Hubei Zhongyi Science and Technology Co., Ltd.
Oferta pública inicial y cotización en el GEM
Publicación del informe de trabajo de la recomendación
Patrocinador (asegurador principal):
(piso 27 y piso 28, Bloque 2, edificio de comercio internacional, no. 1 Jianguomenwai Street, distrito de Chaoyang, Beijing)
Hubei Zhongyi Science and Technology Co., Ltd.
Informe sobre la labor de los patrocinadores de la oferta pública inicial y la cotización en el GEM en la bolsa de Shenzhen:
Hubei Zhongyi Science and Technology Co., Ltd. (en lo sucesivo denominada "la empresa" o "el emisor") tiene la intención de solicitar la oferta pública inicial de acciones a y cotizar en el GEM (en lo sucesivo denominada "la oferta de valores"), y ha contratado a China International Capital Corporation Limited(601995) (en lo sucesivo denominada "la oferta de valores").
De conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China (en lo sucesivo denominado "el derecho de sociedades"), la Ley de valores de la República Popular China (en lo sucesivo denominada "la Ley de valores"), las medidas para la administración del registro de las ofertas públicas iniciales de GEM (para su aplicación experimental) (en lo sucesivo denominadas "las medidas para la administración del registro inicial de GEM"), Las medidas para la administración de las actividades de recomendación para la emisión y cotización de valores y otras leyes y reglamentos, as í como las disposiciones pertinentes de la bolsa de valores de Shenzhen (en lo sucesivo denominada "la bolsa de Shenzhen") y la Comisión Reguladora de valores de China (en lo sucesivo denominada "la Comisión reguladora de valores de China"), China International Capital Corporation Limited(601995) Y garantizar la autenticidad, exactitud e integridad del informe de trabajo de recomendación.
A menos que se especifique otra cosa en el informe de trabajo de la recomendación de la oferta, los términos pertinentes tienen el mismo significado que en el folleto de la oferta pública inicial de Hubei Zhongyi Science and Technology Co., Ltd. Que figura en el GEM (proyecto de registro).
De conformidad con las "medidas de gestión de las actividades de recomendación para la emisión de valores y la inclusión en la lista" y el sistema de control de calidad y núcleo de la empresa, la Organización establecerá un grupo de control de calidad correspondiente por el Comité de ejecución y control de calidad del proyecto inmediatamente después de la aprobación del proyecto, y el Grupo de control de calidad llevará a cabo la gestión y el control del proceso del riesgo del proyecto; El Departamento del núcleo establecerá un grupo de trabajo del núcleo, que se encargará de la ejecución del núcleo junto con el Comité del núcleo, llevará a cabo la gestión de las exportaciones y el control de los riesgos terminales del proyecto mediante la auditoría a nivel de la empresa, y desempeñará la responsabilidad de la decisión final de aprobación de La presentación, presentación, emisión o divulgación de materiales y documentos en nombre de la empresa.
El proceso de auditoría del proyecto es el siguiente:
1. Examen de la aprobación de proyectos
Cuando el equipo del proyecto solicite el inicio del proyecto, el Comité de ejecución y control de calidad del proyecto proporcionará la opinión de auditoría del inicio del proyecto desde el punto de vista del riesgo de ejecución del proyecto, y el Departamento del núcleo proporcionará la opinión de auditoría del inicio del proyecto desde el punto de vista del riesgo clave del proyecto.
2. Auditoría en la etapa de asesoramiento
Durante el período de tutoría, el equipo del proyecto debe informar al equipo de control de calidad y al equipo de trabajo del núcleo sobre el progreso de la tutoría. La solicitud de registro de tutoría, el informe de tutoría, la solicitud de aceptación de tutoría y otros documentos presentados por el equipo del proyecto a la Oficina de envío de la c
3. Examen de la fase de presentación de informes
De conformidad con las disposiciones pertinentes, el equipo del proyecto presentará los materiales declarados al Grupo de control de calidad y al Grupo de trabajo del núcleo, el Grupo de control de calidad llevará a cabo una auditoría general de los materiales declarados, la diligencia debida y los documentos de trabajo, llevará a cabo una verificación in situ de las Cuestiones clave y los documentos de trabajo durante la auditoría, llevará a cabo la aceptación de los documentos de trabajo de investigación del equipo del proyecto y emitirá dictámenes de aceptación. Una vez concluida la auditoría del equipo de control de calidad, el Comité de ejecución y control de calidad del proyecto organizará una reunión de examen preliminar para su examen y verificación. Después de la reunión de examen preliminar, el equipo de control de calidad emitirá un informe de control de calidad del proyecto e informará sobre la situación de la auditoría en la reunión del Comité del núcleo (en adelante, la reunión del núcleo). El Departamento del núcleo organiza una reunión del núcleo para examinar a fondo el proyecto, votar sobre si está de acuerdo con la recomendación y emitir un dictamen del núcleo.
