Shanghai Smith Adhesive New Material Co.Ltd(603683)
Informe anual de evaluación del control interno 2021
Todos los accionistas:
De conformidad con las normas básicas de control interno de las empresas y las directrices conexas y otros requisitos de supervisión del control interno (en adelante, el sistema de normas de control interno de las empresas), junto con el sistema de control interno y los métodos de evaluación de la empresa (en adelante, la empresa), sobre La base de la supervisión diaria del control interno y la supervisión especial, evaluamos la eficacia del control interno de la empresa el 31 de diciembre de 2021 (fecha de referencia del informe de evaluación del control interno). I. Declaración importante
De conformidad con las normas del sistema de control interno de las empresas, es responsabilidad del Consejo de Administración establecer un control interno sólido y eficaz, evaluar su eficacia y revelar fielmente el informe de evaluación del control interno. El Consejo de supervisión supervisará el establecimiento y la aplicación del control interno por el Consejo de Administración. La dirección es responsable de organizar y dirigir el funcionamiento diario del control interno de la empresa. El Consejo de Administración, el Consejo de supervisión y los directores, supervisores y altos directivos de la empresa garantizarán que el contenido del informe no contenga ningún registro falso, declaraciones engañosas u omisiones importantes, y asumirán responsabilidades jurídicas individuales y solidarias por la autenticidad, exactitud e integridad del contenido del informe.
El objetivo del control interno de la empresa es garantizar razonablemente el cumplimiento legal de la gestión, la seguridad de los activos, la veracidad y exhaustividad de los informes financieros y la información conexa, mejorar la eficiencia y el efecto de la gestión y promover la realización de la estrategia de desarrollo. Debido a las limitaciones inherentes del control interno, sólo puede proporcionar una garantía razonable para lograr los objetivos mencionados. Además, dado que los cambios en las circunstancias pueden dar lugar a un control interno inadecuado o a un menor grado de cumplimiento de las políticas y los procedimientos de control, existe cierto riesgo de inferir la eficacia del control interno futuro sobre la base de los resultados de la evaluación del control interno. II. Conclusión de la evaluación del control interno 1. ¿En la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno de la empresa, existen deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros?
D sí √ no
2. Conclusiones de la evaluación del control interno de los informes financieros
√ válido □ inválido
Sobre la base de la identificación de los principales defectos del control interno de los informes financieros de la empresa, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, no existen defectos importantes del control interno de los informes financieros, y el Consejo de Administración considera que la empresa ha mantenido un control interno eficaz de los informes financieros en todos los aspectos importantes de conformidad con el sistema de normas de control interno de la empresa y las disposiciones pertinentes. 3. Si se detectan deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros
D sí √ no
De acuerdo con la identificación de los principales defectos del control interno de los informes no financieros de la empresa, la empresa no encontró ningún defecto importante en el control interno de los informes no financieros en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno.
4. Factores que afectan a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno desde la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno hasta la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno
Entre la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno y la fecha de publicación del informe de evaluación del control interno no se produjeron factores que afectaran a las conclusiones de la evaluación de la eficacia del control interno. 5. Si la opinión de auditoría sobre el control interno es coherente con la conclusión de la evaluación de la eficacia del control interno de los informes financieros de la empresa
√ Sí □ No 6. Si la divulgación de los principales defectos de control interno de los informes de auditoría de control interno no financieros es coherente con la divulgación del informe de evaluación del control interno de la empresa √ Sí □ No 3. Evaluación del control interno (1). Alcance de la evaluación del control interno
De acuerdo con el principio de orientación al riesgo, la empresa determina las principales unidades, empresas y asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación, as í como las esferas de alto riesgo. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: parent company, Guangdong Jinghua Technology Co., Ltd., Jiangsu Shanghai Smith Adhesive New Material Co.Ltd(603683) Materials Technology Co., Ltd., Zhejiang Jingxin Special Paper Co., Ltd., Hong Kong Jinghua Investment Co., Ltd., Hong Kong Jinhua Holding Co., Ltd., Kunshan Jinghua Xingye Electronic Materials Co., Ltd., Chengdu Jinghua Adhesive NEW MATERIAL CO., Ltd., Suzhou baili Hengyuan Adhesive Products Co., Ltd. Anhui Shanghai Smith Adhesive New Material Co.Ltd(603683) Materials Technology Co., Ltd. And Qingdao Jinghua Electronic Materials Co., Ltd. 2. Proporción de unidades incluidas en la evaluación:
Porcentaje de indicadores (%)
Los activos totales de las unidades incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 100% de los activos totales de los estados financieros consolidados de la empresa
