Sinotruk Jinan Truck Co.Ltd(000951)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y sus directrices complementarias, as í como con otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), y sobre la base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, y en combinación con El sistema de control interno y los métodos de evaluación de Sinotruk Jinan Truck Co.Ltd(000951) (en adelante, la empresa), Evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno).
Declaraciones importantes
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno.
Conclusiones de la evaluación del control interno
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno.
Evaluación del control interno
Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. Las principales unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación son la empresa y sus filiales, y el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representa el 100% del total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa, y el total de ingresos de explotación representa el 100% del total de ingresos de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa.
Las cuestiones incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen el entorno interno, la evaluación de riesgos, las principales actividades de control empresarial, la información y la comunicación, la supervisión interna; Las principales actividades incluidas en el ámbito de la evaluación incluyen la gestión de las ventas, la gestión de las adquisiciones, la gestión de los fondos, la gestión de inventarios, la gestión de los activos fijos, la presentación de informes financieros, la gestión presupuestaria, las transacciones conexas y la garantía externa. Al mismo tiempo, a través de la inspección de riesgos, la auditoría interna y otros medios para el diseño y funcionamiento del control interno de la empresa, la eficiencia y el efecto de la evaluación independiente, los detalles son los siguientes:
1. Entorno interno
Estructura de gobernanza
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores, las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa, las normas de cotización en bolsa de Shenzhen, las normas de los directores independientes de las empresas que cotizan en bolsa, las normas básicas de control interno de las empresas y otras leyes, reglamentos administrativos y reglamentos departamentales, la empresa ha establecido una estructura de gobernanza empresarial normalizada y normas de procedimiento científico, ha formulado normas y sistemas que cumplen los requisitos del desarrollo de la empresa, ha definido la adopción de decisiones, la aplicación, La autoridad de Supervisión ha formado un mecanismo científico y eficaz de división del trabajo y equilibrio de responsabilidades.
La Junta General de accionistas gozará de los derechos legales estipulados en las leyes y reglamentos y en los Estatutos de la sociedad, y ejercerá el derecho a decidir sobre cuestiones importantes, como la política empresarial, la recaudación de fondos, la inversión y la distribución de beneficios de la sociedad, de conformidad con la ley.
El Consejo de Administración será responsable ante la Junta General de accionistas, ejecutará las resoluciones de la Junta General de accionistas y ejercerá el poder de gestión de la empresa de conformidad con la ley. El Consejo de Administración está integrado por nueve directores, de los cuales tres son independientes. El Comité de estrategia, el Comité de remuneración y evaluación, el Comité de auditoría y el Comité de nombramientos se establecen en el Consejo de Administración, en el que el director independiente ocupa la mayoría y actúa como coordinador del Comité de auditoría, el Comité de nombramientos y el Comité de remuneración y evaluación. La Junta de supervisores será responsable ante todos los accionistas y supervisará el desempeño de las funciones de los directores y altos directivos de la empresa. La dirección es responsable de organizar la aplicación de las resoluciones de la Junta General de accionistas y del Consejo de Administración y de garantizar el funcionamiento normal de la empresa mediante el mando, la coordinación, la gestión y la supervisión de los departamentos funcionales.
Organización
Teniendo en cuenta las características empresariales, la estrategia de desarrollo, las ideas culturales y los requisitos de control interno de la empresa, la empresa establece la organización interna y aclara la autoridad de responsabilidad de cada organización y puesto mediante el sistema de gestión interna de la empresa, el documento de proceso, el documento del sistema de gestión de La calidad y la descripción de la responsabilidad del puesto del Departamento. Las funciones de cada departamento abarcan la producción y el funcionamiento de la empresa, la comercialización, las adquisiciones, el apoyo administrativo, los recursos humanos, la gestión financiera, la supervisión de la auditoría y otros aspectos de las necesidades. Todas las filiales de la empresa establecerán los departamentos funcionales correspondientes de conformidad con el derecho de sociedades y las leyes y reglamentos pertinentes, as í como con sus propias necesidades de gestión. Política de recursos humanos
La empresa siempre se adhiere al concepto de gestión “orientada a las personas”, aplica activamente la política de recursos humanos que es beneficiosa para el desarrollo sostenible de la empresa, e insiste en un mecanismo de competencia justo, justo, abierto y razonable para la selección interna o la contratación externa de talentos. La empresa cumple estrictamente las leyes y reglamentos nacionales, las normas estrictas y los requisitos estrictos para hacer un buen trabajo en la gestión de la seguridad social y las relaciones laborales, la protección de los derechos e intereses de los empleados. Al mismo tiempo, de acuerdo con la estrategia de formación de talentos de “conocer a las personas para hacer un buen uso, respetar la formación y formar un equipo de alta calidad”, mejorar el mecanismo interno de formación de talentos, llevar a cabo la educación especializada por categorías, promover activamente la mejora de la calidad general de Los empleados, a fin de lograr el objetivo de reducir los costos y aumentar la eficiencia de las empresas.
