Informe anual de autoevaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
A fin de fortalecer y normalizar el control interno, mejorar el nivel de gestión y la capacidad de prevención de riesgos de la empresa, promover el desarrollo sostenible de la empresa y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de todos los accionistas e interesados, de conformidad con las normas básicas de control interno de la empresa y sus directrices complementarias y Otros requisitos de supervisión del control interno, y en combinación con el sistema de control interno de la empresa y las medidas de evaluación, Sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, el Consejo de Administración evaluó la eficacia del control interno de la empresa hasta el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. El personal directivo superior es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
De acuerdo con la identificación de defectos importantes en el control interno de los informes financieros de la empresa, no hay defectos importantes en el control interno de los informes financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. La Junta considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de la presentación de informes financieros en todos los aspectos importantes, de conformidad con el sistema normativo de control interno de la empresa y las normas conexas.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Objetivos y principios del sistema de control interno de la empresa
Objetivos del sistema de control interno
1. Establecer y mejorar la gobernanza interna y la estructura organizativa, formar un mecanismo científico de adopción de decisiones, aplicación y supervisión, garantizar la realización de los objetivos de gestión y el funcionamiento ordenado de las actividades empresariales.
2. Establecer un sistema eficaz de control de riesgos, fortalecer la gestión de riesgos, aumentar la conciencia de los riesgos, garantizar el funcionamiento saludable y ordenado de las actividades operacionales de la empresa y proteger los derechos e intereses legítimos de los inversores.
3. Estandarizar el comportamiento contable de la empresa y garantizar la veracidad y exhaustividad de los datos contables.
4. Establecer un buen entorno de control interno, bloquear las lagunas, eliminar los peligros ocultos, prevenir y detectar y corregir oportunamente los errores y las prácticas fraudulentas, y proteger la seguridad e integridad de los activos de la empresa.
5. Garantizar la aplicación de las leyes y reglamentos nacionales pertinentes y de las normas y reglamentos internos de la empresa.
Principios básicos para el establecimiento del sistema de control interno
1. Principio de legalidad: el control interno se ajustará a las disposiciones de las leyes y reglamentos administrativos, a los requisitos reglamentarios de los departamentos gubernamentales pertinentes y a la situación real de la empresa.
2. Principio general: el control interno abarca todas las actividades económicas de la empresa y los puestos conexos, y se aplica a la adopción de decisiones, la ejecución, la supervisión y la retroalimentación en relación con los puntos de control clave en el proceso de gestión empresarial. El control interno restringe a todo el personal de la empresa, y nadie puede tener más poder que el control interno.
3. Principio de equilibrio: el control interno garantiza la organización interna de la empresa, el establecimiento racional de puestos y la división razonable de sus responsabilidades y competencias, persiste en la separación de los puestos incompatibles y garantiza que los derechos y responsabilidades de las diferentes organizaciones y puestos sean claros, se restrinjan mutuamente y se supervisen mutuamente.
4. Principio de rentabilidad: el control interno sigue el principio de rentabilidad y logra el mejor efecto de control mediante un control razonable de los costos.
5. Principio de idoneidad: el control interno se revisa y mejora continuamente con el cambio del entorno externo, el ajuste de la función empresarial de la empresa y la mejora de los requisitos de gestión.
6. Principio de importancia: el control interno debe basarse en el control general y centrarse en cuestiones comerciales importantes y esferas de alto riesgo.
Evaluación del control interno
Con los esfuerzos sostenidos del Consejo de Administración, la dirección y todo el personal, la empresa ha establecido un sistema de control interno relativamente completo y eficaz, que proporciona una garantía razonable para el cumplimiento legítimo de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, la mejora de la eficiencia y el efecto de la gestión y la promoción de la realización de la estrategia de desarrollo de la empresa. Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo.
Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son todos los departamentos y filiales de la empresa, el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de la evaluación representa el 100% del total de activos de los estados financieros de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de Ingresos de explotación de los estados financieros de la empresa.
Las cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen el entorno interno, la evaluación de riesgos, las actividades de control, la información y la comunicación y la supervisión interna. Las principales actividades incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen: fondos, ventas y recaudación de fondos, adquisiciones y pagos, calidad de la producción, existencias, activos fijos, inversiones, transacciones conexas, garantías externas, recaudación de fondos, divulgación de información y lucha contra el fraude. Las principales esferas de alto riesgo son la gestión de los fondos, las adquisiciones, las ventas y la calidad de la producción.
