Código de la empresa: China Hi-Tech Group Co.Ltd(600730) abreviatura de la empresa: China Hi-Tech Group Co.Ltd(600730)
China Hi-Tech Group Co.Ltd(600730)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes.
3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno. 4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. Las principales unidades incluidas en el ámbito de la evaluación son: la Sede de la empresa y sus 15 filiales, a saber China Hi-Tech Group Co.Ltd(600730) , Wuhan Guoxin Real Estate Development Co., Ltd., Shenzhen gaoke Industry Co., Ltd., Beijing wanshunda Real Estate Development Co., Ltd., Shenzhen gaoke guorong Education Information Technology Co., Ltd., Beijing gaoke guorong Asset Management Co., Ltd., Shanghai guanzhen Equity Investment Fund Management Co., Ltd. Shanghai guanzhen Equity Investment Fund Partnership (Limited Partnership), High Tech Education Holdings (Beijing) Co., Ltd., Hong Kong High Tech International Group Co., Ltd., Beijing High Tech Cloud Education Technology Co., Ltd., High Tech Jiangsu Education Development Co., Ltd., Liuzhou yingteng Vocational Training School Co., Ltd. (formerly known as “Liuzhou yingteng Education Technology Co., Ltd.”), Guangxi yingteng Education Technology Co., Ltd. Yingteng Think Tank Education Technology (Beijing) Co., Ltd. And gaokemu Course (Beijing) Education Technology Co., Ltd. Debido a que no se ha invertido en Century Science and Technology (Beijing) Education Co., Ltd., no se ha incluido en el ámbito de aplicación de la evaluación porque no ha comenzado a funcionar a finales de año. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
La relación entre el total de activos de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación y el total de activos de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Relación entre los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de la evaluación y los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa 100
Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Estructura orgánica, estrategia de desarrollo, recursos humanos, cultura institucional, Asuntos Jurídicos, evaluación de riesgos, información y comunicación, supervisión interna, gestión de fondos, gestión de adquisiciones y pagos, gestión de inventarios, gestión de activos fijos, gestión de activos intangibles, gestión de proyectos, gestión de la investigación y el desarrollo, gestión de la producción, gestión de la remuneración, gestión de ventas y colecciones, gestión de la presentación de informes financieros, gestión presupuestaria general, Gestión de sistemas de información y control de las filiales. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Actividades de financiación, adquisiciones, gestión de activos, gestión de proyectos, gestión de ventas y colecciones, informes financieros, Presupuesto General, gestión de contratos, transacciones conexas, información y comunicación, etc. 5. Si las unidades, operaciones y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo, abarcan los principales aspectos de la gestión empresarial de la empresa y si existen omisiones importantes
D sí √ no
6. Existencia de inmunidad jurídica
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de conformidad con los requisitos de las leyes y reglamentos pertinentes, como el sistema de normas de control interno de la empresa, el Manual de gestión del control interno de la empresa y el sistema de gestión de la evaluación del control interno. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior.
2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
El importe total de la inexactitud de los activos ≥ 5% del importe total de los activos ≤ 1% del importe de la inexactitud importe de la inexactitud de los activos 1% del importe total de los activos
Importe de la inexactitud de los ingresos de explotación ≥ 1% del total de los ingresos de explotación ≤ importe de la inexactitud de los pagos 5% del total de los ingresos de explotación 1% del total de los ingresos de explotación
Importe de la inexactitud del beneficio neto ≥ 1% del beneficio neto ≤ importe de la inexactitud importe de la inexactitud del beneficio neto 1% del beneficio neto
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Un defecto de control interno, individual o conjuntamente con otros defectos, tiene una probabilidad razonable de no prevenir o detectar y corregir oportunamente inexactitudes significativas en los informes financieros.
Los indicios de deficiencias importantes en la presentación de informes financieros incluyen:
Entorno de control inválido. Los directores, supervisores y altos directivos de la empresa cometen fraude y causan grandes pérdidas a la empresa.
Y efectos adversos. CPA found that there were major misreports in the current financial report, while Internal Control did not find that misreports. La supervisión del control interno por el Comité de auditoría institucional y la Organización de auditoría interna es ineficaz. Las deficiencias importantes detectadas y comunicadas a la administración no se han corregido en un plazo razonable.
Las deficiencias de control interno, por sí solas o junto con otras deficiencias, tienen una probabilidad razonable de que no puedan prevenirse, detectarse y corregirse oportunamente en los informes financieros, aunque no alcancen o superen el nivel de importancia, sino que sigan siendo motivo de preocupación para la Junta y la administración. Los signos de deficiencias importantes en la presentación de informes financieros son:
Deficiencias importantes ① falta de selección y aplicación de las políticas contables de conformidad con los PCGA. No se han establecido procedimientos y medidas de control contra el fraude. No se ha establecido un mecanismo de control correspondiente ni se ha aplicado ningún control compensatorio correspondiente para el tratamiento contable de las transacciones no convencionales o especiales. El control del proceso de presentación de informes financieros al final del período tiene uno o más defectos y no puede garantizar razonablemente que los estados financieros preparados alcancen el objetivo real y completo.
Los defectos generales no constituyen defectos importantes ni defectos importantes del control interno.
Nota: No 3. Criterios para determinar los defectos de control interno de los informes no financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Direct Property of 1 million Yuan to 10 million Yuan (including 1 million Yuan (including 1 million Yuan) to more than 10 million Yuan
Pérdida de 10 millones de yuan
O por las provincias (incluidas las provincias) o por las empresas que causan un gran impacto negativo o por los departamentos gubernamentales del Estado
The government department punished but did not have a significant negative impact and the external Punishment in form of announcement but did not Report on the company regularly
Efectos negativos de la divulgación de información en los informes periódicos de las empresas
Efectos negativos
Nota: Ninguna
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Violar las leyes, reglamentos o documentos normativos del Estado; El procedimiento de adopción de decisiones no es científico, lo que da lugar a importantes errores de adopción de decisiones; Deficiencias institucionales o fallos sistémicos de las empresas importantes; Los defectos importantes o importantes no pueden corregirse eficazmente; Deficiencias importantes en materia de Seguridad
Los accidentes de protección del medio ambiente tienen un impacto negativo significativo en la empresa; Otras situaciones que tienen un impacto negativo significativo en la empresa.
Existen deficiencias en los sistemas o sistemas empresariales importantes; Defectos importantes descubiertos en la supervisión interna del control interno que no se corrigen oportunamente
Cambiar; Otras situaciones que tienen un gran impacto negativo en la empresa.
Deficiencias en el sistema o sistema general de servicios; Defectos generales descubiertos en la supervisión interna del control interno que no se corrigen a tiempo
Cambio.
Nota: ninguna (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe
D sí √ no
1.3. Defectos generales
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros mencionados, durante el período que abarca el informe la empresa tiene defectos generales de control interno de los informes financieros individuales. La empresa descubre que hay algunos defectos comunes en el funcionamiento diario, es decir, lleva a cabo la rectificación correspondiente, y en la mejora continua, con el fin de lograr el control de riesgos, el funcionamiento del sistema de control interno de la empresa