Los ingresos totales de explotación de las empresas incluidas en el ámbito de aplicación de la evaluación representan el 99,98% de los ingresos totales de explotación de los estados financieros consolidados de la empresa. Las principales operaciones y cuestiones incluidas en la evaluación son las siguientes:
Recursos Humanos, estrategia de desarrollo, supervisión interna, evaluación de riesgos, transferencia interna de información, ventas, adquisiciones, gestión de activos, gestión de la producción, gestión de activos fijos, informes financieros, gestión de fondos, gestión de inversiones y financiación, etc. 4. Las esferas de alto riesgo en las que se hace hincapié son las siguientes:
Ventas y cobro, compra y pago, control de costos, gestión de activos, gestión de inversiones y recaudación de fondos, etc. 5. The above – mentioned Units, Business and matters included in the scope of Evaluation, as well as high – risk areas cover the main Aspects of the operation and Management of the company, whether there are major omissions □ yes √ no
6. Existencia de inmunidad jurídica
D sí √ no 7. Otras Notas
No (2). Base de la evaluación del control interno y criterios para determinar los defectos del control interno
La empresa organiza y lleva a cabo la evaluación del control interno de acuerdo con el sistema de normas de control interno y el sistema operativo de procesos empresariales. 1. Si las normas específicas de identificación de los defectos de control interno se ajustan a las del año anterior
D sí √ no
El Consejo de Administración de la empresa distingue entre el control interno de los informes financieros y el control interno de los informes no financieros de acuerdo con los requisitos de identificación de los principales defectos, los defectos importantes y los defectos generales en el sistema de normas de control interno de la empresa, junto con factores como el tamaño de la Empresa, las características de la industria, la preferencia por el riesgo y la tolerancia al riesgo, etc., y estudia y determina las normas específicas de identificación de los defectos de control interno aplicables a la empresa, que son coherentes con el año anterior. 2. Criterios para determinar las deficiencias del control interno de los informes financieros
Los criterios cuantitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Importe total de las pérdidas directas de activos ≥ 0,5% del importe total de los activos ≤ importe de las pérdidas directas 1% del importe total de los activos 0,5% del importe total de los activos
1%
Valor absoluto del beneficio total pérdida directa ≥ 0,5% del valor total de los activos consolidados ≤ importe de la pérdida directa
Descripción: (1) el nivel de importancia de la empresa matriz y la empresa filial se calculará sobre la base de los datos del informe consolidado; Los defectos que afectan a la misma cuenta o divulgación se identifican con el nivel de influencia de un solo evento.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes financieros establecidos por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Principales defectos ① descubrir el fraude relacionado con los informes financieros de los directores, supervisores y altos directivos de la empresa; Hacer correcciones significativas a los informes financieros publicados; Entorno de control inválido; Los defectos graves no se rectifican en un plazo razonable; La CPA descubrió que los estados financieros del ejercicio en curso contenían inexactitudes significativas, mientras que el control interno no pudo detectar esas inexactitudes en el proceso de funcionamiento; Las empresas importantes carecen de control del sistema o de fallos sistemáticos del sistema.
Defectos importantes ① la elección de las normas contables y la aplicación de las políticas contables no están bien controladas; Los procedimientos y controles de lucha contra el fraude no se aplican plenamente; El control de las transacciones no convencionales no se lleva a cabo adecuadamente; El control del proceso de presentación de informes financieros al final del período no se lleva a cabo adecuadamente.
Otras deficiencias generales del control interno de la presentación de informes financieros, además de las deficiencias importantes mencionadas anteriormente
Nota: Ninguna
Criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos para defectos importantes criterios cuantitativos generales para defectos
Pérdida directa de bienes ≥ 2 millones de yuan ≤ 1 millón de yuan ≤ pérdida directa ≤ 1 millón de yuan ≤ 2 millones de yuan
Descripción: (1) El importe de las pérdidas directas de bienes está sujeto a la auditoría externa, los departamentos gubernamentales pertinentes y las unidades inspeccionadas; Múltiples defectos que afectan a los ítems de los compañeros de trabajo se identifican con su nivel de influencia de un solo defecto.
Los criterios cualitativos para la evaluación de los defectos de control interno de los informes no financieros determinados por la empresa son los siguientes:
Criterios cualitativos para la naturaleza de los defectos
Principales deficiencias ① la violación de las leyes y reglamentos nacionales o de los documentos normativos, los procedimientos de adopción de decisiones importantes no son científicos, la falta de sistemas puede dar lugar a fallos sistémicos, deficiencias importantes o importantes no pueden rectificarse; Este año se produjeron violaciones graves de las leyes y reglamentos nacionales; Las noticias negativas se difunden en todo el ámbito empresarial (incluida la cadena industrial), o son motivo de preocupación para los medios de comunicación nacionales y los medios de comunicación públicos, lo que causa graves daños a la reputación de la empresa y no puede eliminarse el efecto negativo; La pérdida de personal directivo superior y técnico superior es grave.