Cultura empresarial
La empresa siempre presta atención a la publicidad y promoción de la cultura empresarial, con el objetivo de promover la cultura empresarial arraigada en el suelo, promover la construcción de la cultura empresarial, construir una empresa de vehículos comerciales de clase mundial como visión, centrándose en el concepto básico de “responsabilidad, innovación, comunicación e inclusión”, adhiriéndose a los valores básicos de “la satisfacción del cliente es nuestro objetivo”, y practicando activamente la cultura de eficiencia de “un día, dos días y medio de uso”. La cultura de la pasión de “no luchar por el primero es mezclarse” y la cultura del equipo de los cuadros dirigentes de “tres capítulos de la ley” y “ocho no usar”. Cultivar activamente el buen ambiente cultural interno y el suelo fértil, mejorar constantemente la cohesión de la cultura empresarial, ayudar al desarrollo empresarial.
Responsabilidad Social
De conformidad con las disposiciones de las leyes y reglamentos nacionales pertinentes, y teniendo en cuenta la situación real de la empresa, la empresa ha establecido el sistema de gestión correspondiente en la gestión de la seguridad, la gestión de la calidad, la protección del medio ambiente, la conservación de la energía, la protección del medio ambiente y La protección de los derechos e intereses de los empleados, y lo ha revisado oportunamente. Al buscar activamente el desarrollo saludable y de alta velocidad de la empresa, persistir en el objetivo de la armonía interna y externa de la empresa, esforzarse por lograr la integración orgánica del cumplimiento de la responsabilidad social y el funcionamiento interno de las empresas, realizar su propio valor social con el desarrollo de la empresa, y hacer la debida Contribución al desarrollo socioeconómico y la armonía ambiental.
2. Evaluación de riesgos
La empresa ha establecido un “proceso general de gestión de riesgos”, que se utiliza para la identificación, el análisis, la respuesta y la supervisión de los riesgos generales de la empresa. A través de la organización efectiva, la empresa peina los factores de riesgo internos y externos, y establece los criterios de evaluación de riesgos mediante la combinación de métodos cuantitativos y cualitativos desde las dos dimensiones de la probabilidad de ocurrencia y el grado de influencia del riesgo. En combinación con la información interna y externa relacionada con el riesgo de la empresa, incluidos los datos históricos y los datos de previsión futuros, se identifican, analizan y evalúan los riesgos para formar la base de datos de información sobre riesgos de la empresa a fin de aclarar las medidas de prevención de riesgos, aplicar a las personas responsables y cuantificar los objetivos de prevención y control.
Con los cambios en el entorno empresarial interno y externo y en la situación empresarial, los principales riesgos a los que se enfrenta la empresa también cambiarán, al mismo tiempo que surgen nuevos riesgos, la clasificación de los riesgos también variará cada año, la empresa mejorará aún más el mecanismo de evaluación de riesgos, seguirá prestando atención a los Cambios en los riesgos y las respuestas.
3. Principales actividades de control institucional
Gestión de ventas
Los ingresos comerciales de la empresa provienen principalmente de los ingresos de ventas de vehículos pesados y piezas de repuesto, la empresa a través de la mejora del sistema de gestión de ventas, los principales vínculos del negocio de ventas estandarizado y controlado. El proceso de control establecido por la empresa abarca todo el proceso de venta, como la gestión del plan de ventas, la gestión de la red de distribución, la gestión de los precios de los productos, la gestión de los contratos de venta, la aplicación de las operaciones de venta, el cumplimiento de las políticas comerciales, el servicio posventa, etc., y el proceso institucional conexo no se organiza periódicamente.
