, la política de ajuste contable del informe financiero anual y la política de divulgación de información, as í como los requisitos de tiempo del informe, etc. Recoger y resumir la información contable pertinente; Preparar informes financieros anuales, semestrales, trimestrales y mensuales, etc.
La empresa ha establecido un sistema razonable de control interno, a través del sistema ERP y OA, el capital monetario, la compra y el pago, las ventas y la recepción