4. Examen posterior a la Declaración
Después de que el equipo del proyecto presente el material de declaración a la autoridad reguladora de valores, el equipo del proyecto presentará al Grupo de control de calidad y al Grupo de trabajo del núcleo las respuestas de retroalimentación anteriores de la autoridad reguladora de valores y los documentos presentados a la autoridad reguladora de valores, y el equipo de control de calidad y el Grupo de trabajo del núcleo sólo podrán presentar la información externa después de su examen y aprobación.
5. Auditoría de la fase de emisión y cotización
Una vez aprobado el proyecto, el equipo del proyecto presentará todos los documentos emitidos por la organización patrocinadora al Grupo de control de calidad y al Grupo de trabajo del núcleo durante el período de publicación y comercialización, que sólo podrán presentarse al público después de su examen y aprobación por el Grupo de control de calidad y el Grupo de trabajo del núcleo.
6. Auditoría durante la supervisión continua
El equipo del proyecto presentará al equipo de control de calidad y al equipo de trabajo del núcleo los documentos emitidos en nombre del China International Capital Corporation Limited(601995) Ii) el proceso principal de aprobación de los proyectos de emisión de valores
1. The Project Team applied to the Business Development Committee of the Investment Banking Department of the institution on 26 September 2019 after the Early due diligence and submitted application materials.
2. Una vez recibida la solicitud, el Comité de desarrollo empresarial del Ministerio de banca de inversión coordina el examen de la solicitud por los siete miembros designados por cada departamento y emite comentarios por escrito.
3. After the project team replied to the feedback of the project Establishment Committee, the project Establishment Committee voted and approved by the Management of the Investment Bank Department, the project is officially established. Proceso principal de ejecución del proyecto de emisión de valores
1. Composición del equipo del proyecto y tiempo de trabajo
El proyecto de emisión de valores está integrado por dos representantes patrocinadores, un copatrocinador del proyecto y otros cuatro miembros, que son responsables de la ejecución del proyecto. El equipo del proyecto se puso en contacto oficialmente con el emisor en agosto de 2019 y llevó a cabo una diligencia debida inicial; Una vez aprobado el proyecto, el equipo del proyecto entró oficialmente en funcionamiento en octubre de 2019.
2. Principales procesos de diligencia debida
De conformidad con las normas para la debida diligencia de los patrocinadores, las opiniones sobre cuestiones relativas a la mejora de la calidad de la divulgación de información financiera de las empresas que cotizan en bolsa (anuncio de la Comisión Reguladora de valores [2012] No. 14), la circular sobre la realización de un examen especial de los Informes financieros anuales de 2012 de las empresas que cotizan en bolsa (Carta de supervisión de la emisión [2012] No. 551), Las directrices sobre la divulgación de información relacionada con la rentabilidad en la oferta pública inicial y el folleto de las empresas que cotizan en bolsa (anuncio de la Comisión Reguladora de valores [2013] No. 46) y otras leyes y reglamentos conexos exigen la debida diligencia en lo que respecta a la calificación del emisor, la independencia, El funcionamiento normal, la contabilidad financiera y el funcionamiento de los fondos recaudados, etc. el proceso de verificación incluye, entre otras cosas:
En cuanto a la calificación principal del emisor, el equipo del proyecto llevó a cabo la diligencia debida de conformidad con las normas de Trabajo sobre la diligencia debida del patrocinador, y el proceso de investigación incluyó, entre otras cosas, la verificación de los documentos pertinentes de aprobación del Gobierno, la licencia comercial, los Estatutos de la sociedad, el Acuerdo de patrocinio, los documentos de la Conferencia de establecimiento, el informe de evaluación, el informe de auditoría, el informe de verificación de capital, el establecimiento de la industria y el comercio y los documentos de registro de cambios desde el establecimiento del emisor hasta la fecha; El Acuerdo de aumento o disminución de capital, el Acuerdo de transferencia de capital, el certificado de propiedad de los principales activos, los documentos de resolución de las tres reuniones durante el período que abarca el informe, los patrocinadores y los principales accionistas; Se entrevistó al emisor, a los principales accionistas y a los departamentos administrativos pertinentes del Gobierno, y se celebraron consultas y reuniones especiales con abogados, auditores y evaluadores del emisor.