Gestión de las adquisiciones
En la actualidad, se han establecido políticas de gestión de las adquisiciones y procesos institucionales relativamente perfectos para normalizar y controlar los principales vínculos de las actividades de adquisición. Se elaboraron varios métodos institucionales, como el procedimiento de gestión del control de las adquisiciones, el procedimiento de gestión de las licitaciones y las adquisiciones, el procedimiento de admisión de proveedores, el procedimiento de evaluación del desempeño de los proveedores y las medidas de gestión de la contratación externa. No sólo garantiza el suministro oportuno y estable durante todo el año, sino que también reduce continuamente el costo de las adquisiciones y mejora el nivel de las operaciones de adquisición, al mismo tiempo que mejora aún más el nivel de gestión de los proveedores y el crecimiento común.
Gestión de fondos
El proceso de gestión de los fondos incluye principalmente la gestión de las facturas en efectivo, la gestión de las cuentas bancarias, la gestión de los fondos, la gestión de la recaudación de fondos y la gestión de las inversiones. Con el fin de garantizar la seguridad de los fondos y mejorar la eficiencia del uso de los fondos, la empresa ha formulado normas y reglamentos como el sistema de gestión de los fondos recaudados, el sistema de gestión de los fondos monetarios y las medidas de gestión de los fondos de recuperación de préstamos. En el aspecto de la gestión de fondos, la empresa lleva a cabo estrictamente la responsabilidad incompatible, el principio de separación adecuada y el sistema de autorización y aprobación, utiliza plenamente el sistema SAP, el Centro de intercambio, el sistema de gestión de fondos y otros medios de información, garantiza que todas las actividades de capital sean revisadas y aprobadas por el nivel correspondiente, previene y controla el riesgo de fondos.
Gestión de activos
La empresa ha establecido un sistema y un proceso de gestión de activos relativamente perfectos, y sobre la base de la seguridad y la integridad de los activos actuales, combinando la clasificación de las necesidades reales para fortalecer la gestión de la responsabilidad funcional de los activos. Los productos de apoyo, las materias primas, los vehículos y las piezas de repuesto tienen normas y procedimientos estrictos de aceptación, al mismo tiempo, en el sistema de gestión de materiales y el sistema de inventario de vehículos para lograr la gestión de la información, a través de la optimización logística, el valor de inventario por etapas, El análisis de la estructura de los recursos de inventario y otros medios para el análisis científico de los recursos de inventario y la comunicación de información. En cuanto a la gestión de los activos fijos, el sistema de gestión de los activos fijos se utiliza para aclarar la Organización y las responsabilidades de la gestión de los activos fijos, identificar los puestos incompatibles en la adquisición, gestión y disposición de los activos fijos de la empresa, definir el alcance y la clasificación de los activos fijos y normalizar los procesos de adquisición, aceptación, mantenimiento, transferencia, gestión física, inventario y eliminación de los activos fijos. Al mismo tiempo, a través del sistema de inventario periódico, aclarar la responsabilidad del inventario, la Organización del inventario fino, garantizar eficazmente la seguridad real de los activos.
Informes financieros
Con el fin de normalizar la contabilidad y la divulgación de información de la empresa, mejorar la calidad de la información contable, garantizar el cumplimiento legal, la veracidad y la exhaustividad de los informes financieros, proteger los derechos e intereses legítimos de los inversores, los acreedores y otras partes interesadas, la empresa ha establecido un sistema de contabilidad financiera, como el procedimiento de cierre de cuentas al final del período contable y las normas de ajuste de las cuentas, as í como el sistema de directores independientes, las normas de trabajo del Comité de auditoría, las normas de contabilidad y las normas de contabilidad. El sistema de auditoría de informes, como el sistema de rendición de cuentas por errores graves en la divulgación de información de los informes anuales, regula los principales procesos de control, como el cierre financiero, el tratamiento contable general, la preparación y presentación de informes financieros, la divulgación de informes financieros y cuestiones y transacciones no convencionales, y establece y lleva a cabo actividades de control eficaces en los principales vínculos de control, y aclara los procedimientos de control y la División de responsabilidades de la contabilidad, la preparación de informes, el examen, la aprobación y la divulgación.