Las unidades, los asuntos, las empresas y las esferas de alto riesgo incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación abarcan los principales aspectos de la gestión de la empresa y no hay omisiones importantes.
Construcción y aplicación del control interno de la empresa
1. Entorno interno
Estructura de gobernanza empresarial
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, los estatutos del Partido Comunista de China y otras leyes, reglamentos administrativos y reglamentos departamentales, la empresa ha establecido una estructura de gobierno corporativo compuesta por la Junta General de accionistas, el Comité del partido, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y los niveles de gestión, y ha formado un mecanismo científico de adopción de decisiones, un mecanismo de ejecución y un mecanismo de supervisión. En combinación con la situación real de la empresa, se han formulado los Estatutos de la empresa, el reglamento de la Junta General de accionistas, el Reglamento del Comité del partido, el reglamento de la Junta de directores, el reglamento de la Junta de supervisores y el reglamento de trabajo del Director General, y se han aclarado las responsabilidades y los procedimientos de trabajo de la Junta General de accionistas, el Comité del partido, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de la empresa.
De conformidad con las disposiciones de los Estatutos de la sociedad, el Comité del partido de la sociedad desempeñará plenamente su función rectora y política central de dirección, gestión de la situación general y garantía de la aplicación, de conformidad con las medidas para la aplicación del sistema de adopción de decisiones sobre cuestiones de “triple importancia y una gran importancia”, el reglamento interno del Comité del partido, la lista de cuestiones de investigación y decisión del Comité del partido, la lista de cuestiones de investigación y debate previas al Comité del partido, No es necesario que el Comité del partido estudie y discuta la lista de cuestiones antes de la adopción de decisiones o el procedimiento de debate antes de la adopción de decisiones.
La Junta General de accionistas, el Consejo de Administración y la Junta de supervisores ejercerán el poder de decisión, el poder ejecutivo y el poder de supervisión, respectivamente, de conformidad con sus responsabilidades. La Junta General de accionistas es la Autoridad Suprema de la empresa, que ejerce el derecho de voto sobre cuestiones importantes como la política de gestión, la recaudación de fondos, la inversión y la distribución de beneficios. El reglamento interno de la Junta General de accionistas establece claramente las funciones y facultades de la Junta General de accionistas, la convocatoria, las propuestas y notificaciones de la Junta, los procedimientos y resoluciones de la Junta General de accionistas, y garantiza el funcionamiento normal de la Junta General de accionistas.
El Consejo de Administración será responsable de la aplicación de las decisiones adoptadas por la Junta General de accionistas, ejercerá el poder de decisión de la empresa de conformidad con la ley y será responsable ante la Junta General de accionistas e informará al respecto. De conformidad con los requisitos de las directrices no. 2 de la bolsa de Shenzhen sobre la autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM – el funcionamiento normalizado de las empresas que cotizan en bolsa en el GEM, el Consejo de Administración tiene cuatro comités especiales de auditoría, estrategia, designación, remuneración y evaluación, el Presidente del Comité de estrategia es el Presidente del Consejo de Administración, el Director de otros comités especiales es el director independiente, y los comités especiales se ajustan estrictamente a las leyes pertinentes. El Reglamento y el reglamento interno de cada Comité Especial desempeñan sus funciones y proporcionan una base importante para la adopción de decisiones científicas por el Consejo de Administración. El Secretario de la Junta se encarga de los asuntos cotidianos de la Junta, la divulgación de información y la dirección de la Oficina de la Junta en otros asuntos cotidianos. La Junta de supervisores es el órgano de supervisión de la empresa, que es responsable de la labor de la Junta General de accionistas e informa al respecto. La Junta de supervisores desempeñará sus funciones de conformidad con los requisitos de los estatutos y las normas de procedimiento de la Junta de supervisores, supervisará e inspeccionará el comportamiento de los directores y altos directivos y la situación financiera de la empresa, y protegerá los derechos e intereses de la empresa y de todos los accionistas.