En cuanto a la independencia del emisor, el equipo del proyecto, de conformidad con las directrices para la diligencia debida de los patrocinadores, las opiniones sobre cuestiones relativas a la mejora de la calidad de la divulgación de información financiera de las empresas que cotizan en bolsa (anuncio no. 14 [2012] de la Comisión Reguladora de valores de China), El proceso de investigación incluye, entre otras cosas, la verificación de la información sobre la estructura organizativa del emisor, el acceso a los registros de producción, compra y venta del emisor y la inspección in situ de los sistemas de producción, suministro y venta del emisor. Se entrevistó a los principales clientes y proveedores de terceros del emisor y se hizo hincapié en la investigación de las transacciones conexas del emisor; Se verifican los certificados de propiedad de los activos fijos e intangibles del emisor y el uso real de los principales equipos de oficina. Se investigan las causas de las cuentas por cobrar y por pagar, los registros de transacciones y el flujo de fondos del emisor. Ha verificado la lista de empleados del emisor y el contrato de trabajo; Ha verificado el sistema de gestión financiera del emisor, la información sobre la apertura de cuentas bancarias y la información sobre el pago de impuestos; Se verificaron las resoluciones pertinentes de las tres reuniones del emisor y las normas y reglamentos internos de la Organización; En cuanto a la independencia de las empresas, las finanzas, las instituciones y el personal del emisor, se entrevistó al emisor y a los principales accionistas, y se celebraron consultas y debates especiales con los abogados y auditores del emisor.
Con respecto al funcionamiento normal del emisor, el equipo del proyecto llevó a cabo la debida diligencia en el funcionamiento normal del emisor de conformidad con las directrices de Trabajo sobre la diligencia debida de los patrocinadores, incluido, entre otras cosas, el acceso a los estatutos del emisor, el reglamento interno del Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la Junta General de accionistas y los documentos pertinentes de la reunión, las normas de aplicación del Comité Especial del Consejo de Administración, el sistema de directores independientes, las normas de trabajo del Secretario del Consejo de Administración, el reglamento de la Junta de supervisores y la Junta General de accionistas; Normas de trabajo del Director General; Ha obtenido la declaración escrita del emisor y el certificado expedido por los departamentos gubernamentales pertinentes, y ha visitado los departamentos gubernamentales pertinentes; Se examinó el sistema de auditoría interna y control interno del emisor, as í como las normas y reglamentos internos sobre inversiones, garantías externas y gestión de fondos. Se verificaron las opiniones de autoevaluación de la dirección del emisor sobre el sistema de control interno y las opiniones de autenticación de los contables. Se entrevistó a los directores (incluidos los directores independientes), los supervisores, el personal directivo superior (incluido el Secretario del Consejo de Administración) y los auditores internos; Se celebraron consultas y debates especiales con los abogados y auditores del emisor.
En cuanto a las finanzas y la contabilidad del emisor, el equipo del proyecto, de conformidad con las normas de Trabajo sobre la diligencia debida de los patrocinadores, las opiniones sobre cuestiones relativas a la mejora de la calidad de la divulgación de información financiera de las empresas que cotizan en bolsa (anuncio de la Comisión Reguladora de valores [2012] No. 14), la circular sobre la realización de un examen especial de los informes financieros anuales de 2012 de las empresas que cotizan en bolsa por primera vez (Carta de supervisión de la emisión [2012] No. 551), Los requisitos reglamentarios, como las directrices sobre la divulgación de información relativa a la rentabilidad en la oferta pública inicial y el folleto de las empresas que cotizan en bolsa (anuncio de la Comisión Reguladora de valores [2013] No. 46), han llevado a cabo la debida diligencia en la contabilidad financiera del emisor, que incluye, Entre otras cosas, la verificación prudencial de los informes financieros auditados, los informes de verificación de los controles internos auditados y otros datos financieros pertinentes; En el presente documento se hace un análisis comparativo de los cambios en la composición de los ingresos, los precios y las ventas de los principales productos, los indicadores financieros y la relación entre el emisor y las industrias, los mercados y las empresas comparables en el mismo período. Examinó los principales contratos de compra y venta, la información pertinente sobre la inversión en acciones, el arbitraje, la información pertinente sobre litigios, la información sobre los principales impuestos y el pago de impuestos, as í como la información sobre las preferencias fiscales o las subvenciones financieras durante el período que abarca el informe, y visitó los departamentos bancarios y fiscales; Realizar una visit a real a los principales clientes, proveedores y clientes de capital, y verificar la racionalidad, autenticidad y existencia de una relación de negocios no revelada que deba revelarse; En cuanto a la cuestión de la contabilidad financiera del emisor, el equipo del proyecto mantuvo una estrecha comunicación con el personal financiero y los auditores del emisor y celebró varias reuniones especiales.
