Código de la empresa: Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) abreviatura de la empresa: Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896)
Código de bonos: 113585 bonos
Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) Pharmaceutical Co., Ltd., Wuyi Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) \ \ Pharmaceutical Co., Ltd., Hangzhou Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) \ \ Health Management Co., Ltd., Beijing Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) bio – Technology Co., Ltd., Nanjing shouxiangu Health Technology Co., Ltd. Wuyi Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) large Pharmacy Chain Co., Ltd., Zhejiang Zhejiang Shouxiangu Pharmaceutical Co.Ltd(603896) \ \ \ \ \ \ \ jishihealth Development Co., Ltd. Hangzhou Yuhang District boyu Intelligent Health Research Institute. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa es de 100,00
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100,00
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura de gobernanza, Organización, auditoría interna, política de recursos humanos, cultura empresarial, actividades financieras, adquisiciones, gestión de activos, ventas, investigación y desarrollo, proyectos de ingeniería, garantías externas, inversiones importantes, transacciones conexas, Presupuesto General, gestión de contratos, sistemas de información, gestión de filiales de propiedad total, divulgación de información. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Gestión de fondos, gestión de compras, gestión de ventas, gestión de activos, gestión de la producción, ocupación de fondos por los principales accionistas, inversiones importantes, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high – risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no
6. Existencia de inmunidad jurídica
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las directrices conexas, as í como con la situación real de la empresa. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Inexactitud de los ingresos de explotación 0,5% de los ingresos de explotación del 1% de los ingresos de explotación inexactitud ≤ inexactitud de los ingresos de explotación ≤ 0,5% de los ingresos de explotación
1% de los ingresos de la industria
Inexactitud del beneficio total 3% del beneficio total 5% del beneficio total inexactitud ≤ inexactitud del beneficio ≤ 3% del beneficio total
5% del total de recursos
Inexactitud total de activos 1% del 2% del total de activos inexactitud ≤ inexactitud de activos ≤ 1% del total de activos
2% de la producción total
Descripción:
Las normas cuantitativas para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa se determinarán de acuerdo con el principio de que el índice anterior sea inferior.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Los directores, supervisores y altos directivos cometen fraude y causan grandes pérdidas y efectos adversos a la empresa; Defectos importantes (2) Informe financiero publicado de la empresa debido a la corrección de errores contables importantes en años anteriores;
Los informes financieros del ejercicio en curso contienen inexactitudes significativas, pero no se encuentran en el funcionamiento del control interno de la empresa;
El Comité de auditoría de la empresa y la institución de auditoría interna no son eficaces para la supervisión del control interno.
No seleccionar y aplicar políticas contables de conformidad con los PCGA;
Defectos importantes (2) hay uno o más defectos en el control del proceso de presentación de informes financieros al final del período, que no pueden garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y exacto.
Defectos generales además de los defectos importantes mencionados anteriormente, otros defectos de control importantes.
3. Criterios para determinar las deficiencias del control interno en los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Inexactitud de los ingresos de explotación 0,5% de los ingresos de explotación del 1% de los ingresos de explotación inexactitud ≤ inexactitud de los ingresos de explotación ≤ 0,5% de los ingresos de explotación
1% de los ingresos de la industria
Inexactitud del beneficio total 3% del beneficio total 5% del beneficio total inexactitud ≤ inexactitud del beneficio ≤ 3% del beneficio total
5% del total de recursos
Inexactitud total de activos 1% del 2% del total de activos inexactitud ≤ inexactitud de activos ≤ 1% del total de activos
2% de la producción total
Descripción:
Las normas cuantitativas para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa se determinarán de acuerdo con el principio de que el índice anterior sea inferior.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Defectos graves (1) la violación grave de las leyes y reglamentos nacionales será castigada por las autoridades reguladoras;
El procedimiento de adopción de decisiones de la empresa no es científico, lo que da lugar a errores importantes en la adopción de decisiones;
La pérdida de personal directivo superior o técnico clave es grave;
Las noticias negativas de los medios de comunicación son frecuentes y la situación es cierta, lo que tiene un gran impacto social;
La falta de sistemas o fallos sistemáticos en las empresas importantes;
Los resultados de la evaluación del control interno son deficiencias importantes que no se han corregido.
Defectos importantes (1) el procedimiento de toma de decisiones de la empresa no es científico, lo que da lugar a pérdidas generales;
La pérdida de puestos clave de la empresa es grave;
Noticias negativas en los medios de comunicación, que afectan a las regiones locales;
Defectos en sistemas o sistemas empresariales importantes;
Los resultados de la evaluación del control interno son defectos importantes, pero no se han corregido.
Defectos generales además de los defectos importantes mencionados anteriormente, otros defectos de control importantes.
Iii. Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
No 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no
2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
No 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Las empresas y los asuntos incluidos en el ámbito de aplicación de la evaluación pueden llevarse a cabo eficazmente este año. Sin embargo, con el cambio del entorno externo y el rápido desarrollo del negocio de la empresa, se plantean mayores requisitos de gestión para el control interno de la empresa. En el próximo año, la empresa seguirá mejorando el sistema de control interno, normalizando la aplicación del sistema de control interno, fortaleciendo la supervisión e inspección del control interno y promoviendo el desarrollo saludable y sostenible de la empresa. 3. Otras cuestiones importantes
D aplicable √ no aplicable
