El informe anual sobre el desempeño de las funciones del Comité de auditoría del Consejo de Administración en 2021 se basa en las normas de gobernanza empresarial de las empresas que cotizan en bolsa de la Comisión Reguladora de valores de China, las normas de cotización de las acciones de la bolsa de valores de Shanghai, las directrices de autorregulación de las empresas que cotizan en bolsa de Shanghai No. 1 – funcionamiento normalizado y otras leyes, reglamentos y documentos normativos, as í como en los Estatutos de las empresas y las normas detalladas de aplicación del Comité Especial de empresas. Como miembros del Comité de auditoría de Jiangxi Hongdu Aviation Industry Co.Ltd(600316) (en adelante, “la empresa”), hemos cumplido concienzudamente las responsabilidades del Comité de auditoría sobre la base del principio de diligencia y diligencia, y ahora informamos sobre el desempeño de nuestras funciones en 2021 de la siguiente manera:
Información básica de la Junta de Auditores
El Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa cuenta actualmente con tres miembros, a saber, la Sra. Huang Yihong, el Sr. Wan Hong y el Sr. Cao Chun, y el Presidente es la Sra. Huang Yihong, que tiene la calificación de contable profesional.
Convocación del período de sesiones anual de la Junta de Auditores en 2021
Durante el período que abarca el informe, el Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa desempeñó activamente sus funciones de conformidad con el derecho de sociedades, las normas de gobernanza de las empresas que cotizan en bolsa, los Estatutos de la empresa, las normas de trabajo del Comité de auditoría y otras disposiciones pertinentes, a saber:
En 2021, la Junta celebró cinco sesiones y todos los miembros asistieron personalmente a todas ellas.
El 22 de marzo de 2021 se celebró la primera reunión del Comité de auditoría del séptimo Consejo de Administración de la empresa en 2021 y se examinaron y aprobaron las siguientes cuestiones:
1. Informe financiero de la empresa para 2020;
2. Informe de autoevaluación interna de la empresa en 2020;
3. Informe anual de auditoría del control interno de la empresa en 2020;
4. Proyecto de ley sobre las transacciones cotidianas con partes vinculadas de la empresa en 2021;
El 21 de abril de 2021 se celebró la segunda reunión del Comité de auditoría del séptimo Consejo de Administración de la empresa en 2021 y se examinó y aprobó la propuesta de texto y resumen del primer informe trimestral de la empresa en 2021.
El 28 de mayo de 2021 se celebró la tercera reunión del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa en 2021, en la que se examinó y aprobó el proyecto de ley sobre la modificación de las empresas contables.
El 17 de agosto de 2021 se celebró la cuarta reunión del Comité de auditoría del Consejo de Administración de la empresa en 2021 para examinar y aprobar el texto completo y el resumen del informe semestral de la empresa en 2021.
El 21 de octubre de 2021 se celebró la quinta reunión del Comité de auditoría del séptimo Consejo de Administración de la empresa en 2021 y se examinó y aprobó el texto completo y el texto del informe del tercer trimestre de 2021.
Contenido principal de la labor anual de la Junta de Auditores
Supervisión y evaluación de la labor de las instituciones de auditoría externa
1. Evaluación de la independencia y profesionalidad de los auditores externos
Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) has the Securities Practice Qualification, has the experience and ability to provide Auditing Services for listed companies, can meet the Financial Auditing work requirements of the company 2021, can Audit the Financial situation of the company Independently, because, We agree to appoint Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) as the Financial Auditing and Internal Control Auditing Institution of the company 2021
2. Supervisión y evaluación de la diligencia debida de los auditores externos
Creemos que Dahua Certified Public Accountants (Special general Partnership) ha cumplido con diligencia y diligencia durante el período de auditoría, ha seguido normas profesionales independientes, objetivas e imparciales, ha demostrado una buena ética profesional y calidad profesional, ha cumplido bien las responsabilidades y obligaciones estipuladas en la Carta de compromiso comercial firmada por ambas partes y ha completado La auditoría anual de la empresa a tiempo.
