China Communications Construction Company Limited(601800)
Informe sobre la evaluación continua del riesgo de cccc Finance Limited
Información básica sobre las empresas financieras
Cccc Finance Limited (en lo sucesivo denominada “la sociedad financiera”) es una institución financiera no bancaria establecida en julio de 2013 con la aprobación de la Comisión Reguladora de la industria. El Código de la institución de licencias financieras de la empresa es l0071h211 Ping An Bank Co.Ltd(000001) , y el código unificado de crédito social de la licencia comercial es 9111 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 1677369e.
La empresa financiera fue establecida por China Communications Construction Group Co., Ltd. Y China Communications Construction Company Limited(601800) La empresa cuenta con 2.275 clientes y 62 empleados. El ámbito de actividad de la empresa financiera incluye: i) la gestión de los servicios de consultoría financiera y financiera, la garantía de crédito y los servicios conexos de consultoría y Agencia; Ayudar a las unidades miembros a realizar la recepción y el pago de los fondos de transacción; La Agencia de seguros autorizada; Proporcionar garantías a las unidades miembros; Tramitar los préstamos confiados entre las unidades miembros; La aceptación y el descuento de los títulos negociables de las unidades miembros; Gestionar la liquidación de las transferencias internas entre las unidades miembros y el diseño de los planes de liquidación y liquidación correspondientes; Viii) absorber los depósitos de las unidades miembros; Ⅸ) Tramitar préstamos y arrendamientos financieros a las unidades miembros; Participar en préstamos interbancarios; Suscribir los bonos corporativos de las unidades afiliadas; Inversiones en acciones en instituciones financieras; Inversiones en valores (distintas de las inversiones en acciones); Crédito al consumo, crédito al comprador y arrendamiento financiero de los productos de las unidades miembros; Agencia de seguros (licencia extendida hasta el 25 de noviembre de 2022). En la actualidad, se han realizado todas las actividades mencionadas, excepto la undécima (suscripción de bonos corporativos de las empresas afiliadas), la duodécima (inversión en acciones en instituciones financieras) y la decimocuarta (crédito al consumo para los productos de las empresas afiliadas, crédito al comprador y arrendamiento financiero).
Información básica sobre el control interno de las empresas financieras
En 2021, la empresa financiera llevó a cabo a fondo la construcción de la gestión del cumplimiento del control interno, el mecanismo de control interno siguió siendo sólido, las medidas de control de riesgos fueron eficaces y poderosas, todas las empresas se desarrollaron de conformidad con la ley, el clima de cumplimiento fue fuerte, todos los indicadores de Supervisión cumplieron los requisitos reglamentarios, no se produjo ninguna situación sancionada ni incidentes de riesgo.
Estructura organizativa y funcionamiento
De acuerdo con los requisitos de la estructura moderna de gobierno corporativo, la empresa financiera establece la Junta de accionistas, la Junta de directores, la Junta de supervisores y la dirección de la empresa de acuerdo con el principio de “tres juntas separadas, tres poderes separados, restricción efectiva y desarrollo coordinado”. La Junta de accionistas, el Consejo de Administración, la Junta de supervisores y la dirección ejercerán el poder de decisión, el poder de supervisión y el poder de gestión de conformidad con las normas de procedimiento y el sistema de gestión pertinentes, asumirán las obligaciones y responsabilidades correspondientes y formarán la estructura organizativa de la empresa en la que el Sistema de adopción de decisiones, el sistema de ejecución y el sistema de supervisión y retroalimentación se equilibrarán mutuamente.