Gestión Presupuestaria
La empresa ha establecido el “proceso de gestión presupuestaria general” y otros sistemas conexos, el presupuesto operativo y el presupuesto financiero de la empresa que abarca el alcance, el contenido de la gestión y los requisitos específicos. Realizar la cobertura completa del presupuesto de gastos, la gestión de la cuota de gastos de cambio de producción en el proceso de producción, la gestión del presupuesto de base cero de los gastos de cambio de no producción, lograr la no ocurrencia del presupuesto, la alerta temprana sobre el presupuesto, hacer que toda la gestión del presupuesto de producción y operación de la empresa cubra completamente, la gestión del presupuesto de gastos se refina. Al mismo tiempo, con el objetivo de “mejorar la gestión financiera”, “facilitar el funcionamiento, el proceso intuitivo y el mantenimiento conveniente”, la tecnología de la información promueve continuamente la optimización de la estructura del sistema presupuestario general.
Transacciones con partes vinculadas
Con el fin de normalizar el comportamiento de las partes vinculadas y sus transacciones y salvaguardar los derechos e intereses legítimos de los accionistas, la empresa ha formulado el sistema de transacciones conexas. El sistema de identificación de las partes vinculadas, la identificación, el examen y la aprobación de las transacciones conexas, la divulgación de información y otras disposiciones detalladas. Cuando el Consejo de Administración examine cuestiones relacionadas con las transacciones con partes vinculadas, los directores asociados se abstendrán de votar de conformidad con las disposiciones pertinentes; Cuando la Junta General de accionistas examine las transacciones conexas, los accionistas afiliados se abstendrán de votar de conformidad con las disposiciones pertinentes; Las transacciones con partes vinculadas generadas por la empresa han cumplido los procedimientos de examen y aprobación pertinentes y han aclarado los principios de fijación de precios y el nivel de precios de las transacciones con partes vinculadas.
Garantía externa
Con el fin de regular el comportamiento de la garantía externa, controlar eficazmente el riesgo de la garantía externa de la empresa y promover el desarrollo estable y saludable de la empresa, de conformidad con las disposiciones de las leyes, reglamentos y documentos normativos, como el derecho de sociedades, el Código Civil de la República Popular China, las Normas de cotización en bolsa de Shenzhen y la circular sobre la regulación del comportamiento de la garantía externa de las empresas que cotizan en bolsa, y teniendo en cuenta su propia situación real, En los Estatutos de la sociedad se definen claramente las condiciones de las operaciones de garantía.
4. Información y comunicación
La empresa ha establecido un sistema interno y externo de intercambio de información y comunicación para garantizar la comunicación oportuna de la información y promover el funcionamiento eficaz del control interno. En cuanto a la información interna y la comunicación, la reunión mensual de análisis de Operaciones de la empresa establece una plataforma para la comunicación entre altos y medianos niveles. La Plataforma de información digital e inteligente y el sistema oa han garantizado eficazmente la eficiencia de la comunicación de la información digital interna, la adaptabilidad externa y la capacidad de respuesta rápida del mercado. Por lo tanto, aumenta la eficiencia de la gestión de la empresa y reduce el costo de la gestión de la empresa. La empresa también sigue utilizando los medios de información, optimizando el flujo de información, integrando el sistema de información, mejorando constantemente la eficacia de las decisiones de gestión y las operaciones.
En cuanto a la información y la comunicación externas, la empresa perfeccionará el sistema de divulgación de información de conformidad con los requisitos reglamentarios, revelará la información pertinente de manera precisa y oportuna y adoptará diversas formas de fortalecer la comunicación con los inversores. La empresa ha establecido y aplicado el “sistema de gestión de la divulgación de información”, con departamentos y personal especializados encargados de la divulgación de información y la comunicación con las autoridades reguladoras. Al mismo tiempo, el sistema de investigación de la responsabilidad por errores graves en la divulgación de información del informe anual, el sistema de gestión del registro de personas con información privilegiada y el sistema de gestión de usuarios externos de la información se formulan con el fin de normalizar el comportamiento de la divulgación de información, garantizar que la divulgación de información sea verdadera, exacta, completa y oportuna, salvaguardar el principio de equidad y proteger los derechos e intereses legítimos de los inversores.
5. Supervisión Interna