Supervisión y evaluación de la auditoría interna
Durante el período que abarca el informe, examinamos cuidadosamente el plan de trabajo de auditoría interna de la empresa y aprobamos su viabilidad, e instamos a las instituciones de auditoría interna de la empresa a que sigan estrictamente el plan de auditoría, y a que formulen observaciones orientativas sobre los problemas que surjan en la auditoría interna. Tras examinar el informe sobre la labor de auditoría interna, no encontramos ningún problema importante en la labor de auditoría interna.
Examinar los informes financieros de la empresa y formular observaciones al respecto
Durante el período que abarca el informe, tras la emisión de la opinión inicial de auditoría por los auditores anuales, revisamos los estados financieros y contables de la empresa correspondientes a 2020 y mantenemos la opinión original de examen, y creemos que la empresa ha seguido estrictamente las nuevas normas contables para las empresas y las disposiciones pertinentes del sistema financiero de la empresa, el proceso de preparación de los estados financieros es razonable y normalizado, y ha reflejado adecuadamente los activos, pasivos, acciones y resultados de explotación de la empresa al 31 de diciembre de 2020. Completo.
Durante el período que abarca el informe, examinamos los estados financieros y contables anuales 2021 preparados por el Departamento Financiero de la empresa antes de que el contable de auditoría anual entrara en funcionamiento, y a través de la investigación sobre el personal financiero y el personal directivo de la empresa, el acceso a la información pertinente de la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y otras reuniones, as í como el procedimiento de análisis de los principales datos financieros, creemos que:
1. Los estados financieros y contables de la empresa se preparan de conformidad con las políticas contables de la empresa, se aplican adecuadamente las políticas contables y las estimaciones contables son razonables, de conformidad con las nuevas normas contables para las empresas, el sistema de contabilidad de las empresas y las disposiciones pertinentes emitidas por el Ministerio de Finanzas;
2. La unidad y el contenido de los estados financieros de la empresa incluidos en el ámbito de la consolidación son completos y la base de la consolidación de los estados financieros es exacta;
3. El contenido de los estados financieros y contables de la empresa es objetivo, real y exacto, y no se han encontrado inexactitudes o omisiones significativas.
Supervisión y evaluación del control interno de la empresa
De conformidad con el derecho de sociedades, la Ley de valores y otras leyes y reglamentos, as í como las disposiciones pertinentes de la Comisión Reguladora de valores de China y la bolsa de valores de Shanghai, la empresa ha establecido una estructura y un sistema de gobernanza empresarial relativamente perfectos. Durante el período que abarca el informe, la empresa aplicó estrictamente todas las leyes, reglamentos, normas, estatutos y sistemas de gestión interna, y la Junta General de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección de la empresa funcionaron de manera normalizada, salvaguardando efectivamente los derechos e intereses legítimos de la empresa y los accionistas. Por lo tanto, creemos que el funcionamiento real del control interno de la empresa cumple los requisitos de las normas de gobernanza empresarial publicadas por la Comisión Reguladora de valores de China.
Coordinación de la comunicación entre la administración, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos y las instituciones de auditoría externa
Durante el período que abarca el informe, a fin de que la gestión, el Departamento de auditoría interna y los departamentos conexos puedan comunicarse plena y eficazmente con el personal de auditoría, tras escuchar las apelaciones de ambas partes, hemos llevado a cabo activamente la labor de coordinación pertinente a fin de completar la labor de auditoría pertinente en el menor tiempo posible.
Evaluación general
Durante el período que abarca el informe, cumplimos las responsabilidades del Comité de auditoría de conformidad con las leyes y reglamentos pertinentes y el reglamento interno del Comité de auditoría.
Miembros del Comité de auditoría de la Junta:
Huang Yihong (Presidente), Wan Hong, Cao Chun 29 de marzo de 2022