El Comité de auditoría y el Comité de gestión de riesgos se establecen en el Consejo de Administración de la empresa financiera. Entre ellos, el Comité de auditoría se encarga de supervisar el sistema de auditoría interna de la empresa y su aplicación, examinar el sistema de control interno de la empresa, etc., y de examinar el contenido de la propuesta de la reunión del Consejo de Administración en relación con las responsabilidades del Comité, promover el desarrollo normal, estable y sostenible de la empresa y garantizar el funcionamiento seguro y estable de la empresa; El Comité de gestión de riesgos se encarga de elaborar diversos sistemas de gestión de riesgos, evaluar periódicamente la situación de la gestión de riesgos de la empresa, examinar los principales riesgos, estudiar, planificar y formular recomendaciones sobre las principales decisiones de inversión, examinar el contenido de las propuestas de la reunión del Consejo de Administración relativas a las responsabilidades del Comité, prevenir los principales riesgos y promover el funcionamiento conforme.
El Comité de examen del crédito y el Comité de adopción de decisiones en materia de inversiones se establecen bajo la Dirección Ejecutiva de la empresa financiera. Las principales responsabilidades del Comité de examen del crédito son examinar y aprobar cuidadosamente las operaciones crediticias y promover el desarrollo sostenible, estable y eficaz de las operaciones crediticias de conformidad con las directrices y políticas pertinentes del Estado, las leyes, los reglamentos y los requisitos reglamentarios, los requisitos del plan estratégico de desarrollo de la empresa y la gestión General del riesgo, as í como los objetivos y tareas de las operaciones crediticias anuales. El Comité de adopción de decisiones en materia de inversiones se encarga principalmente de la adopción de decisiones en materia de inversiones y la adopción de decisiones sobre cuestiones importantes.
Los miembros del Comité Especial están integrados por directores, supervisores, personal directivo y Jefes de los departamentos funcionales pertinentes. La empresa cuenta con el Director General, el Director General Adjunto y otros puestos ejecutivos, la recepción incluye el Departamento de liquidación de la empresa, el Departamento de crédito, el Departamento de desarrollo financiero; China incluye el Departamento de planificación y Finanzas, el Departamento de gestión de riesgos y el Departamento de tecnología de la información. El backstage incluye la Oficina, el Departamento de auditoría, el Departamento de trabajo del Grupo del partido, la autoridad del Departamento es clara.
Ii) actividades de control
1. Gestión de la autorización y control interno
De conformidad con el derecho de sociedades, los estatutos y las normas de procedimiento, la sociedad financiera ha formulado las medidas de gestión de la autorización y las directrices sobre las principales competencias de la Organización, ha definido el sistema de gestión de la autorización en forma de sistema, y ha aplicado el sistema de autorización limitada paso a paso de la combinación de la autorización directa y la delegación de autoridad a la alta dirección de conformidad con las medidas de gestión de la autorización, y ha presentado un informe claro. Bajo la autoridad del Consejo de Administración, el Director General ejerce la autoridad de arriba hacia abajo, y el Director General Adjunto informa al Director General. El Director General será responsable de la gestión diaria de la empresa financiera, y cada Director General Adjunto a cargo se encargará de los departamentos funcionales delanteros y traseros, y el Director de Departamento de cada departamento funcional será responsable de la gestión diaria del Director General Adjunto a cargo o del Director General.
2. Control de las operaciones de liquidación
De conformidad con las normas y reglamentos de los departamentos pertinentes del Estado y del Banco Popular de China, las empresas financieras llevan a cabo sus actividades de conformidad con las medidas de gestión empresarial y los procedimientos operacionales, como las medidas de gestión de las operaciones de cobro y liquidación de pagos y las medidas de gestión de las cuentas de Liquidación de RMB, a fin de aclarar en primer lugar las normas de funcionamiento y control en los procedimientos y procedimientos y controlar eficazmente los riesgos comerciales.