En cuanto a la rentabilidad continua del emisor, el equipo del proyecto llevó a cabo una investigación cuidadosa y un juicio independiente mediante el acceso a los datos de la investigación y las estadísticas de la industria, la consulta de los analistas de la industria y los expertos de la industria, la comprensión de la situación de la planificación de las Adquisiciones de los clientes finales del emisor, y entrevistó a la dirección del emisor, al personal técnico básico y a la columna vertebral de las empresas, a los principales clientes y proveedores sobre cuestiones y riesgos clave.
En cuanto a la utilización de los fondos recaudados por el emisor, el equipo del proyecto llevó a cabo la debida diligencia con respecto a la utilización de los fondos recaudados por el emisor de conformidad con las directrices de Trabajo sobre la diligencia debida de los patrocinadores, y el proceso de investigación incluyó, entre otras cosas, la verificación del Informe del estudio de viabilidad del proyecto de inversión de los fondos recaudados por el emisor, los documentos de la reunión para el debate y la adopción de decisiones en la tercera reunión y los documentos pertinentes de aprobación / archivo del proyecto; Se realizaron entrevistas especiales con el personal directivo superior sobre los objetivos de desarrollo empresarial del emisor y las perspectivas de ejecución de los proyectos de inversión de capital recaudado. A través de la investigación y la comprensión de la política industrial del Gobierno, la tendencia del desarrollo de la industria, la capacidad de mercado de los productos pertinentes, la situación de la inversión de empresas similares en proyectos similares, etc., la perspectiva de mercado y la perspectiva de beneficios de los proyectos de inversión de capital recaudado se juzgan independientemente.
En cuanto a la mejora de la política de distribución de beneficios del emisor, el equipo del proyecto llevó a cabo la debida diligencia de conformidad con la circular sobre la aplicación ulterior de las cuestiones relativas a los dividendos en efectivo de las empresas que cotizan en bolsa, y el proceso de investigación incluyó, entre otras cosas, la consulta de los Estatutos vigentes del emisor y los procedimientos y mecanismos de adopción de decisiones sobre la política de distribución de beneficios en los estatutos (proyecto de Constitución); El contenido específico de la política de distribución de beneficios, el Consejo de Administración y los documentos de la Junta General de accionistas sobre la distribución de beneficios y el rendimiento de los accionistas, de acuerdo con la situación real del emisor, ayudaron al emisor a perfeccionar la política de distribución de beneficios y a formular el plan de rendimiento de Los dividendos de los accionistas, e instaron al emisor a que prestara atención a mejorar el nivel de los dividendos en efectivo y el rendimiento de los accionistas. A través de la diligencia debida mencionada, el equipo del proyecto considera que el contenido de la política de distribución de beneficios y el mecanismo de adopción de decisiones de los estatutos del emisor (proyecto) se ajustan a las disposiciones pertinentes de la circular sobre cuestiones relativas a la aplicación ulterior de los dividendos en efectivo de las empresas que cotizan en bolsa, las directrices para la supervisión de las empresas que cotizan en bolsa no. 3 - dividendos en efectivo de las empresas que cotizan en bolsa (anuncio de la Comisión Reguladora de valores [2013] No. 43), etc. La política de distribución de beneficios y el plan de retorno de los dividendos de los accionistas del emisor se centran en dar un retorno razonable a los inversores, lo que es beneficioso para la protección de los derechos e intereses legítimos de los inversores.
De acuerdo con el registro de los accionistas de los fondos de capital privado del emisor, el equipo del proyecto llevó a cabo la debida diligencia en el registro de los accionistas de los fondos de capital privado del emisor, obtuvo los archivos industriales y comerciales de los accionistas corporativos del emisor y consultó el sistema de publicidad de la información crediticia de las empresas estatales, de conformidad con los requisitos de "preguntas y respuestas sobre la supervisión de la emisión - respuesta a las preguntas sobre el registro de los accionistas de los fondos de capital privado relacionados con la supervisión de la emisión"; Se entrevistó al Director del emisor y a los accionistas pertinentes; Se verificaron las descripciones de los accionistas pertinentes, el certificado de registro del Administrador del Fondo y el certificado de registro del Fondo; Se ha consultado a la Asociación China de fondos de inversión de valores sobre la información publicada. Sobre la base de la diligencia debida mencionada, el equipo del proyecto considera que, a la fecha de emisión del presente informe de recomendación, Ningbo zhongkun Equity Investment Fund Partnership (Limited Partnership), accionista del Fondo de capital privado del emisor, es decir, Ningbo zhongkun Equity Investment Fund Partnership (Limited Partnership).