Defectos importantes ① el procedimiento democrático de adopción de decisiones existe pero no es perfecto; El procedimiento de adopción de decisiones conduce a errores generales; Violar las normas internas de la empresa y causar pérdidas; La pérdida de personal en puestos clave es grave; Las noticias negativas aparecieron en los medios de comunicación y se extendieron a las regiones locales; Existen defectos en los sistemas o sistemas empresariales importantes; No se rectificaron los defectos importantes del control interno.
Defecto general ① la eficiencia del procedimiento de decisión no es alta; Violación de las normas internas, pero sin pérdidas; La pérdida de personal en puestos generales es grave; Las noticias negativas aparecieron en los medios de comunicación, pero la influencia no fue grande; Deficiencias en el sistema o sistema general de servicios; No se han corregido los defectos generales; Existen otros defectos.
Nota No (3). Identificación y rectificación de los defectos de control interno 1. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes financieros 1.1. Defectos importantes
Si la empresa tiene deficiencias significativas en el control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.2. Defectos importantes
Si la empresa tiene defectos importantes en el control interno de la presentación de informes financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 1.3. Defectos generales
De conformidad con las normas de identificación de los defectos de control interno de los informes financieros, la empresa no tiene defectos generales de control interno de los informes financieros durante el período que abarca el informe. 1.4. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa no ha completado la rectificación de los principales defectos de control interno del informe financiero □ Sí √ no 1.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa tiene defectos importantes en el control interno del informe financiero que no han completado la rectificación □ Sí √ no
2. Identificación y rectificación de los defectos de control interno en los informes no financieros 2.1. Defectos importantes
Durante el período que abarca el informe, la empresa ha detectado deficiencias significativas en el control interno de los informes no financieros □ Sí √ no 2.2. Defectos importantes
Si la empresa ha detectado deficiencias importantes en el control interno de los informes no financieros durante el período que abarca el informe □ Sí √ no 2.3. Defectos generales
En el proceso de autoevaluación de la empresa, se encontraron algunos defectos generales en el control interno de los informes no financieros.
Contiene:
En el taller de fusión en caliente existe una parte de la producción de la hoja de alimentación de la misma persona que la auditoría. Medidas de mejora: mejorar de acuerdo con el proceso de planificación de los recursos institucionales, el fabricante y el auditor están estrictamente separados, el personal de auditoría interna no inspecciona y supervisa periódicamente.
El 15 de junio de 2021, después de la vigilancia, la muestra de agua de lluvia de Jiangsu Shanghai Smith Adhesive New Material Co.Ltd(603683) Medidas de mejora: Jiangsu Jinghua ha completado la rectificación pertinente y ha sido confirmada por la inspección in situ de la Oficina de Ecología y medio ambiente de Suzhou.
El 16 de abril de 2021, el personal encargado de hacer cumplir la Ley de la Oficina de Ecología y medio ambiente de Suzhou inspeccionó el emplazamiento de Jinghua en la provincia de Jiangsu y descubrió que había un almacén de desechos peligrosos en Jinghua, pero que un gran número de barriles de embalaje de desechos no se almacenaban en el almacén, sino que se almacenaban en un lugar de almacenamiento temporal fuera de la pared lateral norte de la fábrica, que se construía con toldos móviles y no se almacenaban de conformidad con las normas nacionales de protección del medio ambiente. Viola las disposiciones del artículo 79 de la Ley de prevención y control de la contaminación ambiental por desechos sólidos de la República Popular China. Improvement measures: Jiangsu Jinghua has completed the cleaning of Waste Packaging Barrels in the Temporary Yard and confirmed through the Field inspection of Suzhou Eco – Environment Bureau. 2.4. A través de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa encuentra defectos significativos en el control interno de los informes no financieros que no han completado la rectificación □ Sí √ no 2.5. Después de la rectificación anterior, en la fecha de referencia del informe de evaluación del control interno, si la empresa ha encontrado defectos importantes en el control interno de los informes no financieros que no hayan completado la rectificación □ Sí √ no 4. Otras cuestiones importantes relacionadas con el control interno Rectificación de los defectos de control interno del año anterior □ aplicable √ no aplicable 2. Funcionamiento del control interno en el año en curso y dirección de la mejora en el año siguiente
√ aplicable □ No aplicable
Durante el período que abarca el informe, las empresas y los asuntos incluidos en el ámbito de la evaluación han establecido un control interno y pueden funcionar eficazmente, y la divulgación de información y los informes financieros son auténticos y fiables, la seguridad de los activos y el cumplimiento de la legalidad empresarial han alcanzado el objetivo del control interno de La empresa; 20.