En cuanto al negocio de los depósitos de las unidades miembros, las empresas financieras siguen estrictamente los principios de igualdad, voluntariedad, equidad y buena fe, operan estrictamente dentro de los límites de la autoridad reguladora, protegen la seguridad de los fondos de las unidades miembros y salvaguardan los derechos e intereses legítimos de todas las partes. En el aspecto de la gestión centralizada de los fondos y la liquidación de las transferencias internas, las empresas miembros abren cuentas de liquidación en las empresas financieras y realizan la liquidación de los fondos mediante el acceso a la red del sistema empresarial de las empresas financieras y la presentación de instrucciones por escrito a las empresas financieras, garantizando estrictamente la Seguridad, la rapidez y la fluidez de la liquidación, as í como una mayor seguridad de los datos. Todas las operaciones manuales del Departamento de Operaciones de liquidación son realizadas por dos personas, una persona maneja, una persona revisa, garantiza la entrada oportuna y exacta, descubre el problema de retroalimentación oportuna.
3. Control de las operaciones de crédito
Las operaciones crediticias de las empresas financieras incluyen préstamos de liquidez, préstamos para proyectos / préstamos sindicados, Factoring, descuento, aceptación de facturas, garantía, préstamos confiados, etc. El proceso básico del negocio del crédito se divide en cinco etapas: aceptación de la solicitud, investigación y evaluación (calificación crediticia), examen y aprobación, emisión de crédito y gestión posterior al préstamo. La empresa financiera lleva a cabo la entrega de crédito de acuerdo con los principios de Seguridad, beneficio y liquidez unificados. El Departamento de Operaciones de crédito, bajo la orientación de las normas y reglamentos de crédito de la empresa, aplica estrictamente el sistema de “tres inspecciones” de los préstamos, investiga cuidadosamente los antecedentes comerciales de las operaciones de crédito, la autenticidad y legitimidad de las necesidades de capital, examina estrictamente los contratos de compra y las facturas del impuesto sobre el valor añadido proporcionadas por los prestatarios, lleva a cabo inspecciones trimestrales después de la concesión de préstamos, fortalece la gestión del uso de los fondos de crédito y garantiza la legalidad del uso de los fondos de crédito.
4. Control de la auditoría interna
Las empresas financieras aplican el sistema de supervisión de la auditoría interna, formulan medidas y procedimientos de gestión de la auditoría interna más completos y llevan a cabo la auditoría interna y la supervisión de las actividades operacionales y de gestión de la empresa. El Departamento de auditoría se encarga de la auditoría interna de la empresa financiera, supervisa e inspecciona la ejecución del control interno de la empresa, la legalidad, el cumplimiento, la seguridad, la exactitud y la eficacia de las actividades comerciales y financieras, y presenta valiosas sugerencias y sugerencias de mejora a la dirección superior de la empresa financiera Para hacer frente a los puntos débiles del control interno, las imperfecciones de la gestión y los riesgos derivados de la auditoría.
5. Control de los sistemas de información
La Plataforma de gestión de fondos, el sistema central de la empresa financiera, integra la gestión de clientes, la gestión de fondos y la gestión de la información, integra el procesamiento de negocios, el control de procesos y la gestión de riesgos, integra eficazmente la gestión de cuentas, la contabilidad de ingresos y pagos, la financiación del crédito, la recopilación de información y el análisis de decisiones.
El sistema de información de la empresa financiera ha formado la “Plataforma de pago y liquidación” que mejora la capacidad de liquidación y procesamiento de negocios, la “Plataforma de interfaz externa” que conecta constantemente la empresa y el Banco, la “Plataforma de análisis estadístico” que proporciona análisis de decisiones para el funcionamiento y la gestión, y la “Plataforma de mantenimiento de operaciones” que garantiza la seguridad operacional. La eficiencia y la calidad de la liquidación del sistema de servicios básicos han mejorado considerablemente, y la función de la Plataforma de liquidación de fondos se ha mejorado considerablemente, lo que ha logrado el efecto de que el flujo de fondos y las existencias de fondos se han llevado a cabo. El sistema de Operaciones de crédito de la empresa financiera realiza operaciones en línea de todo el proceso, como la gestión del crédito, el desembolso del crédito, la emisión de cuentas de contratos públicos, la gestión posterior al préstamo, el control sistemático de los nodos clave y las operaciones, y resuelve eficazmente el riesgo operacional y el riesgo de cumplimiento.