La dirección es responsable ante el Consejo de Administración, se encarga de organizar y aplicar las resoluciones de la Junta General de accionistas y el Consejo de Administración y de presidir la gestión de la producción y el funcionamiento de la empresa. Las “normas de trabajo del Director General” formuladas por la empresa establecen claramente las responsabilidades y facultades del Director General, el Director General Adjunto y otros altos directivos de la empresa, lo que garantiza que los altos directivos sean diligentes y ejerzan sus funciones y facultades de gestión de conformidad con la ley.
Las autoridades y responsabilidades de la empresa son claras, independientes, equilibradas y reguladas.
Organización
De acuerdo con la naturaleza y las características de su propio negocio, la empresa ha establecido una organización científica con autoridad y responsabilidad claras. La Organización de la empresa incluye la empresa de comercialización, el centro logístico, la Oficina del ingeniero jefe, el Centro Técnico (incluida la Sala de diseño y la Sala de procesos), el Departamento de calidad (incluido el laboratorio), el Departamento de producción, el Departamento de equipo de alta calidad, el Departamento de equipo pesado, el Departamento de equipo no ferroso, el Departamento de preparación de la producción, el Departamento de equipo, el Departamento de DBS (Centro de información), el Departamento de Seguridad y protección del medio ambiente, el Departamento de recursos humanos, el Departamento de infraestructura, el Departamento Administrativo, la Oficina del Consejo de Administración, El Departamento de Finanzas, Departamento de auditoría y otros departamentos funcionales de gestión. El Comité del partido de la empresa establece el Departamento de masas del partido, la inspección disciplinaria y la Oficina de supervisión. Además, de acuerdo con los requisitos del sistema y las necesidades especiales de gestión, la empresa ha establecido algunos comités secretos cruzados y sus oficinas, el Grupo Directivo de gestión lean de la empresa y su Oficina, el Grupo Directivo de gestión de licitaciones de la empresa y su Oficina, el Grupo Directivo y su Oficina para la Inspección, supervisión, evaluación y rendición de cuentas de los principales trabajos especiales de la empresa, el Grupo Directivo y su Oficina para la investigación de la responsabilidad de las inversiones en operaciones ilegales de la empresa, la Oficina de gestión de la calidad de la empresa, Oficina de propiedad intelectual de la empresa, etc.
De acuerdo con los departamentos de gestión de funciones y las organizaciones pertinentes, la empresa ha elaborado la Declaración de responsabilidades del Departamento, de manera que las organizaciones establecidas puedan definir claramente las responsabilidades, adaptarse a los requisitos de comunicación de la información, facilitar la carga, la entrega y la transmisión de información entre los diversos niveles y las Actividades comerciales, y ayudar a los empleados a proporcionar la información necesaria para desempeñar sus funciones. En cuanto a los puestos de trabajo establecidos en cada departamento, la empresa ha elaborado la descripción de las responsabilidades de los puestos correspondientes y ha definido claramente las responsabilidades y facultades de todo el personal, sin separación de funciones incompatibles ni ausencia de funciones clave ni superposición de funciones. Estrategias de desarrollo
La estrategia de desarrollo de la empresa es el objetivo final del control interno de la empresa. Con el fin de realizar la estrategia de desarrollo de la empresa, el Consejo de Administración de la empresa establece un Comité de desarrollo estratégico, que se encarga principalmente de estudiar y formular recomendaciones sobre la planificación del desarrollo a largo plazo de la empresa, los principales planes de inversión y financiación, las principales operaciones de capital y la adopción de decisiones sobre proyectos de gestión de activos. El Comité tiene una fuerte calidad general y experiencia práctica, está familiarizado con las características de la industria empresarial y las características de funcionamiento de la empresa, tiene una fuerte sensibilidad al mercado y una capacidad de juicio integral, puede comprender plenamente la tendencia de la política macroeconómica nacional y la tendencia de desarrollo de la economía y la industria chinas.
Auditoría Interna
El Consejo de Administración de la empresa establecerá un Comité de auditoría, que se encargará de la comunicación de la auditoría interna y externa de la empresa y de la supervisión y verificación de los sistemas financieros y de control interno, de conformidad con las normas detalladas para la aplicación del Comité de auditoría del Consejo de Administración. El Comité de auditoría está integrado por tres directores, incluidos dos directores independientes, uno de los cuales es un profesional de la contabilidad y preside el Comité. La Junta de Auditores se reúne al menos una vez al trimestre para examinar los informes de auditoría interna e informar a la Junta al menos una vez al trimestre.