Evaluación general del control interno
El sistema de control interno de la empresa financiera es perfecto y eficaz. En cuanto a la gestión de los fondos, la empresa controla mejor el riesgo de circulación de los fondos; En el aspecto de las operaciones de crédito, la empresa ha establecido los procedimientos de control de riesgos de las operaciones de crédito correspondientes para controlar el riesgo general a un nivel razonable.
Gestión y gestión de riesgos de las empresas financieras
Condiciones de funcionamiento
A finales de diciembre de 2021, los activos totales de la empresa financiera ascendían a 44.085 millones de yuan, los ingresos de explotación ascendían a 1.190 millones de yuan, los beneficios totales ascendían a 355 millones de yuan, el beneficio neto era de 285 millones de yuan, la tasa de préstamos no productivos era de 0 y el funcionamiento era bueno.
Ii) Situación de la gestión
Las empresas financieras siempre se han adherido al principio de un funcionamiento estable, han normalizado sus actividades comerciales y han fortalecido su gestión interna de conformidad con el derecho de sociedades de la República Popular China, la Ley de Supervisión Bancaria de la República Popular China, las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas, las Normas contables para las empresas y las normas y reglamentos financieros pertinentes del Estado, as í como los Estatutos de las empresas. Sobre la base de la comprensión y evaluación de la gestión de riesgos, al 31 de diciembre de 2021 no se habían encontrado defectos importantes en el sistema de control de riesgos, como el capital, el crédito, la inversión, la auditoría y la gestión de la información relacionados con los estados financieros de la empresa.
Iii) Indicadores reglamentarios
Número de serie valor estándar valor real a finales de diciembre de 2021
1 coeficiente de adecuación del capital ≥ 10% 24,56%
2 Proporción de fondos prestados ≤ 100% 0,00%
3 Porcentaje de garantía ≤ 100% 22,63%
4 Relación de inversión ≤ 70% 2,79%
5 Proporción de activos fijos propios ≤ 20% 0,01%
Depósitos y préstamos de empresas afiliadas en empresas financieras
El importe de los depósitos de las partes vinculadas absorbidos por las empresas financieras es de unos 7.974 millones de yuan, lo que representa el 19,8% del total de los depósitos de las empresas financieras. Los servicios crediticios prestados a las partes vinculadas ascendieron a unos 3.958 millones de yuan.
Sobre la base de la comprensión y evaluación de la gestión de riesgos de la empresa, no se encontraron defectos importantes en la gestión de riesgos de la empresa financiera, y no hay problemas de riesgo en las operaciones financieras, como los depósitos y préstamos relacionados entre la empresa financiera y las partes vinculadas.
En resumen, la sociedad financiera limitada tiene una licencia financiera legal y eficaz y una licencia comercial para las personas jurídicas de las empresas, y ha establecido un sistema de control interno más completo y razonable para controlar mejor los riesgos; No hay violación de las medidas de gestión de las empresas financieras de los grupos de empresas promulgadas por la Comisión Reguladora de seguros, y todos los indicadores de supervisión cumplen los requisitos pertinentes de las medidas.
Opiniones sobre la evaluación de riesgos
Como institución financiera no bancaria, el ámbito de actividad, el contenido y el proceso de las empresas y el sistema interno de control de riesgos están estrictamente regulados por la Comisión Reguladora Bancaria y de seguros de China. Las empresas financieras operan bien en 2021, sin grandes riesgos de gestión, y los riesgos de depósito, préstamo y negocio financiero entre las partes vinculadas son controlables. El procedimiento de adopción de decisiones del Consejo de Administración se ajusta a las leyes y reglamentos pertinentes del Estado y a las disposiciones de los Estatutos de la sociedad, sin perjuicio de los derechos e intereses de la sociedad y de los accionistas minoritarios.
30 de marzo de 2022