La empresa establece un Departamento de auditoría, que es el Organismo de ejecución de la auditoría interna de la empresa, ejerce la autoridad de auditoría bajo la dirección del Comité de Auditoría e informa al Comité de auditoría. El Departamento de auditoría se encarga de supervisar e inspeccionar la aplicación de las políticas, leyes, reglamentos y normas nacionales por la empresa, aplicar estrictamente las normas y reglamentos de auditoría y supervisar la ejecución de las operaciones, la seguridad financiera y el sistema de control interno de la empresa. Ser responsable de organizar la promoción e inspección del sistema de trabajo de Supervisión Interna de la empresa y del establecimiento y perfeccionamiento del mecanismo de control de riesgos; De acuerdo con el plan de trabajo de auditoría examinado por el Comité de auditoría, mediante la realización de auditorías rutinarias, auditorías especiales y otras actividades, el diseño del control interno de la empresa y la eficacia operacional de la inspección y evaluación para promover la mejora continua de la calidad del trabajo de control interno de la empresa. Informar a la Junta de Auditores o a la dirección de los defectos de control interno detectados en el proceso de auditoría, presentar sugerencias de rectificación específicas e instar a los departamentos pertinentes a que adopten medidas positivas para rectificar.
En 2021, la Organización de auditoría interna de la empresa desempeñó sus funciones de manera efectiva, la auditoría interna se llevó a cabo de manera ordenada y eficaz, y el control interno se mejoró continuamente, lo que promovió aún más el funcionamiento saludable de la empresa.
Gestión de los recursos humanos
De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos nacionales pertinentes, como la Ley del trabajo y la Ley de contratos de trabajo, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, la empresa ha establecido un sistema perfecto de gestión de los recursos humanos y ha normalizado la gestión de la contratación de personal, la contratación, La promoción y las recompensas y castigos, la evaluación de la actuación profesional, la remuneración y las prestaciones, etc.
La empresa se adhiere al concepto de “auto – superación, crecimiento de equipo” de talentos, concede gran importancia a la formación de la calidad del personal, para diferentes puestos para lanzar una variedad de formas de formación y educación. El Departamento de recursos humanos formula un plan de capacitación detallado de acuerdo con las necesidades de capacitación de cada departamento cada a ño, organiza actividades específicas de capacitación, como la capacitación interna y externa, para que el personal directivo mejore la capacidad de gestión de manera integral, y el personal técnico domine los nuevos conocimientos y aptitudes necesarios para El puesto a fin de ayudarlos a desarrollar su potencial al máximo. La empresa se adhiere al principio de distribución del trabajo de “distribución según el trabajo”, aplica el salario básico más el salario por rendimiento, el método de distribución de la recompensa de fin de año, y mejora continuamente el método de evaluación de cada puesto, hace que la evaluación del desempeño de todo el personal y el rendimiento operativo de la empresa se vinculen aún más, moviliza plenamente el entusiasmo del personal. La empresa también tiene el objetivo de aumentar la educación y la inversión de capital, esforzarse por mejorar las habilidades de producción del personal, mejorar continuamente el nivel de informatización de la producción y la automatización de los equipos, adoptar diversas formas de trabajo, mejorar continuamente la eficiencia de la utilización de los recursos humanos, reducir la Dependencia de La producción de mano de obra.
La actual política de recursos humanos de la empresa puede garantizar básicamente la estabilidad de los recursos humanos y la demanda de recursos humanos de todos los departamentos de la empresa, y es beneficiosa para el cultivo de talentos.
Cultura empresarial
Después de muchos a ños de desarrollo, la empresa ha construido un sistema de cultura empresarial que incluye la visión de la marca, los valores básicos, la Misión de la marca, la idea y el Código de conducta. “Elementos preciosos, especialmente sobresalientes” es el valor central de la empresa, la empresa se adhiere a la Misión de marca de “de la fabricación China a la creación China, con la creación China para promover la fabricación China”, con “espacio de innovación, cooperación beneficiosa para todos” Gestión
